Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 15/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelete
Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 20Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 15/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelete
Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata 2024. évi zárszámadásáról
[1] Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése a 2024. évre vonatkozó költségvetési gazdálkodás végrehajtásának jóváhagyása céljából az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény zárszámadásra vonatkozó rendelkezései alapján önkormányzati rendeletet alkot.
[2] Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése Jogi, Pénzügyi és Városgazdálkodási Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed
a) Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat),
b) Dunaújváros Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala (a továbbiakban: polgármesteri hivatal),
c) az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek (a továbbiakban: intézmények)
költségvetésének végrehajtására.
2. § (1) Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) a 2024. évi költségvetésről és annak végrehajtásáról szóló 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: 2024. évi költségvetési rendelet) végrehajtását a működési - és felhalmozási célú bevételeket és - kiadásokat elkülönítetten, pénzforgalmi mérleg szerinti szerkezetben az 1. melléklet alapján, az alábbiak szerint jóváhagyja:
a) a bevételek előirányzata mindösszesen 26.161.841 E Ft, melyen belül
aa) a felhalmozási bevételek előirányzata 1.194.377 E Ft,
ab) a működési bevételek előirányzata 22.308.839 E Ft,
ac) finanszírozási bevételek előirányzata 2.658.625 E Ft, ebből felhalmozási célú maradvány igénybevételének előirányzata 526.942 E Ft, működési célú maradvány igénybevételének előirányzata 500.658 E Ft, likviditási célú hitelek 1.600.140 E Ft,
b) a bevételek teljesítése mindösszesen 18.635.288 E Ft, melyen belül
ba) a felhalmozási bevételek teljesítése 166.789 E Ft,
bb) a működési bevételek teljesítése 15.169.056 E Ft, ebből: a sajátos elszámolások 47.427 E Ft,
bc) finanszírozási bevételek teljesítése 3.299.443 E Ft, ebből: a felhalmozási célú maradvány igénybevételének teljesítése 526.942 E Ft, működési célú maradvány igénybevételének teljesítése 500.658 E Ft, likviditási célú hitel felvétel 1.600.140 E Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés teljesítése 193.382 E Ft, felhalmozási hitel felvétel teljesítése 478.321 E Ft,
c) a kiadások előirányzata mindösszesen 26.161.841 E Ft, melyen belül
ca) a felhalmozási kiadások előirányzata 1.885.596 E Ft,
cb) a működési kiadások előirányzata 22.441.566 E Ft, melyen belül: a személyi jellegű kiadások előirányzata 5.968.678 E Ft, a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 876.802 E Ft, a dologi kiadások előirányzata 8.424.048 E Ft, az ellátottak pénzbeli juttatása kiadásainak előirányzata 171.760 E Ft, egyéb működési célú kiadások előirányzata 7.000.278 E Ft,
cc) a finanszírozási kiadás előirányzata 1.834.679 E Ft, ebből: likviditási hitel törlesztése 1.600.140 E Ft, hosszú lejáratú hitel törlesztése 46.587 E Ft, államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 187.952 E Ft,
d) a kiadások teljesítése mindösszesen 18.022.738 E Ft, melyen belül
da) a felhalmozási kiadások teljesítése 725.346 E Ft,
db) a működési kiadások teljesítése 15.467.184 E Ft, melyből: a személyi jellegű kiadások teljesítése 5.711.961 E Ft, a munkaadókat terhelő járulékok teljesítése 817.967 E Ft, a dologi kiadások teljesítése 5.460.658 E Ft, az ellátottak pénzbeli juttatása kiadásainak teljesítése 75.438 E Ft, egyéb működési célú kiadások teljesítése 3.551.398 E Ft, a sajátos elszámolások -150.238 E Ft,
dc) a finanszírozási kiadás teljesítése 1.830.207 E Ft, melyből likviditási hitel törlesztés teljesítése 1.600.140 E Ft, hosszú lejáratú hitel törlesztése 42.116 E Ft, államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 187.951 E Ft.
(2) A Közgyűlés a 2024. évi költségvetési rendelet végrehajtását 938.049 E Ft záró pénzkészlettel jóváhagyja.
(3) A Közgyűlés a zárszámadás címrendjét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § (1) A Közgyűlés az önkormányzat bevételeit forrásonként részletezve a 3. mellékletben foglaltak szerint 17.008.102 E Ft, az intézmények a polgármesteri hivatallal együttes összesített bevételeit – intézményfinanszírozás nélkül – 1.627.186 E Ft végösszeggel, költségvetési szervenként az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.
(2) A 2024. évre tervezett, valamint a ténylegesen teljesített mutatószámokat és ezek alapján járó, az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokat a 4. melléklet tartalmazza.
(3) A Közgyűlés tudomásul veszi, hogy a 4. mellékletben részletezett eltérésekből adódóan a 2024. évi általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból, a befizetési kötelezettség figyelembevételével, egyenlegében 17.321.778 Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett az önkormányzatnak.
(4) A Közgyűlés az intézményfinanszírozás teljesítését az 5. mellékletben szereplő adatok szerint 8.171.714 E Ft előirányzattal és 7.257.605 E Ft teljesítéssel hagyja jóvá.
4. § (1) A Közgyűlés az önkormányzat működési- és felhalmozási kiadásai teljesítését 16.488.900 E Ft összegben, feladatonként és kiemelt előirányzat szerinti csoportosításban az 7. melléklet szerint, ezen belül
a) az önkormányzat működési egyéb kiadása – támogatások – teljesítését 8. melléklet szerinti részletezésben,
b) az önkormányzat tartalékok előirányzat változásait a 9. melléklet szerint,
c) az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését 434.993 E Ft összegben, a 12. mellékletben foglalt feladatonkénti részletezésben,
d) az önkormányzat felújítási kiadások teljesítését 177.590 E Ft összegben, célonkénti részletezésben a 13. mellékletben foglaltak szerint,
e) az egyéb felhalmozási kiadásainak teljesítését 9.645 E Ft összegben a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Közgyűlés az intézmények működési felhasználású kiadásainak teljesítését 8.791.442 E Ft összegben, kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben a 5. mellékletben foglaltak szerint, ezen belül
a) a polgármesteri hivatal működési kiadásainak teljesítését 1.354.588 E Ft összegben, feladatonként részletezve a 6. mellékletben részletezett alcímek szerint,
b) az intézmények beruházási kiadás teljesítését 103.118 E Ft összegben, a 14. mellékletben foglalt részletezésben,
c) az intézmények felújítási kiadások teljesítését 0 E Ft összeggel, a 15. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
5. § (1) A Közgyűlés az önkormányzat összesített költségvetési maradványát a 18. melléklet szerint 414.884.765 Ft összegben hagyja jóvá.
(2) A Közgyűlés a 18. melléklet alapján jóváhagyott maradványon belül az önkormányzat 2024. évi költségvetési maradványát 383.689.315 Ft összeggel, felhasználását a 19. mellékletben részletezettek szerint hagyja jóvá.
(3) A Közgyűlés az intézmények 2024. évi költségvetési maradványát 31.195.450 Ft összegben a 20. melléklet szerint hagyja jóvá azzal, hogy az intézmények költségvetését növelő forrás felhasználása a maradvány elszámolás szerinti kötelezettségekre, intézményvezetői hatáskörben kerül rendezésre, melyről az intézményvezetők utólag tájékoztatják a Közgyűlést. A forrásváltozás 2025. évi költségvetésre gyakorolt hatását a soron következő 2025. évi rendeletmódosítás keretében kell jóváhagyni.
6. § A Közgyűlés
a) az Európa Unió támogatásával megvalósuló projektekről szóló tájékoztatást a 10. mellékletben foglaltak szerint 247.296 E Ft bevétel teljesítési- és 179.071 E Ft kiadás teljesítési végösszeggel,
b) a felhalmozási kiadások halmozott teljesítési végösszegét 725.346 E Ft-tal a 11. melléklet szerint,
c) a közvetett támogatások okozta bevételkiesés összegét 319.661 E Ft – tal a 17. melléklet szerint,
d) a pénzeszközök változását a 21. mellékletben foglaltak szerint,
e) a lakásalap bevételeit 4.155 E Ft végösszeggel és kiadásait 24.121 E Ft végösszeggel a 22. melléklet szerint és
f) a hitel és kötvény állomány alakulásáról szóló tájékoztatást a 23. melléklet szerinti adatokkal hagyja jóvá.
7. § (1) Az önkormányzat éves költségvetési beszámoló mérlege szerinti vagyona 2023. december 31-én 53.192.463 E Ft, melyet a Közgyűlés a 24. melléklet szerint hagy jóvá.
(2) A Közgyűlés az önkormányzat és az intézmények vagyonkimutatását az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 30. § (2) és (3) bekezdése szerinti tagolásban a 25. melléklet és a 26. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A Közgyűlés az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek részesedéseinek értékét a 27. melléklet szerint tudomásul veszi.
(4) A Közgyűlés az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek kötelezettségeinek állományát a 28. melléklet szerint tudomásul veszi.
(5) A Közgyűlés az (1) bekezdésben jóváhagyott konszolidált mérlegében szereplő eredmény költségvetési szervenként részletezett adatait a 29. melléklet szerint elfogadja.
(6) A Közgyűlés az önkormányzat több éves kihatással járó jelentősebb döntések kiadásait a 30. melléklet szerint tudomásul veszi.
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
9. § Hatályát veszti a Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól szóló 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet.