1. § A rendelet hatálya kiterjed Mindszent Város Képviselő-testületére és annak bizottságaira, a Mindszenti Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat által alapított és fenntartott önállóan működő és gazdálkodó illetve önállóan működő költségvetési szervekre (továbbiakban: intézmények), az Önkormányzat központi kezelésű feladataira, továbbá mindazon magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, alapítványokra, közalapítványokra, gazdasági társaságokra, amelyek az önkormányzat költségvetésében szereplő előirányzatokból részesülnek.

2. § (1) A Képviselő-testület az Áht. alapján a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önállóan működő költségvetési szervek (önkormányzati intézmények) külön-külön alkotnak egy-egy címet az alábbiak szerint:

3. §¹ A Képviselő-testület Mindszent Város Önkormányzat 2013. évi költségvetésének

4. §² A A 3. §-ban megállapított bevételi főösszegen belül a - jelen rendelet szerint - az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, illetve önállóan működő költségvetési szervei

5. § (1)³ A 3. §-ban megállapított kiadási előirányzaton belül a rendelet szerint az önkormányzat az önállóan működő és gazdálkodó, illetve önállóan működő költségvetési szervei

6. §⁴ A Képviselő-testület az önkormányzat létszám előirányzatát a rendelet 4. számú mellékletében foglaltak szerint az önkormányzat és intézményei létszámát 117,2, a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás előirányzatát 60,2, összesen 185 fővel fogadja el.

7. § Az önkormányzat költségvetési mérlegét a 3. sz. melléklet tartalmazza.

8. § (1) A 3. §-ban megállapított bevételi főösszegen belül a források összetételét, a működési és a felhalmozási feladatokhoz rendelt bevételeket az 1., 1.a., számú melléklet tartalmazza.

(2) A 3. §-ban megállapított és a 8. § (1) bekezdésében hivatkozott mellékletekben kimutatott főösszegeken belül a költségvetési szervek saját bevételét, valamint a kiadások teljesítéséhez nyújtott önkormányzati támogatás előirányzatát az 1.a és 3.a. számú melléklet részletezi.

(3) A 3. §-ban megállapított és a 8. § (2) bekezdésében hivatkozott mellékletekben kimutatott kiadási főösszegeken belül a működési kiadások önállóan működő költségvetési intézményenkénti, továbbá kiemelt előirányzatonkénti adatait a 2. számú melléklet tartalmazza.

(4) A 3. §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszegekben lévő felhalmozási forrásokat és a felhalmozási körbe tartozó feladatokat a 2.c. számú melléklet szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.

(5) A Polgármesteri Hivatal feladatainak tételes előirányzatait a 2.a.b. számú melléklet szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.

(6) Az önkormányzat feladatainak tételes előirányzatait a 2.a.a. számú melléklet szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.

(7) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szerveinek tételes előirányzatait a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.

9. § (1)⁵ A 3. §-ban megállapított előirányzatokból az egészségügyi alapellátásra az Országos Egészségbiztosítási Pénztár (továbbiakban: OEP) által biztosított 17 122 e Ft-tal, az Önkormányzattól biztosított 20 238 e Ft-tal, és 2 377 e Ft saját bevétellel (melyet a vállalkozó háziorvosok számla alapján térítenek az önkormányzat részére, valamint a vérvételi mintahely és a fizikoterápia térítési díja, bérleti díjak) számol a költségvetés

(2) Tárgyéven túli fizetési kötelezettség – kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve közigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható.

(3) Mindszent Város Önkormányzata és költségvetési szervei követelésről – a (4) bekezdésben foglalt kivételektől eltekintve - nem mondhatnak le.

(4) Az önkormányzat és szerve csak az alábbi esetekben mondhat le részben vagy egészben követeléséről:

10. § (1)⁶ A Képviselő-testület az 5. § (1) bekezdésben jóváhagyott működési kiadási jellegű általános tartalékát 0 Ft-ban határozza meg a 9. sz. melléklet szerint.

(2)⁷ A Képviselő-testület az 5. § (1) bekezdésben jóváhagyott felhalmozási kiadási jellegű céltartalékát 0 e Ft-ban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a céltartalékok, valamint a rendeletében egyedileg meghatározott beruházási, felújítási feladatok előirányzatait erre vonatkozó külön döntéssel megváltoztathatja.

11. § (1) Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás szabályait helyi rendelet tartalmazza, az abban foglaltak be nem tartása személyi felelősség felvetését, illetve az abból következő esetleges igények érvényesítését vonja maga után.

(2) Az önkormányzati vagyontárgyak hasznosításából, kezeléséből származó, e rendeletben forrásként nem tervezett bevételeket csak a Képviselő-testület erre irányuló döntése szerint lehet felhasználni.

(3) Az önkormányzat irányítása alá tartozó önálló működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek évente kötelesek eszközeik teljes körű, mennyiségi felvételezéssel történő leltározására.

(4) Az önkormányzat vagyontárgyaira az önkormányzat teljes körű vagyonbiztosításokat, illetve felelősségbiztosításokat köt a Képviselő-testület jóváhagyása alapján. Az intézmények ezen felül nem köthetnek biztosítási szerződést.

12. § (1) Az intézményi feladatrendszert érintő tartalmi és szerkezeti változásokra vonatkozó javaslatokat a költségvetési kihatás bemutatásával együtt lehet a Képviselő-testület elé terjeszteni.

(2) Pénzügyi tartalmú, vagy a költségvetés évében, illetve az azt követő években pénzügyi kihatással járó előterjesztések csak a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság, valamint az illetékes szakmai bizottság véleményével terjeszthetők a Képviselő-testület elé.

(3) A költségvetés kiadási előirányzatai között nem tervezett, év közben felmerülő kiadási szükségletek a pénzügyi fedezet megteremtéséig ideiglenesen sem finanszírozhatók.

(4) Az önkormányzati intézmények költségvetése elkészítéséhez szükséges elemi adatok biztosítása érdekében az intézmények az információszolgáltatás rendjére vonatkozó szabályok szerint kötelesek adatot szolgáltatni.

13. § (1) Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára meghatározott célra pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármesternek a költségvetési rendelet módosítására irányuló javaslattal kell a Képviselő-testületet tájékoztatni. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet Képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőzően dönt a költségvetési rendelet módosításáról.

(2) Ha év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) A költségvetés évében előirányzatként nem szereplő, pénzügyi kihatással járó igényekre vonatkozó előterjesztés csak kötelező feladatra a szükséges forrás megjelölésével, illetve az annak biztosíthatóságára irányuló javaslattétellel terjeszthető a Képviselő-testület elé.

(4) A polgármester – az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján – jogosult a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra.

14. § (1) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek pénzmaradványát az önkormányzat hivatala vizsgálja felül és azt a Képviselő-testület zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.

(2) A 2012. évi költségvetési pénzmaradvány elszámolása során – a meghatározott célra átvett támogatások kivételével - valamennyi kötelezettséggel nem terhelt maradvány elvonásra kerül a jelen gazdasági és pénzügyi körülmények miatt.

(3) A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely támogatási többlettel jár.

(4) A zárszámadással jóváhagyott 2012. évi kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány összegével az intézményi költségvetések előirányzatait a Képviselő-testület módosítja.

(5) Az intézmények költségvetésében jóváhagyott kötött felhasználású önkormányzati támogatást, illetve a céljellegű előirányzatokat csak a megjelölt feladatokra lehet felhasználni, azok teljesítéséről az éves beszámoló keretében számot kell adni.

(6) A polgármester és a költségvetési szerv vezetői - saját intézményeik előirányzatain belül is – 50 ezer forintot meghaladó kötelezettséget csak a pénzügyi ellenjegyző ellenjegyzése mellett vállalhatnak, a feladatok végrehajtását e nélkül nem kezdhetik meg.

(7) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési intézmények a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok között saját hatáskörben kezdeményezhetnek előirányzat átcsoportosítást.

(8) A rendelet hatálya alá tartozó költségvetési intézmények a törzsadattárukat érintő módosítást a Magyar Államkincstár Csongrád Megyei Igazgatósága Államháztartási Iroda útján írásban és csak a Polgármesteri Hivatalon keresztül kezdeményezhetik.

15. § Az OEP által finanszírozott feladatok az éves költségvetési kiadási főösszege, kiemelt és céljellegű előirányzatai – a kapott támogatással összefüggően – a teljesített feladatnak megfelelően folyósított összegig módosíthatók, működési célokra és felhalmozási célra felhasználhatók a Képviselő-testület jóváhagyásával.

16. § (1) Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek szakmai feladatai ellátása mellett az önkormányzati körön kívüli költségvetési források igénybevételére irányuló tevékenységük (pályázatok, megállapodások, stb.) során a (2) és (3) bekezdésben foglaltak szerint kötelesek eljárni, gondoskodni pénzügyi források felkutatásáról.

(2) A költségvetési szerv pályázati tevékenysége, pénzeszköz átvételére vonatkozó megállapodása elsősorban az alapító okiratban megjelölt alapfeladat-ellátás minőségének javítására irányulhat.

(3) Amennyiben a tervezett pályázat megvalósítása, a pénzeszköz átvételére vonatkozó megállapodás végrehajtása az önkormányzatnak, vagy a költségvetési szervnek költségvetési kötelezettséget, vagy az alapfeladatától eltérő szakmai kötelezettséget jelent, és a megvalósítás tervezett költsége a 100 e Ft-ot meghaladja, az alapfeladat-ellátás volumenének növekedését és ezzel összefüggésben többlet működtetési igényt eredményezne, a költségvetési szerv köteles előzetesen a Képviselő-testület engedélyét kérni. A kérelmet – a szükséges dokumentumokkal és a tervezett feladat indoklásával – úgy kell megküldeni, hogy annak elbírálására kellő idő álljon rendelkezésre.

(4) Az önkormányzat és annak intézményei 2013. évben kisegítő és vállalkozási tevékenységet nem folytatnak.

17. § Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2013. évre megállapított élelmezési normájának felső határát az 5. számú melléklet tartalmazza.

18. § (1) Az előző Képviselő-testület tagjainak 2009. és 2010. évre előirányzatban biztosított (34/2007. (XII.21.) Kt.sz. határozat szerinti) tiszteletdíj és annak járuléka, mint előző évi kötelezettség vállalása a képviselő-testület szakfeladaton betervezésre került 13 576 eFt összegben.

(2) A köztisztviselők részére Mindszent Város Képviselő-testülete a kötelező kafetéria-juttatás mértékét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. § (1) bekezdése alapján a Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 53. § (2) bekezdésében meghatározott mértékben állapítja meg.

(3) 2) A közoktatásról szóló 1993. évi LXXIX. törvény 118. § (13) bekezdésében meghatározott, kiemelt munkavégzésért járó, a központi költségvetési törvény 57. §-ában megállapított, 5.250,- Ft/fő/hónap mértékű kereset kiegészítés a óvodai foglalkoztatottak vonatkozásában betervezésre került.

19. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, és a költségvetési szervek vezetőit, hogy a költségvetés végrehajtása során, az elfogadott kiadási-bevételi főcsoportokon belül az egyes jogcímek között előirányzat módosítást a tényleges felhasználásnak megfelelően végrehajtsák, melyről utólag a Képviselő-testületnek kötelesek tájékoztatást adni.

(2) A Képviselő-testület – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – engedélyezi a szociálpolitikai feladatellátáshoz kapcsolódó úgynevezett évközi állami visszatérítésekkel egyező összeggel a tervezett előirányzatok saját hatáskörben történő megemelését.

(3) A Képviselő-testület – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – hozzájárul az évközi egyéb állami visszatérülések (pl. közműfejlesztéssel kapcsolatos visszatérítés) terhére a kiadások emeléséhez, a kifizetések teljesítéséhez.

(4) A Képviselő-testület elrendeli a 2012. évi felhalmozási célú, folyamatban lévő – pályázattal megvalósuló – feladatok 2013. évben eredeti előirányzatként történő betervezését.

(5) A Képviselő-testület a feszített gazdálkodási körülményekre figyelemmel elrendeli, hogy az intézmények önkormányzati támogatása szigorúan az időarányos mértéket figyelembe véve, a likviditási terv szerint a tényleges szükséglethez igazodva kerüljön kiutalásra. A likviditás folyamatos biztosítása érdekében az intézmények havi ütemezésben tájékoztatják a Közgazdasági Irodát a működésükhöz szükséges várható kiadásaikról és az időszak várható bevételeiről.

(6) Az önkormányzat és intézményei pénzeszközeit – a Képviselő-testület döntése alapján – a Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezet mindszenti fiókja kezeli.

20. § (1) A költségvetésben pályázattal megvalósítani tervezett feladatok végrehajtásának megkezdésére csak írásos értesítéssel, érvényes támogatási szerződéssel dokumentált kedvező döntést követően kerülhet sor.

(2) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a pályázatok figyelésével, és az azokban való közreműködéssel az intézmények munkájának szakmai színvonalát a lehetőségekhez mérten magas szinten tartani.

(3) Az Európai Unió társfinanszírozásával megvalósuló pályázat benyújtását megelőzően az intézményvezető projekttervet mutat be a képviselő-testületnek, amely projektterv tartalmazza a szakmai terveken kívül, különösen a költségvetés tervezetét, és a finanszírozás feltételeit, a fenntartó pénzügyi és egyéb kötelezettségeit, fenntartási kötelezettséget és a horizontális vállalásokat. A képviselő-testület a projektterv alapján dönt, hogy hozzájárulását adja a pályázat benyújtásához.

(4) Amennyiben a költségvetési szerv a pályázat feltételeinek pályázóként megfelel, abban az esetben önállóan pályázhat.

21. § Önkormányzati ingatlanok használatáért és hasznosításáért felelős intézményvezetők, részlegvezetők kötelesek a bérleti jogviszonyokat felfüggeszteni, a használat jogát megtagadni abban az esetben, ha a bérlő vagy használó

22. § Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknek az elismert tartozásállományukról a polgármester részére rendszeres tájékoztatást kell adni, amely

23. § (1) A Képviselő-testület a feszített és forráshiányos költségvetés kereteinek ismeretében elrendeli az intézményi feladatok folyamatos figyelemmel kísérését, az ésszerű feladatátrendezésre vonatkozó javaslatok érvényre juttatását. Javaslatot terjeszthetnek elő a Képviselő-testület tagjai, intézményvezetők, irodavezetők.

(2) Az Önkormányzatnál vagy költségvetési szerveinél foglalkoztatott munkavállalók juttatásai legkésőbb a tárgyhót követő hó 3. napján esedékesek. Amennyiben a tárgyhó 3. napja munkaszüneti nap, úgy az azt közvetlenül megelőző munkanapon esedékesek. A juttatások számlára utalásáról az esedékesség előtti munkanapon kell intézkedni.

24. § E rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-től kell alkalmazni.

25. § E rendeletben foglaltak végrehajtásáról a 2013. I. félévi gazdálkodásról szóló beszámoló, továbbá az Önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról szóló rendeletben kell számot adni.