Csanádpalota Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása

Csanádpalota Városi Önkormányzatának 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 05

Csanádpalota Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.05.

Csanádpalota Városi Önkormányzatának 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról

Végső előterjesztői indokolás

Csanádpalota Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2022. március 11. napján fogadta el az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában módosításra került 1.963.817.324,- Ft-ról 1.993.503.255,- Ft-ra.

A költségvetés bevételének eredeti előirányzata 1 963 817 324.-Ft volt, amely a 2022. december 31-i módosítás alkalmával 1 993 503 255,-Ft-ra emelkedett. A teljesítés 1 983 425 127,-Ft, amely 99,49 %. Az összesen sor utáni „technikai sor” a költségvetés konszolidálását vezeti le, korrigálja a „mindösszesen bevétel” összegét a „központi irányítószervi támogatás” ( adott-kapott támogatás) összegével.

A költségvetés kiadásának eredeti előirányzata 1 963 817 324,-Ft volt, amely a 2022. december 31. napjával módosított előirányzat során 1 993 503 255,-Ft-ra emelkedett.. A teljesített kiadás 1 026 470 354.-Ft, amely 51,49 %. A „technikai sor” a kiadások tekintetében szintén csökkenti a kiadási előirányzatok és a kiadások teljesítésének összegét „központi irányítószervi támogatás” ( adott-kapott támogatás) összegével.

Az Önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségeknek határidőben eleget tettek, feladásuk a KGR11 modulban a MÁK részére feladásra kerültek.

Az Önkormányzat a beszámoló elkészítésekor számolt el a 2022. évre megigényelt normatív támogatások összegével, az elszámolás során 12 187 680,-Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett.

Csanádpalota Városi Önkormányzat bevételei

Az Önkormányzat működési bevétele 661 102 195.-Ft, felhalmozási bevételeinek összege 2 100 564.-Ft. A működési bevételeken belül

az önkormányzatok

központi költségvetésből származó

támogatásainak összege

452 875 030,-Ft,

működési célú támogatások összege államháztartáson belülről

97 817 428,-Ft, amely a kulturális bérfejlesztés támogatásából, az egységes területalapú támogatásból, mezőőri támogatásból, NEAK-tól átvett pénzeszközből, közfoglalkoztatási programhoz nyújtott támogatásokból, ivóvízminőség-javító programhoz kapott REKI támogatásból, a Csanádpalotai Román Nemzetiségi Önkormányzattól átvett támogatásból, valamint az EFOP-1.5.3-16-2017-00037 pályázat utólagos támogatásából tevődik össze.

közhatalmi bevételek

71 369 354,-Ft-ban teljesültek, melyet részletesen a 4. melléklet mutat be. (Eredeti EI. összege 51.396.792, - Ft-tal csökkentve lett túltervezés miatt. Eredeti EI: 133.282.000, - Ft; Módosított EI: 81.885.208, - FT; Teljesítés összege: 71.369.354,-Ft )

működési bevételek

38 919 123,-Ft összegben realizálódtak, melyek a lakás és nem lakás célját szolgáló bérleti díj bevételekből, sírhely megváltás és ravatalozó bérleti díjból, továbbszámlázott rezsiköltségekből, a busz bérbeadásából származó bevételből, bogácsi üdülő szállásdíj bevételéből, közfoglalkoztatási program keretében előállított termékek, termények értékesítéséből, önkormányzat által biztosított szolgáltatások bevételeiből, piaci helypénz bevételéből, földhaszonbérleti díjbevételből, iskolai és óvodai gyermekek étkeztetésének térítési díj bevételéből tevődnek össze.

Államháztartáson kívülről származó működési célú átvett pénzeszközök

teljesítése 121 260,-Ft, amely az önkormányzat tulajdonában lévő laptop értékének kártérítéséből származott.

Az önkormányzat felhalmozási bevételei 2 100 564.-Ft-ban teljesültek, ebből: 1 922 210,-Ft START közmunka program támogatása, 178 354,-Ft tárgyi eszköz értékesítés bevétele, (62 992,-Ft LNZ-789 forgalmi rendszámú gépkocsi értékesítési összege, alamint 115 362,-Ft Iphone 11 Pro Max készülék értékesítése.)

A finanszírozási bevételek között

A Magyar Államkincstár által biztosított normatív támogatás megelőlegezése

14 850 522,-Ft-ban teljesült.

Az előző évi költségvetési maradvány igénybevétele 1 032 941 124,-Ft-ban realizálódott.

Csanádpalota Városi Önkormányzat kiadásai

Az önkormányzatnál 2022. évben 118 254 160,-Ft személyi jellegű kifizetés történt. Ez az összeg tartalmazza a közfoglalkoztatottak részére járó bérköltségeket és munkaadót terhelő járulékokat is, melyet a 7. melléklet mutat be.

A dologi kiadások összege 186 485 111,-Ft-ban teljesült, melynek kormányzati funkciók szerinti megbontását a 8. és 9. melléklet tartalmazza.

Az ellátottak pénzbeli juttatásaira 12 115 500,-Ft került kifizetésre, melyet a 10. melléklet mutat be.

Az egyéb működési célú kiadások között szerepel a Magyar Államkincstár részére visszafizetett 2021. évi normatív támogatás 5 848 370,-Ft összege, az Államháztartáson belülre átadott pénzeszközök 136 747 811,-Ft összege, az Államháztartáson kívülre átadott pénzeszközök 1 500 000,-Ft összege. Az egyéb működési célú kiadások részletezése a 11. mellékletben található.

A beruházások 34 987 118,-Ft összegben teljesültek a költségvetésben. A 12. mellékletben tételesen kimutatásra kerültek a beruházási jogcímen kifizetett összegek. A 12. melléklet 16.sorában feltüntetett kisértékű tárgyieszközök beszerzése az alábbi tételeket tartalmazza:

186 611,-Ft	informatikai kellékek vásárlása
140 000,-Ft	Lifepak 500AED használt defibrillátor
38 740,-Ft	lapát,gereblye,ásó,talicska mg.mintaprogram
68 504,-Ft	Benzinmotoros fűkasza. szoc.mintaprogram
36 220,-Ft	Öntöző szivattyú mg.mintaprogram
34 643,-Ft	Álló ventilátor vásárlás 4db
122 831,-Ft	3 db Candy hűtőszekrény vásárlása Bogácsra
90 550,-Ft	Sencor SAC MT7013C mobil klíma
168 346,-Ft	Páramentesítő vásárlása Könyvtárba
109 441,-Ft	raktári lapmérleg Demandy TCS-D 3000 kg

A felsorolt beszerzések értéke ÁFA nélküli érték.

A felújítások teljesített összege 11 843 335,-Ft, melynek részletezése szintén a 12. mellékletben található.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás 100 000,-Ft összegben került kifizetésre a Szentesi Városi Sportcsarnok újjáépítéséhez történő hozzájárulással.

A finanszírozási kiadások között:

Államháztartáson belüli megelőlegezés kiadási összege 14 690 350,-Ft,

Központi irányítószervi támogatás folyósítása 232 608 976,-Ft

Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek

bevételei és kiadásai

A Kelemen László Művelődési Ház 2022. évi bevétele 13 536 669,-Ft volt, amelynek döntő többségét a 12 922 000,- Ft összegű központi irányítószervi támogatás tette ki. Az intézmény 2021. évi költségvetési maradványa 190 556,-Ft volt, amely teljes egészében igénybevételre került. A saját bevétel összege 424 113,-Ft összegben realizálódott. az irodai szolgáltatás nyújtási díjak és bérleti díjak elszámolásából.

A 2022. évi kiadások túlnyomó részét a 9 112 935,-Ft-os összegű személyi juttatás és annak

1 194 154,-Ft-os munkaadót terhelő járuléka tette ki. A dologi kiadásokra fordított összeg

2 984 361,-Ft volt, amelyet szakmai, üzemeltetési anyagra, közüzemi díjakra és a működtetéshez szükséges kiadásokra használt fel.

Csanádpalotai Városi Könyvtár 2022. évi bevételét a saját bevételek, pályázati támogatás, ,a központi irányítószervi támogatás, valamint a 2021. évi maradvány igénybevétele tette ki, amely összesen 12 998 168,-Ft.

A működési kiadások között a személyi juttatások összege 8 905 333,-Ft, a munkaadót terhelő járulékok összege 1 173 118,-Ft, a dologi kiadások összege 1 923 137,-Ft.

Az intézmény felhalmozási kiadásként 895 512,-Ft-ot fordított könyvbeszerzésre, valamint összecsukható kerti pavilonok vásárlására 76 460,-Ft-ot.

A Csanádpalotai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése magában foglalja a Csanádpalota székhelyen, a Királyhegyesen, illetve Kövegyen működő kirendeltségeken dolgozó köztisztviselők bérét, munkaadót terhelő járulékait, valamint a Csanádpalota székhelyen működő hivatal dologi kiadásait. A két kirendeltségen szükségessé váló dologi kiadások döntő többségének fedezetét az érintett önkormányzatok biztosítják saját költségvetésük terhére.

A Csanádpalotai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése teljesítésének önkormányzatok közötti megosztását részletesen a 14. melléklet mutatja be.

A Csanádpalotai Szociális Intézmény és Gyermekjóléti Szolgálat összes bevétele

125 271 022,-Ft-ban realizálódott, mely az ellátottak által fizetett térítési díjból, a NEAK által biztosított támogatásból és központi irányítószervi támogatásból tevődött össze.

Az intézmény működési kiadásai 125 271 022,-Ft összegben teljesültek, melynek 55,8 %-át kötelező feladatainak ellátására fordított.

A szociális intézmény keretében ellátott önként vállalt feladat a Naplemente Idősek Gondozó Házának fenntartása. Az erre fordított összeg az összes kiadás 44,2 %-át teszi ki.

Hasonlóan a többi intézményhez a kiadás jelentős hányadát a személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok adják. Dologi kiadások az intézmény működtetésének biztosítása és az ellátottak részére vásárolt élelmezés érdekében merültek fel. A beruházási kiadásoknál gázkazán, zuhanyzószék és szoba WC vásárlása került sor.

Az önkormányzat költségvetési mérlege és pénzeszközök változása

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2022. január 1-jén 1 028 666 038,-
Ft volt. A Bevételek és kifizetések teljesítését követően a 2022. december 31-i záró pénzkészlet 557 546 919,- Ft.

Többéves kihatással járó döntések

Az önkormányzat hitelállománya 2022. december 31-én 0,- Ft.

Az önkormányzatnak 2022. december 31. napjával volt több éves kihatással járó kötelezettségvállalása, a Meze-Vill International Kft.-vel kötött üzemeltetési szerződés, melyben 120 hónapra történt kötelezettségvállalás 523 738,-Ft/hó összeggel.

Kezességvállalás érvényesítésére nem került sor.

Vagyoni helyzet alakulása

Az Önkormányzat vagyoni helyzetének alakulását a rendelet-tervezet vagyon kimutatási melléklete mutatja be részletesen.