Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 15/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete
Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata 2025. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 22- 2026. 05. 22Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 15/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete
Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata 2025. évi zárszámadásáról
[1] Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése a 2025. évre vonatkozó költségvetési gazdálkodás végrehajtásának jóváhagyása céljából az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény zárszámadásra vonatkozó rendelkezései alapján önkormányzati rendeletet alkot.
[2] Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése Jogi, Ügyrendi, Pénzügyi és Városgazdálkodási Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya kiterjed
a) Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat),
b) Dunaújváros Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala (a továbbiakban: polgármesteri hivatal),
c) az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek (a továbbiakban: intézmények)
költségvetésének végrehajtására.
2. § (1) Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) a 2025. évi költségvetésről és annak végrehajtásáról szóló 4/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: 2025. évi költségvetési rendelet) végrehajtását a működési - és felhalmozási célú bevételeket és - kiadásokat elkülönítetten, pénzforgalmi mérleg szerinti szerkezetben az 1. melléklet alapján, az alábbiak szerint jóváhagyja:
a) a bevételek előirányzata mindösszesen 37.261.390 E Ft, melyen belül
aa) a felhalmozási bevételek előirányzata 2.033.676 E Ft,
ab) a működési bevételek előirányzata 24.146.157 E Ft,
ac) finanszírozási bevételek előirányzata 11.081.557 E Ft, ebből felhalmozási célú maradvány igénybevételének előirányzata 153.700 E Ft, működési célú maradvány igénybevételének előirányzata 261.185 E Ft, likviditási célú hitelek 8.800.000 E Ft, támogatások előfinanszírozási hitele 1.600.000 E Ft,
b) a bevételek teljesítése mindösszesen 27.172.911 E Ft, melyen belül
ba) a felhalmozási bevételek teljesítése 1.031.635 E Ft,
bb) a működési bevételek teljesítése 15.378.731 E Ft, ebből: a sajátos elszámolások 124.342 E Ft,
bc) finanszírozási bevételek teljesítése 10.762.545 E Ft, ebből: a felhalmozási célú maradvány igénybevételének teljesítése 153.700 E Ft, működési célú maradvány igénybevételének teljesítése 261.184 E Ft, likviditási célú hitel felvétel 8.285.189 E Ft, államháztartáson belüli megelőlegezés teljesítése 462.471 E Ft, felhalmozási hitel felvétel teljesítése 1.600.000 E Ft,
c) a kiadások előirányzata mindösszesen 37.261.390 E Ft, melyen belül
ca) a felhalmozási kiadások előirányzata 1.826.074 E Ft,
cb) a működési kiadások előirányzata 26.077.991 E Ft, melyen belül: a személyi jellegű kiadások előirányzata 6.819.399 E Ft, a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 1.000.784 E Ft, a dologi kiadások előirányzata 9.760.989 E Ft, az ellátottak pénzbeli juttatása kiadásainak előirányzata 242.395 E Ft, egyéb működési célú kiadások előirányzata 8.254.424 E Ft,
cc) a finanszírozási kiadás előirányzata 9.357.325 E Ft, ebből: likviditási hitel törlesztése 8.800.000 E Ft, hosszú lejáratú hitel törlesztése 128.155 E Ft, államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 429.170 E Ft,
d) a kiadások teljesítése mindösszesen 26.623.119 E Ft, melyen belül
da) a felhalmozási kiadások teljesítése 613.473 E Ft,
db) a működési kiadások teljesítése 17.199.171 E Ft, melyből: a személyi jellegű kiadások teljesítése 6.616.059 E Ft, a munkaadókat terhelő járulékok teljesítése 915.833 E Ft, a dologi kiadások teljesítése 6.770.108 E Ft, az ellátottak pénzbeli juttatása kiadásainak teljesítése 216.184 E Ft, egyéb működési célú kiadások teljesítése 2.717.844 E Ft, a sajátos elszámolások -36.857 E Ft,
dc) a finanszírozási kiadás teljesítése 8.810.475 E Ft, melyből likviditási hitel törlesztés teljesítése 8.285.189 E Ft, hosszú lejáratú hitel törlesztése 96.116 E Ft, államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 429.169 E Ft.
(2) A Közgyűlés a 2025. évi költségvetési rendelet végrehajtását 1.072.239 E Ft záró pénzkészlettel jóváhagyja.
(3) A Közgyűlés a zárszámadás címrendjét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § (1) A Közgyűlés az önkormányzat bevételeit forrásonként részletezve a 3. mellékletben foglaltak szerint 25.430.495 E Ft, az intézmények a polgármesteri hivatallal együttes összesített bevételeit – intézményfinanszírozás nélkül – 1.742.416 E Ft végösszeggel, költségvetési szervenként az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.
(2) A 2025. évre tervezett, valamint a ténylegesen teljesített mutatószámokat és ezek alapján járó, az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokat a 4. melléklet tartalmazza.
(3) A Közgyűlés tudomásul veszi, hogy a 4. mellékletben részletezett eltérésekből adódóan a 2025. évi általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból, a befizetési kötelezettség figyelembevételével, egyenlegében 7.858.712 Ft kiutalási igény illeti meg az önkormányzatot. A többletbevétel a 2026. évi költségvetés kiadásainak előirányzataira használható fel.
(4) A Közgyűlés az intézményfinanszírozás teljesítését az 5. mellékletben szereplő adatok szerint 9.245.793 E Ft előirányzattal és 8.541.855 E Ft teljesítéssel hagyja jóvá.
4. § (1) A Közgyűlés az önkormányzat működési- és felhalmozási kiadásai teljesítését 24.929.976 E Ft összegben, feladatonként és kiemelt előirányzat szerinti csoportosításban a 7. melléklet szerint, ezen belül
a) az önkormányzat működési egyéb kiadása – támogatások – teljesítését a 8. melléklet szerinti részletezésben, 2.717.317 E Ft összegben,
b) az önkormányzat tartalékok előirányzat változásait a 9. melléklet szerint,
c) az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését 247.573 E Ft összegben, a 12. mellékletben foglalt feladatonkénti részletezésben,
d) az önkormányzat felújítási kiadások teljesítését 149.919 E Ft összegben, célonkénti részletezésben a 13. mellékletben foglaltak szerint,
e) az egyéb felhalmozási kiadásainak teljesítését 18.655 E Ft összegben a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Közgyűlés az intézmények működési és felhalmozási kiadásainak teljesítését 10.234.997 E Ft összegben, kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben az 5. mellékletben foglaltak szerint, ezen belül
a) a polgármesteri hivatal működési kiadásainak teljesítését 1.401.355 E Ft összegben, feladatonként részletezve a 6. mellékletben részletezett alcímek szerint,
b) az intézmények beruházási kiadás teljesítését 147.564 E Ft összegben, a 14. mellékletben foglalt részletezésben,
c) az intézmények felújítási kiadások teljesítését 49.763 E Ft összeggel, a 15. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
5. § (1) A Közgyűlés az önkormányzat összesített költségvetési maradványát a 18. melléklet szerint 388.593.358 Ft összegben hagyja jóvá.
(2) A Közgyűlés a 18. melléklet alapján jóváhagyott maradványon belül az önkormányzat 2025. évi költségvetési maradványát 353.184.993 Ft összeggel, felhasználását a 19. mellékletben részletezettek szerint hagyja jóvá.
(3) A Közgyűlés az intézmények 2025. évi költségvetési maradványát 35.408.365 Ft összegben a 20. melléklet szerint hagyja jóvá azzal, hogy az intézmények költségvetését növelő forrás felhasználása a maradvány elszámolás szerinti kötelezettségekre, intézményvezetői hatáskörben kerül rendezésre, melyről az intézményvezetők utólag tájékoztatják a Közgyűlést. A forrásváltozás 2026. évi költségvetésre gyakorolt hatását a soron következő 2026. évi rendeletmódosítás keretében kell jóváhagyni.
6. § A Közgyűlés
a) az Európa Unió támogatásával megvalósuló projektekről szóló tájékoztatást a 10. mellékletben foglaltak szerint 411.888 E Ft bevétel teljesítési- és 112.096 E Ft kiadás teljesítési végösszeggel,
b) a felhalmozási kiadások halmozott teljesítési végösszegét 613.473 E Ft-tal a 11. melléklet szerint,
c) a közvetett támogatások okozta bevételkiesés összegét 349.704 E Ft – tal a 17. melléklet szerint,
d) a pénzeszközök változását a 21. mellékletben foglaltak szerint,
e) a lakásalap bevételeit 47.832 E Ft végösszeggel és kiadásait 35.067 E Ft végösszeggel a 22. melléklet szerint és
f) a hitel és kötvény állomány alakulásáról szóló tájékoztatást a 23. melléklet szerinti adatokkal hagyja jóvá.
7. § (1) Az önkormányzat éves költségvetési beszámoló mérlege szerinti vagyona 2025. december 31-én 51.253.931 E Ft, melyet a Közgyűlés a 24. melléklet szerint hagy jóvá.
(2) A Közgyűlés az önkormányzat és az intézmények vagyonkimutatását az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 30. § (2) és (3) bekezdése szerinti tagolásban a 25. melléklet és a 26. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A Közgyűlés az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek részesedéseinek értékét a 27. melléklet szerint tudomásul veszi.
(4) A Közgyűlés az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek kötelezettségeinek állományát a 28. melléklet szerint tudomásul veszi.
(5) A Közgyűlés az (1) bekezdésben jóváhagyott konszolidált mérlegében szereplő eredmény költségvetési szervenként részletezett adatait a 29. melléklet szerint elfogadja.
(6) A Közgyűlés az önkormányzat több éves kihatással járó jelentősebb döntések kiadásait a 30. melléklet szerint tudomásul veszi.
8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
9. § Hatályát veszti a Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről és végrehajtásának szabályairól szóló 4/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelet.