Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése értelmében A képviselő-testület előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Jelen előterjesztés a költségvetési rendelet elfogadásától 2023. szeptember 30. napjáig terjedő időszakban bekövetkezett gazdasági események, a Magyar Államkincstárral történt egyeztetések, Képviselő-testületi határozatok költségvetésen történt átvezetését tartalmazza.

A költségvetési rendeleten átvezetett módosítások többségében technikai jellegűek, stratégiai döntéseket nem tartalmaznak.

Módosítás tartalma:

Működési célú bevételek 8 184 553,-Ft-tal nőnek az eredetei előirányzathoz képest. Ebből jelentős tétel az állami támogatásként kapott bérkiegészítés illetve az Áfa visszaigénylés, ezen kívül itt kerül megtervezésre a fel nem használt likvid hitel kamata is. Felhalmozási célú bevételeink a legutóbbi módosítás óta nem változtak. Finanszírozási bevételek előirányzata nem változott. Az Önkormányzati bevételek összességében 8 184 553 Ft-tal nőnek, a kiadási oldalon a növekedés ezzel megegyező. Az Önkormányzat működési kiadásai közül legnagyobb mértékben a dologi kiadások nőnek, ennek részletezése a 4. sz. mellékletben látható, míg a Képviselő-testület döntéseinek megfelelően a tartalék összege csökken, 21.724.318,- Ft-tal. Tartalék keretünk terhére történt a sportcsarnok tető illetve padlófelújítása, de jelentős, 12 millió Ft értékű fenntartói támogatást is nyújtanunk kell a Keller közüzemi számláinak kifizetéséhez. Ezt meghaladóan ki kellett egészítenünk a bölcsőde beruházáshoz kapcsolódó, pályázattal nem fedezett dologi kiadásokat. Az önkormányzat működési célú kiadásai összességében 14 233 809,-Ft-tal csökkennek.

A 2022. évi normatíva elszámolásból származó bevételek (B116.rovat) 5.933.969,-Ft-tal kerültek megemelésre, a pótlólagosan kapott kiegészítésekkel

A sportcsarnok tető és padlójavítására – a költségvetési rendeletben kapott felhatalmazás alapján – a tartalék keretből 5.000.000,-Ft átcsoportosítására rendelkezett Polgármester Úr. Az átcsoportosított összeggel a felújítások keret összege megemelésre került.

Az Egészségház felújítására az idei évben kifizetésre kerülő, pénzmaradványként áthozott összeg kerül

betervezésre, 24.452.676,-Ft összegben.

A módosított költségvetésben rendelkezésre álló 140 379 576,-Ft tartalék egy részének felhasználásáról a képviselő testület egyedi határozatokkal döntött, összesen 21 724 318,-Ft összegben. A rendelkezésre álló általános tartalék keretünk ezzel 118 655 258,-Ft-ra változott.

Működési bevétel egemelésre került, mert jelentősen megnőtt a vendég étkezést igénybe vevők száma a kempingbe látogató táborozók miatt, illetve a tervezett felett alakult a strand parkoló bevétele is. Összes bevétel növekedés 2 239 095,-Ft.

Kiadási oldalon a személyi juttatások és járulékai kerültek megemelésre 2.239.095,-Ft összegben az évközi jubileumi jutalom kifizetése miatt, ugyanakkor a dologi kiadások előirányzatát 2 359 607,-Ft-tal lecsökkentettük a ténylegesen várható kiadási szintre. A beruházásokhoz, felújításokhoz további forrásokat kellett biztosítani

Az intézmény bevételi előirányzatát 12 786 480,-Ft-tal javasoljuk megemelni. A plusz bevétel növekedés fenntartói finanszírozásból ered, melyet az intézmény magas gázszámlájának kifizetéséhez nyújtott az Önkormányzat.

Az intézmények működéséhez összességében 15 025 575,-Ft bevételi és kiadási előirányzat emelésre teszünk javaslatot.

A létszám tervezésénél éves állományi létszámmal számolunk. A költségvetés legutóbbi módosítása óta, csak a közfoglalkoztatottak létszámában volt minimális emelkedés, az eddigi 50,1 főről 51,4 főre változott. Az önkormányzat és intézményeinél foglalkoztatottak létszáma szeptember 30-án 172 fő.

Az Önkormányzat és intézményei összevont konszolidált mérlegét az 1. sz. melléklet tartalmazza. A fentebb említett és a rendelettervezet mellékleteiben bemutatott változások mind bevételi, mind kiadási oldalon 11 210 128 -Ft-tal emelik meg eredeti előirányzatainkat. A módosítással költségvetésünk bevételi és kiadási főösszege 3 642 575 072,-Ft-ban kerül megállapításra.