Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző, főjegyző (a továbbiakban együtt: jegyző) a költségvetési rendelet-tervezetet a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően készíti elő.

Az Áht. 24. § (3) bekezdése értelmében a jegyző által a (2) bekezdés szerint előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester 2023. február 14-én terjesztette be a képviselő-testület elé. A beterjesztett költségvetési rendelet-tervezet nem került elfogadásra, a Képviselő-testület további módosításra, átdolgozásra javasolta a 32/2023.(02.14.) számú határozatával.

A Képviselő-testületi döntés alapján átdolgozásra került Csanádpalota Városi Önkormányzat és költségvetési szervei 2023. évi költségvetési rendelet-tervezete.

Az önkormányzat irányítása alá tartozó intézményeknél az előző évi költségvetési maradvány összege beépítésre került a bevételi előirányzatok közé, ezzel csökkentve az intézmény finanszírozás előirányzatát. A Csanádpalotai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében szintén beépítésre került az előző évi költségvetési maradvány összege, valamint csökkentésre kerül a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata. Ez összességében 550 e Ft-os csökkentés eredményezett a bevételi és a kiadási előirányzatok vonatkozásában.

A költségvetési rendelet-tervezeten átvezetett fenti módosítások után a költségvetési mérleg bevételi főösszege 1.694.358.892 Ft, kiadási főösszege 1.694.358.892 Ft, mely magában foglalja a finanszírozási bevételeket és kiadásokat is.

Az Önkormányzat 2023. évi bevételeinek döntő többségét a központi költségvetés feladatalapú támogatása teszi ki. Ezen a jogcímen a 360.271.140 forint támogatást kap az önkormányzat, melynek részletes bemutatás a 3. mellékletben történik.

Itt került megtervezésre 27.146.000 forint köznevelési normatív támogatás, mely 2023. évre nem került megigénylésre, majd csak a májusi pótigénylésnél tudjuk lehívni ezt az összeget.

700.000 forint területalapú támogatás, 75.014.268 forint közfoglalkoztatási támogatás, 1.280.000 forint ivóvíz konténer működtetési támogatás és 133.200 forint NEAK támogatás került még megtervezésre.

Az önkormányzat tervezett közhatalmi bevételei

Az önkormányzat működési bevétele 40.835.633.-Ft, amely a lakás és nem lakás célját szolgáló helyiségek bérleti díjából, az Alföldvíz Zrt. által vagyonhasznosítási jutalékként megfizetett ivóvíz-és szennyvíz közmű bérleti díjakból, egyéb bérleti szerződésekből, gyermekétkeztetésért fizetett térítési díjból, személyszállítási szolgáltatásból, sírhely megváltásból, szálláshely szolgáltatásból, fűnyírásból, mezőgazdasági szolgáltatásból, termékértékesítésből tevődik össze.

Az önkormányzat 2023. évi saját bevételeit kormányzati funkciók szerinti bontásban az 5. melléklet részletezi.

Az Önkormányzat 2022. évi maradványa 955.813.674.-Ft, amely egyrészt a TOP-3.1.1-15-CS2-2019-00001 Csanádpalota-Pitvaros-Mezőhegyes kerékpárút 627.994.529,-Ft összege, melyből 2022. évben előlegként kifizetésre került ugyan 398.843.160,-Ft, de a kiadási előirányzatok között 2023. évben kerül kimutatásra ez az összeg is, valamint .a maradvány részét képezi még a TOP-2.1.2-16-CS1-2018-00001 Kelemen László Művelődési Ház felújítása pályázat 276.253.953 Ft összege, és a különböző bankszámlákon és a pénztárakban 2022. december 31-én lévő záró pénzkészletet 51.565.192 Ft összege.

Az önkormányzat kiadási előirányzatainak tervezése a szigorú takarékosság figyelembevételével történt, a kiadások kormányzati funkciónként kerültek megtervezésre, amelyből látható, hogy az egyes feladatok ellátásra (kormányzati funkciókra) mekkora összegű előirányzatot tervez a költségvetés.

Az önkormányzat 2023. évi kiadási előirányzata összesen 1.548.493.915 Ft, amelyet - kiemelt előirányzatonként és kormányzati funkciónként -a 7. mellékletek részletesen mutatnak be.

Az önkormányzat 2023 évi kiadási előirányzatai között települési támogatásra összesen 12.785.000.-Ft került betervezésre a rendszeres és rendkívüli települési támogatások kifizetéséhez. Az Önkormányzat költségvetése átadott pénzeszközei előirányzaton betervezett összeg terhére továbbra is biztosítja a BURSA HUNGARICA támogatás kifizetésének fedezetét.

A települési támogatásokat jogcímenként a 9. melléklet tartalmazza.

Az átadott pénzeszközök összesen 200.073.662.-Ft-os előirányzatának döntő többségét a Csanádpalota Térségi Köznevelési Önkormányzati Társulás részére a Csanádpalota Térségi Napsugár Óvoda és Bölcsőde Többcélú Közös Igazgatású Köznevelési Intézmény fenntartásához átadott pénzeszköz teszi ki. A 167.079.251,-Ft összegű átadott pénzeszközből az intézmény feladatalapú támogatása 140.177.930.- Ft, még Önkormányzatunknak az óvoda fenntartásához 8.951.462.-Ft, a bölcsőde fenntartásához 14.465.580.-Ft-ot kell saját forrásból átadnia.

Az átadott pénzeszközöket a 10. melléklet tartalmazza.

Az átadott pénzeszközök közé nem került betervezésre a 2022. évi normatíva elszámolás alapján várhatóan visszafizetendő 11.936.340,-Ft normatív támogatás összege, mely elszámolás a 2022. évi beszámoló Kincstár általi jóváhagyásával kerül véglegesítésre.

A költségvetésben szereplő beruházási kiadások összege 910.089.852,-Ft, amelyet beruházásonként a 11. melléklet részletesen tartalmaz.

A költségvetési szervek bevételeinek döntő többségét a fenntartó által adott intézményfinanszírozás biztosítja.

Az intézményi működési bevételek minden esetben az azt beszedő költségvetési szervet illetik meg, ezért ezen előirányzat betervezése az adott intézmény bevételi előirányzataként szerepel a költségvetésben. Ezek a bevételek pl. irodai szolgáltatás, könyv értékesítésből tevődnek össze.

A Csanádpalotai Közös Önkormányzati Hivatal működési bevétele a Köznevelési Társulás által fizetett munkaszervezeti hozzájárulás, melynek összege 4.105.028.- Ft.

A Csanádpalotai Közös Önkormányzati Hivatal a működésére

Kövegy Község Önkormányzatától 3.388.464,- Ft

Csanádpalota Városi Önkormányzatától 7.354.487,- Ft

működési hozzájárulást vesz át a normatív támogatáson felül.

A három települési önkormányzat fenntartásában működő Csanádpalotai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése Csanádpalota Városi Önkormányzat költségvetésébe épül be. Előirányzatai tartalmazzák a Hivatal királyhegyesi és kövegyi kirendeltségein foglalkoztatott köztisztviselők személyi juttatásait, annak munkaadót terhelő járulékait is.

A Csanádpalotai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését kiemelt előirányzatonként a 8. melléklet mutatja be.

Az intézménynél a személyi juttatások, munkadót terhelő járulék és a működéshez szükséges dologi kiadások kerültek betervezésre.

Könyvbeszerzésre 708.000,- Ft-ot terveztünk annak érdekében, hogy a Könyvtár - a könyvállomány gyarapítása érdekében - részt tudjon venni az érdekeltségnövelő pályázaton.

A Művelődési Házban 2 fő személyi juttatása, annak munkaadót terhelő járuléka és az intézmény működtetéséhez szükséges dologi kiadások kerültek betervezésre.

A városi rendezvények kiadási előirányzata az Önkormányzatnál került betervezésre.

Az intézmény 2023. évi költségvetésére hatással lesz a TOP-2.1.2-16-CS1-2018-00001. kódszámú pályázat megvalósítása bevétel és kiadás tekintetében egyaránt.

A költségvetés végrehajtása során viszont az alábbi intézkedéseket szükséges megtenni:

- minden lehetséges eszközzel biztosítani kell az önkormányzati követelések (adók, vevők, önkormányzati hozzájárulások) lejárt határidejű és esedékes követelések haladéktalan beszedését.

-a működési kiadások csökkentéséhez újabb pályázati forrásokat kell bevonni. Ezzel biztosítható az esetlegesen kieső bevételek pótlása.

- felül kell vizsgálni az önkormányzat és az intézmények által kötött szerződéseket, megállapodásokat.