Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző, főjegyző (a továbbiakban együtt: jegyző) a költségvetési rendelet-tervezetet a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően készíti elő.

Az EBR 42 rendszerben 2025. február 14. napján megnyitották a 2025. évi megalapozó felmérés kiegészítő felmérését, ahol már a közös önkormányzati hivatalok átalakulásával kapcsolatos mutatószámok átvezetésre kerültek. A lezárt kiegészítő felmérés finanszírozási eredménye alapján került átdolgozásra a költségvetési rendelet-tervezetet. Elfogadásra kerültek az önkormányzat 2025. évi járási startmunka program támogatására irányuló kérelmei is, mely támogatási összegek szintén betervezésre kerültek a 2025. évi költségvetésben.

A központi költségvetési támogatások összege 467 996 047 forint.

A februárban beterjesztett előirányzathoz képest az Önkormányzati hivatal működésének támogatása és a Család-és gyermekjóléti szolgálat támogatása módosult. A közös hivatal normatívája -24 958 497 forinttal csökkent az előző évhez képest, a finanszírozott hivatali létszám 13,77 fő. A családsegítő szolgálat normatívája 496 900 forinttal emelkedett. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatására a 2024. évi központi költségvetési előirányzatok összegei maradtak 2025. évre is, egyedül a polgármesteri illetmény támogatása emelkedett. A szociális feladatok támogatása csökkent az előző évhez képest.

A 2025. évi normatív támogatásokat jogcímenkénti részletezésben a 3. melléklet mutatja be.

Ezen a soron került megtervezésre 1 000 000 forint területalapú támogatás összege, 134 400 forint iskola-egészségügyi ellátás finanszírozása, valamint 1 314 800 forint az ivóvíz konténer működtetésére megítélt támogatás összege.

A közfoglalkoztatási programokhoz kapcsolódóan betervezésre került a 2024. évről áthúzódó programokhoz kapcsolódó, és a 2025. március 1-től induló startmunka programok támogatása. A hosszabb időtartamú közfoglalkoztatással kapcsolatosan a költségvetés készítésekor még nem állt rendelkezésre támogatási szerződés, így az ehhez kapcsolódó támogatás rendelet módosítással fog beépülni az önkormányzat költségvetésébe.

Az önkormányzat tervezett közhatalmi bevételei

Az önkormányzat tervezett működési bevétele 60 908 128 forint, amely a lakás és nem lakás célját szolgáló helyiségek bérleti díjából a gyermekétkeztetésért fizetett térítési díjból, sírhelymegváltásból, szálláshely szolgáltatásból, továbbszámlázott szolgáltatásokból, mezőgazdasági szolgáltatásokból, és termékértékesítésből tevődik össze. Egyéb működési bevételi előirányzatként a MOHU részére kiszámlázott EPR díj 2024. évi III. negyedéves összege került betervezésre.

Az önkormányzat 2025. évi működési bevételeit kormányzati funkciók szerinti bontásban az 5. melléklet részletezi.

Az önkormányzat 2024. évi költségvetési maradványa 60 549 745 forint, mely működési célú maradvány. A maradvány összege tartalmazza a Művelődési Ház felújításához kapcsolódó pályázati biztosíték 11 771 654 forint összegét.

Az önkormányzat kiadási előirányzatainak tervezése a szigorú takarékosság figyelembevételével történt, a kiadások kormányzati funkciónként kerültek megtervezésre, amelyből látható, hogy az egyes feladatok ellátására (kormányzati funkciókra) mekkora összegű előirányzat került megtervezésre.

A személyi juttatások között a választott tisztségviselők tiszteletdíja, a 7 fő közalkalmazott éves illetménye, a bogácsi gondnok megbízási díja, valamint a közfoglalkoztatottak bére került betervezésre.

A 7. melléklet részletesen mutatja be a személyi kiadások, munkaadót terhelő járulékok, dologi kiadások, egyéb működési kiadások, beruházások, finanszírozási kiadások előirányzatát kormányzati funkciónként.

A 34/2025.(02.12.) Kt. határozat alapján vállalt 150 000 forint beépítésre került a dologi kiadások közé, valamint a Makó Térségi kártyával kapcsolatosan átvállalat kiállítási díj 300 000 forint összege is betervezésre került.

Az önkormányzat 2025. évi kiadási előirányzatai között szociális támogatásra összesen 11 181 000 forint került betervezésre. Az Önkormányzat költségvetése az egyéb működési célú kiadások előirányzaton betervezett összeg terhére továbbra is biztosítja a BURSA HUNGARICA támogatás kifizetésének fedezetét.

A települési támogatásokat jogcímenként a 9. melléklet tartalmazza.

Az átadott pénzeszközök összesen 246 807 915 forint előirányzatának döntő többségét a Csanádpalota Térségi Köznevelési Önkormányzati Társulás részére a Csanádpalota Térségi Napsugár Óvoda és Bölcsőde Többcélú Közös Igazgatású Köznevelési Intézmény fenntartásához átadott pénzeszköz teszi ki. A 235 730 485 forint összegű átadott pénzeszközből az intézmény feladatalapú támogatása 220 075 728 forint, míg az Önkormányzatnak az intézmény fenntartásához 15 654 757 forintot kell saját forrásból biztosítania. A társulási megállapodás alapján a társult önkormányzatok munkaszervezeti hozzájárulást fizetnek a Csanádpalotai Közös Önkormányzati Hivatal részére, ez az összeg 4 878 379 forint a kiadási előirányzatok között.

Az átadott pénzeszközök közé került még betervezésre a Makói Kistérség Többcélú Társulásának fizetendő 3 500 000 forint, és a civil szervezetek támogatására tervezett 2 150 000 forint előirányzat összege is.

Az önkormányzat az iparűzési adóerőképessége alapján szolidaritási hozzájárulás fizetésére kötelezett a központi költségvetés részére. Ennek összege 424 051 forint az 1/2025. (II. 11.) NGM rendelet alapján.

Az átadott pénzeszközöket a 10. melléklet tartalmazza

A 2025. évi költségvetésben 37 925 391 forint tartalék került megtervezésre, melyből 11 771 654 forint tartalék a Művelődési Ház felújításához kapcsolódó pályázati biztosíték összege.

A költségvetésben szereplő beruházási kiadások összege 1 650 000 forint, melyet beruházásonként a 11. melléklet részletesen tartalmaz.

A költségvetési szervek bevételeinek döntő többségét a fenntartó által adott intézményfinanszírozás biztosítja.

A Csanádpalotai Közös Önkormányzati Hivatalnál betervezésre került a Csanádpalota Térségi Köznevelési Társulástól munkaszervezeti hozzájárulás jogcímen előirányzott 5 825 946 forint támogatás értékű bevétel.

Az intézményi működési bevételek minden esetben az azt beszedő költségvetési szervet illetik meg, ezért ezen előirányzat betervezése az adott intézmény bevételi előirányzataként szerepel a költségvetésben.

Működési bevétel előirányzat kettő intézménynél került betervezésre:

A 2024. évi költségvetési maradvány összege is betervezésre került a bevételi előirányzatok között. A Könyvtár 428 326 forintos maradványa 350 000 forint pályázati pénzeszközt tartalmaz, melynek felhasználása a 2025. július 7-11. között megvalósuló tábor megrendezésével történik meg.

A kettő települési önkormányzat fenntartásában működő Csanádpalotai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése Csanádpalota Városi Önkormányzat költségvetésébe épül be. A Hivatal költségvetési előirányzata 102 613 087 forint. A személyi juttatások között 15 fő bére, cafeteria juttatása, munkába járás költségtérítése van betervezve. Dologi kiadások között a munkavédelmi szolgáltatás díja, eKözig nyilvántartó rendszer díja, bankszámla vezetési díj, postaköltség, szakmai tevékenységet segítő online szolgáltatások előfizetése került betervezésre.

A Csanádpalotai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését kiemelt előirányzatonként a 8. melléklet mutatja be.

Az intézménynél a személyi juttatások, a munkaadót terhelő járulékok, a működéshez és a pályázathoz szükséges dologi kiadások kerültek betervezésre.

Könyvbeszerzésre, kisértékű tárgyi eszköz beszerzésre 851 500 forint került tervezésre. Ebből az összegből 211 000 forint a Könyvtár - a könyvállomány gyarapítása érdekében - érdekeltségnövelő pályázaton való részvétel céljából lett betervezve.

A Művelődési Házban 3 fő személyi juttatása, annak munkaadót terhelő járuléka és az intézmény működtetéséhez szükséges dologi kiadások, és az intézmény keretein belül működő csoportok támogatására fordítandó működési hozzájárulás került betervezésre.

A városi rendezvények kiadási előirányzata az Önkormányzatnál került betervezésre.