Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2022. (V. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2022. 05. 26Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Önkormányzatunk 2021. évben intézményi bevételei a tervezett szint alatt teljesültek, 93,8 %-os teljesítettséget mutatnak. Az iparűzési adó bevételünk 63.531 e Ft-tal realizálódott. Egyéb közhatalmi bevételekből 14.885 e Ft bevételünk származott. Működési bevételeikből 245.151 e Ft realizálódott. Ezt az összeget fordítottuk a szállítói számlák kiegyenlítésére. Az alapellátások közé tartozó feladatok – oktatás, egészségügy, szociális ellátások, községek működtetése – folyamatos ellátása biztosított volt, de a dologi kiadásoknál megszorító intézkedésekre volt szükség.
Önkormányzati intézményeink: Fábiánsebestyén Községi Önkormányzat, Fábiánsebestyéni Közös Önkormányzati Hivatal.
Önállóan működő jogkörrel rendelkezik a Fábiánsebestyén Község Gondozási Központ / bentlakásos szociális otthon / a Községi Étkezde, a Fábiánsebestyéni Arany János Óvoda, Közművelődési intézmény és Könyvtár, a Fábiánsebestyéni Önkormányzati Rendészet.
Bevételi források és azok teljesítése:
Bevételi forrásaink végesek. Az intézményi működési bevételek a 92,7%-on teljesültek. A helyi adó bevételeink 98,8%-on teljesültek.
Egyéb közhatalmi szolgáltatások 14.885 e Ft volt.
Illetékbevétel nem volt.
Vállalat értékesítéséből, privatizációból származó bevétel nem volt.
Átengedett bevételek esetében a gépjárműadóból 0 e Ft folyt be önkormányzatunkhoz.
Elengedett követelés nem volt.
Önkormányzatunk sajátos működési bevételei és költségvetési támogatások jelentik az önkormányzat fő bevételi forrását.
Működési és felhalmozási célra átvett pénzeszközök jelentős részét képezi a pályázat útján elnyert összeg.
Kiadások alakulása:
Működési kiadások a bevételekkel párhuzamosan alakultak. A teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva:
- személyi juttatások 96,0%
- munkaadókat terhelő járulékok 97,0%
- dologi és egyéb folyó kiadás 81,0%
- egyéb működési célú támogatások 97,2%
- felhalmozási kiadások 58,6%
Kiadások jelentős %-át képviselik az egyes jövedelempótló támogatások és kiegészítések.
Felhalmozási kiadásaink 30.157 e Ft-ot mutatnak.
Értékpapír és hitelműveletek alakulása:
Önkormányzatunk 2021. évben értékpapírt nem vásárolt.
A vagyonmérleg alakulását a fenti tényezők befolyásolták.
A 2021. december 31-i zárómérleg összege 1.740.473 e Ft.
Vagyonmérleg értékelése
az új eszközök aktiválása, felújítások aktiválása megtörtént, negyedévente az elszámolható értékcsökkenés elszámolásra került.
Üzemeltetésre átadott eszközök a mérlegben nem szerepel. Átadott ingatlanok és kapcsolódó eszközök / Iskola, Vízmű, Szennyvíztelep és vezetékrendszer/ 0-s számlaosztályba került át, így a vagyonleltár nem tartalmazza.
Követelések állományában / 164. sor / 41.626 e Ft, / szerepel
A készletek /35. sor/ a leltár szerinti árukészletet tartalmazza 1.356 eFt.
Pénzeszközök záró összege
/ pénztár, bankszámlák 59. sor / 24.078 e Ft.
Forrás oldalon:
A nemzeti vagyon változásai az ingatlanokkal kapcsolatos változásokat mutatja.
A kötelezettségek összesen 252. sor 81.589 e Ft, melyből 48.056 e Ft a dologi kiadásokra elköltött összeg / szállítói tartozás/
A mérleg egyezőségét mutatva mind az eszköz, mind a forrás oldal 2021. évre 1.740.473 e Ft.
Összefoglalás
Az önkormányzat 2021. évben összevont bevételi és kiadási teljesítése 906.392 e Ft bevétellel, 862.728 e Ft kiadással realizálódtak (intézményekkel együtt) a halmozódás kiszűrése után.