Dunaújváros Megyei Jogú Város Közgyűlése a 4/202. (II. 16.) önkormányzati rendeletével fogadta el a város 2022. évi költségvetését 18.567.437 E Ft bevételi, 33.960.750 E Ft kiadási főösszeggel, valamint 15.393.313 E Ft költségvetési hiánnyal. A költségvetési hiány finanszírozására a pénzmaradvány, az értékpapír visszaváltás valamint külső forrás (hitel) igénybevétele nyújtott fedezetet.

(1. melléklet)

Az 1. melléklet az önkormányzatra és a költségvetési szervekre elkülönítetten, valamint városi önkormányzati szintre halmozottan összesített költségvetési bevételi – kiadási adatait mutatja be, mérlegszerűen.

A mérlegben szereplő kiemelt előirányzat csoportok, illetve a kiemelt előirányzatok sorai végig kísérhetők az egyes táblázatok alapján.

A közgyűlés az év során 6 alkalommal módosította az önkormányzat 2022. évi költségvetését, továbbá a 4/2013. (I.11.) Korm. rendeletnek megfelelően a Magyar Államkincstár által közölt előirányzatok egyezőségét biztosítva saját hatáskörben végzett előirányzat módosításokat. A rendelet módosítások során a költségvetés bevételi előirányzat 20.599.125 E Ft-ra, kiadási előirányzat 36.213.640 E Ft-ra, a költségvetési hiány 15.614.515 E Ft-ra változott.

A hiány finanszírozása előző évi maradványból, hitelfelvételből került pótlásra, melyek teljesített előirányzati összege:

- előző évi maradvány 15.324.931 E Ft,

intézményeknél: 173.022 E Ft,

- folyószámla hitel 1.549.339 E Ft,

A maradvány felhasználás teljesítése:

működési maradvány: 381.892 E Ft,

felhalmozási maradvány: 14.943.038 E Ft,

Az önkormányzat és intézményei működési bevételeinek módosított előirányzata 19.368.885 E Ft az eredeti előirányzatként tervezett 17.361.643 E Ft-tal szemben. Teljesítés 68,55 %-ra teljesült 13.277.704 E Ft-tal.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről támogatás jogcímen a módosított előirányzat összege 4.877.322 E Ft, a tervezett 4.454.606 E Ft eredeti előirányzattal szemben. Teljesítése évvégére 4.891.683 E Ft, amely 100,29 %-ot tesz ki. A bevétel nagy részben az önkormányzatnál jelenik meg, amely a központi költségvetési törvény alapján igényelt állami támogatásokat és hozzájárulásokat tartalmazza, az intézmények esetében a pályázati támogatásokat és a közfoglalkoztatásra kapott támogatás összegét.

Közhatalmi bevételek jogcím 6.315.527 E Ft-tal teljesült az évvégére a
7.679.000 E Ft módosított előirányzattal szemben, mely 82,24 %-os.

Működési bevételek jogcímen a módosított előirányzat 1.821.876 E Ft a tervezett 1.659.645 E Ft eredeti előirányzattal szemben. A teljesítés összege 1.131.092 E Ft, amely 62,08 %-ot jelent.

Működési célú átvett pénzeszközök jogcímen 908.828 E Ft folyt be az önkormányzat és az intézmények bankszámlájára a 4.990.687 E Ft módosított előirányzattal szemben, a teljesítés 18,21 %-os volt.

Működési kiadások előirányzata az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá eső intézmények esetében a 20.000.817 E Ft eredeti előirányzattal szemben, a módosított előirányzat 21.058.521 E Ft. A teljesítés december 31-vel 13.824.664 E Ft, mely 65,65 %-ot jelent.

A személyi juttatások előirányzata 210.518 E Ft-tal nőtt az évközbeni jogszabályok változása miatt, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata a személyi juttatások növekedése következményeként 33.868 E Ft-tal szintén nőtt. Ezeken a jogcímeken a teljesítés összege 96,97 %, illetve 95,02 %, összegük 4.258.050 E Ft és 642.066 E Ft.

A dologi kiadások 8.862.946 E Ft eredeti előirányzattal szemben évvégén a módosított előirányzat 8.045.095 E Ft. A teljesítés 5.368.225 E Ft, amely 66,73 %-ot jelent.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen a 184.691 E Ft eredeti előirányzat csökkent az év során, a módosított előirányzat 177.191 E Ft-ra változott. Teljesítése évvégén 101.508 E Ft, 57,29 %. A tétel tartalmazza a családi támogatásokat és egyéb szociális juttatásokat.

Az egyéb működési célú kiadások jogcím – mely a tartalékokat, kölcsönkiadásokat, működésre átadott pénzeszközöket, szolidaritási hozzájárulás, valamint a garanciavállalás összegét tartalmazza - eredeti előirányzata 6.130.938 E Ft-ról 7.769.607 E Ft-ra módosult. Teljesítése 3.542.586 E Ft, 45,60 % volt.

Felhalmozási bevételek költségvetésben tervezett előirányzata 1.205.794 E Ft-tal szemben évvégén a módosított előirányzat 1.230.240 E Ft. Teljesítése
223.827 E Ft-tal 18,19 %-ra teljesült.

Felhalmozási kiadások előirányzata a költségvetési rendeletmódosítások során 13.959.934 E Ft-ról 15.155.120 E Ft-ra módosult. Az önkormányzatnál és az intézményeknél összesen 7.584.083 E Ft-tal teljesült 50,04 %-kal. A beruházás jogcímen a 12.959.398 E Ft eredeti előirányzattal szemben a módosított előirányzat 8.443.711 E Ft. December 31-ig a teljesítés 1.629.141 E Ft, amely 19,29 %.

A felújítások 905.744 E Ft módosított előirányzattal szemben 206.553 E Ft értékben valósultak meg, amely 22,80 % teljesítést mutat.

A beruházás, felújítás jogcímek előirányzatai és a teljesítések részletes bemutatása a 12. és a 13. mellékletek leírásában található.

Egyéb felhalmozási célú K5 kiadási soron az eredeti előirányzat 164.383 E Ft volt, évközben 53.625 E Ft-ra módosult. Ez az összeg valójában felhalmozási tartalékot jelent, a tartalék esetében teljesítés nem értelmezhető, csak átcsoportosítás.

A K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások sor módosított előirányzat 5.752.040 E Ft-ra változott évközben, melyből a teljesítés 5.748.389 E Ft értékben realizálódott. Ezek a kiadások pályázati visszafizetések, felhalmozási kiadások egyházaknak, civil szervezeteknek.

Finanszírozási bevételek módosított előirányzata 18.277.534 E Ft, amely tartalmazza a maradvány felhasználást is. Az intézményi maradvány beemelését követően 15.324.931 E Ft összegre változott a módosított előirányzat, melyből a működési feladatokra 381.892 E Ft, a felhalmozási kiadásokra 14.943.038 E Ft volt a teljesítés. A finanszírozási bevétel része a Prémium Államkötvény 150.000 E Ft visszaváltás összegének előirányzata is, mely 2022. év során visszaváltásra került. Tartalmazza a módosított előirányzat a folyószámla hitel összegét is.

Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséből származó bevétel teljesítéséből 400.000 E Ft származott.

Finanszírozási kiadások módosított előirányzata 2.663.019 E Ft, melyből 131.165 E Ft a 2021. december hónapban megelőlegezett állami támogatás visszafizetés összegét mutatja. Az évközben felhasznált folyószámla hitel visszafizetése megtörtént, mely 1.549.339 E Ft jelentett, a felhalmozási hitel törlesztésére 31.854 E Ft volt a teljesítés, az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötése 100.000 E Ft értékben kötötte le az önkormányzat 2022. évben.

Az előterjesztés 1. melléklete, tájékoztató jelleggel tartalmazza az intézményfinanszírozás bevételi és kiadási előirányzatát, melynek módosított előirányzata 5.550.540 E Ft-tal, 5.435.394 E Ft teljesítéssel, mely 97,93 %-ot tesz ki.

(2. melléklet)

A közgyűlés a költségvetési szervek címrendjét az év során elfogadott költségvetési rendelet módosítások alapján a zárszámadási rendelet 2. melléklete szerint hagyja jóvá.

(3. melléklet)

A 3. melléklet részletesen tartalmazza az önkormányzat bevételi forrásait eredeti, módosított előirányzatait és azok teljesítését.

A költségvetési bevételek és finanszírozási bevételek 2022. évben 79,86 %-os teljesítést mutatnak 29.932.199 E Ft összeggel, mely tartalmazza a működési és felhalmozási bevételeket 14.607.104 E Ft-tal valamint a sajátos bevételeket
26.400 E Ft-tal. Az előző évi maradvány igénybevétel összege 15.151.909 E Ft, a 0. havi állami támogatás megelőlegezése 146.787 E Ft.

A működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen december
31-ig 4.399.532 E Ft folyt be az önkormányzat számlájára, mely a módosított előirányzathoz képest 100,22 % teljesítést jelent. E bevételi tétel tartalmazza az önkormányzat működési támogatás bevételeit, az elvonások és befizetések bevételeit.

Az önkormányzat működési támogatásai jogcímen az önkormányzat működéséhez és az önkormányzati irányítás alá tartozó intézmények feladatellátásához igényelt állami támogatások összege ez évben 3.970.520 E Ft, amely a módosított előirányzathoz 100,00 %-ban teljesült. Az állami támogatások a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben szabályozott mértékben érkeztek az önkormányzat számlájára. A bevételek részletes elemzése a 4. mellékletnél történik.

Elvonások és befizetések bevételei jogcímen a teljesítés 7.893 E Ft, amely a módosított előirányzat 100,00 %-a.

Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről jogcímen a teljesítés 421.119 E Ft, amely a módosított előirányzat 102,39 %-a. Nagyságrendjében legjelentősebb bevétel 184.000 E Ft összegben a Bartók Kamaraszínházra közös működtetési megállapodás alapján kapott támogatás, valamint 182.517 E Ft Rácalmás Város Önkormányzat által tovább utalt, iparűzési adó megosztás önkormányzatunkat megillető része.

Közhatalmi bevételek címen származó bevétel 6.314.266 E Ft összeggel,
82,24 %-kal teljesült 2022. évben.

A helyi adó bevételeken belül az építményadó bevétel 91,98 %-kal 1.379.757 E Ft-tal, az iparűzési adóbevétel 79,01 %-kal 4.859.410 E Ft-tal teljesült. Idegenforgalmi adó bevétel nem szerepelt a tervezésben, de a vendégéjszakák alapján 14.417 E Ft bevétel érkezett.

Egyéb közhatalmi bevételek 60.682 E Ft értékben (220,66 %-os teljesítéssel) érkeztek az önkormányzat számlájára. A környezetvédelmi bírság bevétel összege 27.991 E Ft, a helyi adókhoz kapcsolódó pótlék, bírság továbbá helyszíni szabálysértési bírság jogcímen 32.691 E Ft bevétel folyt be az önkormányzat számlájára.

Működési bevételek címen 415.982 E Ft került jóváírásra az önkormányzat számláján, mely a módosított előirányzat 38,03 %-a.

A szolgáltatások ellenértéke, mely a bérleti díjak, közterület foglalási díjak bevételeit tartalmazza 187.552 E Ft összeggel 117,52 %-os teljesítést mutat.

A közvetített szolgáltatások számlázása kapcsán 33.034 E Ft visszatérüléssel számolhattunk, ez a tervezetthez képest 56,43 %-ot mutat.

Tulajdonosi bevételek jogcímen, melyek az önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevételeket, valamint földterület haszonbérbeadásából származó bevételeket tartalmazza, december 31-ig 75.850 E Ft folyt be, mely összeg a módosított előirányzat 13,54 %-a. Az alacsony teljesítés oka, hogy a víziközmű vagyonbérleti díja, a szennyvíztisztító telep bérleti díja címén előző időszaki vevői tartozásból mindössze 69.812 E Ft folyt be.

Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek betétlekötéséből kamatbevételként 2.159 E Ft érkezett az önkormányzati bankszámlára, mely
47 %-kal maradt el a módosított előirányzat összegétől.

Egyéb működési bevételek jogcímen 21.081 E Ft folyt be mely a köztemetés költségein, a közüzemi díjak visszatérülésén, valamint egyéb kártalanítások bevételein kívül rendkívüli bevételként realizálódott a DVCSH Kft.-vel szemben peresített összegből a még fennmaradó rész 15.796 E Ft erejéig. A rendkívüli bevétel óvatosságból nem került előirányzatosítva, mivel más bevételi címeken jelentős elmaradás volt.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése címen 904.237 E Ft összegben, 18,14 %-on teljesült, melynek oka, hogy a garanciavállalásból származó visszatérülés érvényesítésére nem volt szükség. Kölcsön visszatérüléseként könyveltük a DKKA Kézilabda Akadémia tartozásrendezését, a DVG Zrt.-nek távhő szolgáltatás megindításához kapott tagi kölcsön visszatérülését, valamint a DSZSZ Kft. adótartozás megfizetéséből visszatérült összegét.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevétele 78.981 E Ft. A soron jelennek meg az értéknövelő fejlesztési, felújítási célú pályázatokra kapott támogatások, illetve a még a folyamatban levő pályázatok lehívható tartaléka. Ezen a címen 2022. évben csak 39.683 E Ft összeg került az önkormányzathoz, így
5,93 %-ra teljesült. Államháztartáson belülről érkező bevétel a Szent Pantaleon Kórháznak nyújtott kölcsönből visszatérülő, évi 39.298 E Ft részlet is.

Felhalmozási bevételek jogcímen az ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítéséből az önkormányzat bevétele 141.216 E Ft, mely összeg az előirányzathoz képest 30,45 %-kal teljesült. Az ingatlan értékesítésből eredő bevétel elmaradt az év eleji várakozásoktól.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése jogcímen az önkormányzat bevétele 3.095 E Ft, mely 6,14 %-os teljesítést jelent. A befolyt bevételek a társasházaknak nyújtott, helyi támogatás nyújtásából, munkáltatói kölcsön folyósításából visszatérülő összegeket tartalmazza.

Finanszírozási bevételek jogcímen belül az önkormányzat értékpapírokhoz köthető tranzakciójából származó tételként szerepel a korábban lekötött Prémium Államkötvényből megmaradt rész 150.000 E Ft, mely beváltásra került 2022. év folyamán. A finanszírozási bevételek egy részét képezi, az államháztartáson belüli megelőlegezés összege, mely az önkormányzat részére 2022. december hónapban kiutalt 2023. évi 0. havi állami támogatás előlege 146.787 E Ft értékben.

A 2021. évi költségvetési maradvány pénzforgalom nélküli 2022. évi felhasználása 15.151.909 E Ft-tal, 100 % előirányzat felhasználás mellett teljesült. A maradvány felhasználásának részletezése a 3. melléklet B813 rovathoz kapcsolódó Maradvány igénybevétele cím alatt célfeladatonként került bemutatásra.

A számviteli előírásnak megfelelően a maradvány teljes összegének nyilvántartásba vétele és teljesítésként való kimutatása mellett az egyes célkitűzések tárgyévi pénzforgalmi kiadásai nem érték el a forrásául szolgáló maradvány összegét, így ezek a következő évre újra maradványként tervezésre kerültek.

Az egyéb sajátos elszámolások olyan előirányzat nélküli bankszámlára befolyt összegek, melyeket kapott előlegként, illetve helyi adó túlfizetésként mutatjuk ki a könyvelésben, végleges elszámolásukra a következő évben kerül sor.

(4. melléklet)

A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat általános működéséhez, az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek ágazati feladatainak támogatásához, a kulturális intézmények működéséhez igényelt állami támogatást, hozzájárulást, az év közbeni módosításokat jogcímenként, valamint a ténylegesen, jogszabálynak megfelelően felhasznált összeget.

2022. évben az önkormányzat állami támogatásainak összege a 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben szabályozott ütemezésben érkezett a számlára. Az állami támogatás igénylésének módosítására az év során kétszer volt lehetőség,
május és október hónapban.

A tervezett 3.591.034 E Ft eredeti előirányzat az évközi változások következtében 3.934.212 E Ft-ra emelkedett. Az év végi állami támogatás elszámolása után, amely az intézmények éves összesített tényleges mutatószámai alapján történt, a felhasznált összeg 3.937.030 E Ft. Az évközi kiutalás szerinti támogatáson felül az önkormányzatot további 2.818 E Ft póttámogatás illeti meg.

Az önkormányzat működésének általános támogatásának eredeti előirányzata 906.791 E Ft-ot jelentett 2022. évben. A módosított előirányzat 906.041 E Ft-ra változott, mely a nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítás mennyiségének lemondásából származik.

Az egyes köznevelési feladatok támogatása jogcím az óvodapedagógusok átlagbérének és közterheinek elismert összegét, az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatását, valamint az óvodaműködtetési támogatás összegét tartalmazza. Eredeti előirányzat 890.245 E Ft, mely az évközi módosítás során 6.002 E Ft-tal csökkent, évvégére a tényleges önkormányzatot megillető támogatás 885.878 E Ft lett.

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása jogcímen az évközi módosításokat figyelembe véve az önkormányzat 973.590 E Ft támogatásra lett jogosult. Az intézmények az állami támogatás elszámolásakor a tényleges mutatószámokkal, kihasználtsággal dolgoznak, ebből adódik egyes jogcímeken a tervezetthez viszonyítva az eltérés.

Ezen a bevételen belül bölcsődei ellátásra, gyermekjóléti és az idősekkel kapcsolatos feladatok ellátásra jogosult az önkormányzat.

A bölcsődék finanszírozási rendje bértámogatásból és üzemeltetési támogatásból tevődik össze. A bértámogatást a finanszírozás szempontjából elismert középfokú és felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők valamint a bölcsődei dajkák részére biztosítja az állami költségvetés. A támogatás eredeti előirányzat összege 321.060 E Ft volt, amely 73 dolgozó finanszírozását jelentette. Évközben változást a középfokú és felsőfokú kisgyermekek létszám megoszlásából ered, így a tényleges támogatás évvégén 321.984 E Ft-ot jelentett.

A bölcsődei működési támogatás függ az egy lakosra jutó iparűzési adóerő-képességnagyságától, illetve a miniszterek döntésétől, ami a májusi állami támogatás után 90.971 E Ft-ot jelentett, 6.911 E Ft többlettámogatást követően.

Az Egyesített Szociális Intézmény feladatkörébe tartozó „Szociális étkeztetés” jogcímeken év közben nem módosult a létszám, december 31-én a ténylegesen igénybe vevők száma 12 fő növekedést mutatott. A „Házi segítségnyújtás személyi gondozás címen az ellátottak száma 80 főről 86 főre emelkedett, az „Időskorúak nappali intézményi ellátása” jogcímeken a szolgáltatást ténylegesen igénybe vevők létszáma évvégére 1 főre növekedett, a demens személyek nappali ellátása jogcímen a tervezett 6 fő évvégére 8 főre növekedett. Ezek a változások 4.825 E Ft-tal több támogatásra jogosították az önkormányzatot.

Gyermekétkeztetés jogcímen támogatás három intézmény vonatkozásában igényelhető: Dunaújvárosi Óvoda, Bölcsődei Igazgatóság és Gazdasági Ellátó Szervezet. Az igénylés alapjául szolgáló egyik eleme a finanszírozás szempontjából figyelembe vehető dolgozók bértámogatása, melyet meghatároz az étkezést igénybe vevő gyermekek létszáma valamint a feladatellátási (hol történik étkeztetés) helyek száma, a másik eleme pedig az üzemeltetési működés költségei. A támogatás megállapításánál a gyermekek létszáma tényadaton alapul, az üzemeltetéshez kapcsolódó támogatás függ az önkormányzat iparűzési adóerőképességétől és a miniszterek döntésétől. 2022. évben az elszámolás szerint 59,28 dolgozó bértámogatására volt jogosult az önkormányzat, amely 144.762 E Ft-ot jelentett, az üzemeltetési támogatás összege 299.288 E Ft tett ki. Az étkeztetést 2022.évben 2.930 gyermek vette igénybe.

A központi költségvetési törvény a rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetéshez az iparűzési adóerő-képességet figyelembe véve biztosít támogatást. A tényleges igénybevétel alapján az önkormányzatot megillető támogatás összege 507 E Ft, amely éves szinten 1.779 adagszámot jelentett. Egy adag állami támogatás összege 285 Ft-ot jelent az önkormányzatunknak.

Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása jogcímen igényelt állami támogatás összege 2022. évben 96.690 E Ft. Könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatás címén 172 E Ft-ot kapott az önkormányzat, amelyet a költségvetési törvény alapján könyvtári állomány növelésére, valamint technikai, informatikai, műszaki eszközök, berendezési tárgyak gyarapítására fordíthatott.

Szociális ágazati összevont pótlék és egészségügyi kiegészítő pótlék jogcímen 233.155 E Ft-ot kapott az önkormányzat, mely három intézmény dolgozóinak bérét növelte (Bölcsődék Igazgatósága, Egyesített Szociális Intézmény és Útkeresés Segítő Szolgálat).

Elszámolásból származó bevételek jogcímen az önkormányzat 15.564 E Ft-ot kapott, mely összeg az előző évi állami támogatás elszámolásának különbsége.

(5. melléklet)

Az 5. melléklet az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételeinek és kiadásainak előirányzatait és azok teljesítéseit tartalmazza.

10 intézmény tartozik Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzat finanszírozási körébe, a Polgármesteri Hivatallal együtt.

Polgármesteri Hivatal:

Az intézmény a 2022. évi költségvetését 1.187.209 E Ft eredeti előirányzattal tervezte. Az év végi módosított előirányzata 1.199.374 E Ft volt, melyhez képest a végleges kiadások 86,48 %-ban, míg a bevételek 93,10 %-ban teljesültek 1.116.604 E Ft-tal.

A dologi kiadások összességében a tervezethez képest jelentős elmaradást mutatnak: 61,22 %-ra teljesült, mely 137.886 E Ft-ot jelent.

Szervezeti egységenként szinte minden esetben a kiadások a tervezettnél alacsonyabban teljesültek.

Dunaújvárosi Óvoda

Az intézmény a 2022. évi költségvetését 1.382.639 E Ft eredeti előirányzattal tervezte. Az év végi módosított előirányzata 1.413.930 E Ft volt, melyhez képest a kiadások 99,16 %-ban, míg a bevételek 100,90 %-ban teljesültek.

A 2022. évben csökkent az óvodai ellátást megkezdő óvodás korú gyermekek száma, ezért, a Duna-parti Tagóvodában és a Margaréta Tagóvodában 1-1 csoport szüneteltetéséhez, a Százszorszép Tagóvoda 3 csoport bezárásához, egyúttal, ezen telephely megszüntetéséhez, valamint az Aranyalma Tagóvodában, Aprók Háza Tagóvodában és a Napsugár Tagóvodában 1-1 csoport nyitásához járult hozzá DMJV Önkormányzata Közgyűlése. Ebből kifolyólag a 2022/2023-as nevelési évet 11 tagintézményben 52 csoport működésével kezdte meg Intézményünk a DMJV Önkormányzata Közgyűlésének 219/2022. (V.19.) határozata alapján.

A csoportszám csökkentése maga után vonta a dolgozói létszám csökkentését is. Óvodai gyermeklétszám 2022 évben az áprilisban beiratkozott létszám számadatai, illetve a szeptemberben óvodai ellátást igénybe vevők alapján csökkent.

Dunaújvárosi Bölcsőde

Az intézmény a 2022. évi költségvetését 729.790 E Ft eredeti előirányzattal tervezte. Az év végi módosított előirányzata 816.184 E Ft volt, melyhez képest a kiadások 99,80 %-ban, míg a bevételek 99,92 %-ban teljesültek.

Az 5 tagintézményében 384 férőhellyel biztosított a feladatellátás.

Az intézmény kihasználtságának és feltöltöttségének évi átlaga 80 %, azaz 306 fő.

Egyesített Szociális Intézmény

Az intézmény a 2022. évi költségvetését 1.027.181 E Ft eredeti előirányzattal tervezte. Az év végi módosított előirányzata 1.271.453 E Ft volt, melyhez képest a kiadások 98,02 %-ban, míg a bevételek 99,45 %-ban teljesültek.

Az intézmény 2022. évi költségvetési kiadásai 1.246.272 E Ft, melyet 926.358 E Ft irányítószervi támogatással és 323.653 E Ft költségvetési bevétellel teljesített.

Az intézmény 2022-ben 3.377 E Ft áfa nélküli értékben szerzett be az új számviteli fogalmak szerinti kisértékű tárgyi eszközt, 200 E Ft egyedi értéket meghaladó tárgyi eszköz beszerzés értéke nettó 1.138 E Ft. Az ingatlanok értéke 1.285 E Ft-tal nőtt nyílászárócsere aktiválás miatt.

Útkeresés Segítő Szolgálat

Az intézmény a 2022. évi költségvetését 300.217 E Ft eredeti előirányzattal tervezte. Az év végi módosított előirányzata 362.093 E Ft volt, melyhez képest a kiadások 90,43 %-ban, míg a bevételek 90,66 %-ban teljesültek.

Intézmény működési körébe 2022. évben a Családok Átmeneti Otthona és a Család és gyermekjóléti szolgáltatások nyújtása tartozott.

A Családok Átmeneti Otthona 95 %-os, 38,14 fő / nap kihasználtsággal működött.

A Család és Gyermekjóléti Központ pszichológiai-, fejlesztő pedagógiai tanácsadásán 336, jogi tanácsadáson 143 fő tekintetében valósult meg szolgáltatás. A Készenléti ügyeletet telefonjára 31 bejövő hívás került regisztrálásra. A Kapcsolatügyelet 53 gyermek esetében nyújtott szolgáltatást.

Bartók Kamaraszínház

Az intézmény a 2022. évi költségvetését 494.300 E Ft eredeti előirányzattal tervezte. Az év végi módosított előirányzata 597.275 E Ft volt, melyhez képest a kiadások 96,82 %-ban, míg a bevételek 97 %-ban teljesültek.

Az EMMI és DMJV Önkormányzata, támogatói szerződés alapján, 50 % - 50 % arányban támogatta az intézményt.

December kivételével a Színház teljes nyitva tartással működött. A tervezett előadások közül kettő kamaratermi, három nagytermi előadás, egy baba színházi előadás és kettő táncszínházi előadás készült.

József Attila Könyvtár

Az intézmény költségvetését 129.646 E Ft eredeti előirányzattal tervezte. Az év végi módosított előirányzata 134.309 E Ft volt, melyhez képest a kiadások 92,72 %-ban, míg a bevételek 96,98 %-ban teljesültek.

Az EMMI Kultúráért Felelős Államtitkársága intézményi arculatfejlesztési pályázatot hirdetett könyvtárak és levéltárak részére, melyen az intézmény 986 E Ft-ot nyert el.

A kulturális intézmények dolgozóinak 20%-os bérfejlesztésének keretén belül a Könyvtár összesen 14.298.526,- forintot nyert el a béremelés és a munkáltatói közteher fedezetére.

Egészségmegőrzési Központ:

Az intézmény a 2022. évi költségvetését 477.304 E Ft eredeti előirányzattal tervezte. Az év végi módosított előirányzata 438.024 E Ft volt, melyhez képest a kiadások 88,93 %-ban, míg a bevételek 100,46 %-ban teljesültek.

2022. január 1-től az intézmény szerződés kötött a Dunaújvárosban területi ellátással rendelkező fogorvosokkal, az ügyeleti beosztás, az esetleges ügyeleti cserék lebonyolítása az intézmény feladata lett.

Alapfeladataik ellátásához az irányító szerv és a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelő is finanszírozást biztosított.

Intercisa Múzeum:

Az intézmény a 2022. évi költségvetését 86.432 E Ft eredeti előirányzattal tervezte. Az év végi módosított előirányzata 91.090 E Ft volt, melyhez képest a kiadások 93,82 %-ban, míg a bevételek 97,83 %-ban teljesültek.

A kulturális szférában dolgozók 20%-os bérfejlesztésére az intézmény költségvetésében összesen 9.693.992,- forintot nyert el.

Gazdasági Ellátó Szervezet:

Az intézmény költségvetését 503.650 E Ft eredeti előirányzattal tervezte. Az év végi módosított előirányzata 623.091 E Ft volt, melyhez képest a kiadások 99,33 %-ban, míg a bevételek 102,06 %-ban teljesültek.

Bevételeik teljesítése 2022. december 31-ig mindösszesen 98,26 %-ra teljesült a módosított előirányzathoz viszonyítva, mely 6.826.239 E Ft-ot jelent.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről bevétel jogcímen 2022. december 31-ig 492.151 E Ft-tal teljesült, 100,93 %-ra.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevétel jogcímen az intézmények nem terveztek bevételt és teljesítés sem történt.

Közhatalmi bevételek teljesítése, mely Polgármesteri Hivatal családi események szolgáltatási díjait tartalmazza, 1.261 E Ft-tal teljesült 84,07 %-ra.

Működési bevételek 715.110 E Ft-tal teljesültek, 98,21 %-on, amely jogcím az intézmények szolgáltatási díjait, áfa visszatérülést és kamat bevételeket tartalmazza. Az étkeztetést biztosító intézményeknél a térítési díjbevételt is részét képezi ennek a sornak.

Felhalmozási bevétel jogcímen az intézmények nem terveztek bevételt és teljesítés sem történt.

Működési célú átvett pénzeszközök teljesítése 85,17 %-kal teljesült, 4.591 E Ft-tal.

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz bevétel jogcímen 535 E Ft-tal teljesült, 84,33 %-ra.

Kiadások teljesítése 2022. december 31-ig összesen 96,24 %-ra teljesült, mely 6.685.322 E Ft-ot jelent.

A személyi juttatások és a hozzájuk kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó teljesítése a tervezett előirányzathoz viszonyítva 97,24 %-ra, illetve 95,59 %-ra teljesültek, 4.040.321 E Ft-tal és 617.652 E Ft-tal.

A dologi kiadások mindösszesen 1.886.430 E Ft-tal 92,39 %-ra teljesültek, mely alulteljesítést mutat.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai kiadás jogcímen teljesítés nem történt.

Egyéb működési célú kiadások összesen az intézményeknél 2022. december 31-ig 96,34 %-kal, 10.764 E Ft összeggel teljesült.

Intézményi beruházás összege 63.949 E Ft, amely a módosított előirányzathoz képest 70,31 %-os teljesítést mutat.

Felújítások jogcímen az intézmények 1.718 E Ft-ot terveztek, mely 99,92 %-ban teljesült.

2022. december 31-i szállítói állomány összege az önkormányzati irányítású intézményeknél összesen 93.637 E Ft.

Az intézmények pénzkészletének összege 2022. január 1-jén 197.603 E Ft, 2022. december 31-én 165.499 E Ft volt.

Az intézmények részére az év folyamán rendelkezésükre bocsájtott finanszírozás biztosította a zavartalan gazdálkodást, így a fennmaradó finanszírozás kiutalása nem látszik indokoltnak az alábbi intézmények tekintetében:

Az alábbi intézmények támogatása a 100 %-ot meghaladta 2022. évben:

A Bartók Kamaraszínház és Művészetek Háza intézménynek nyújtott önkormányzati finanszírozás 100 %-os teljesítést mutat 2022. december 31-én.

Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata által fenntartott intézmények 2022. évi maradványa 201.232 E Ft, mely összeg kötelezettséggel terhelt maradvány fedezeteként az intézmények 2023. évben használhatják fel.

(6. melléklet)

A 6. melléklet a Polgármesteri Hivatal által ellátott feladatok kiadásait mutatja be részletesen.

Az 7. melléklet tartalmazza Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzat 2022. évi kiadásai előirányzatait és teljesítési adatait feladatonként, kiemelt előirányzat csoportosításban.

Az önkormányzat működési kiadásai összesen 7.357.269 E Ft-ot tettek ki 2022. évben, amely 51,80 %-os teljesítést jelent, a felhalmozási kiadások 7.518.418 E Ft-tal 49,91 %-os szinten teljesültek 2022. év folyamán.

A működési kiadásokon belül:

A felhalmozási kiadások között:

A felhalmozási kiadások felhasználásának értékelését a 12. a 13. illetve a 16. mellékletek részletes elemzése foglalja magába.

A Városfejlesztési és -rendezés kiadásai 119.544 E Ft-ot tettek ki, 50,83 %-os teljesítéssel. A működési kiadások leginkább a város rehabilitációs megbízási díj, az Október 23. téri játszótér működtetésének, tanulmánytervek elkészítésének, valamint a településrendezés eszközeinek felülvizsgálatához kapcsolódnak.

A Városüzemeltetés kiadásai 1.044.210 E Ft-ot tettek ki, 79,17 %-os teljesítéssel. Ezen kiadásokhoz tartoznak a közutak, hidak kiadásai, zöldterület kezelés, közvilágítás, közparkok és egyéb közterületek fenntartási költségei, folyékony hulladék ártalmatlanítása, köztemető fenntartása és működtetése, stb.

A Vízgazdálkodás és vízkárelhárítás kiadásai között szerepelnek a vízkárelhárítás kiadásai, partvédelmi munkák, a közkifolyók üzemeltetésének költségei és egyéb vízgazdálkodással kapcsolatos költségek. A feladat teljesítési adata 117.043 E Ft, ami 61,35 %-os teljesítést jelent.

A Víziközmű-szolgáltatás feladat kiadásai 125.533 E Ft-ot tettek ki 2022. évben, ami 26,46 %-os teljesítést jelent. Az alulteljesítés a felhalmozási kiadások alacsony teljesítésével magyarázható.

A Környezet-egészségügy kiadásai 522.308 E Ft-ot tettek ki, ami 79,76 %-os teljesítést jelent. Itt kerültek feltüntetésre a települési hulladékkal és köztisztasággal kapcsolatos kiadások, illetve a rovar- és rágcsálóirtás kiadásai is.

A Piaci, vásári tevékenység kiadásai 1.193 E Ft-tal, 92,74 %-os teljesítést mutatnak. A soron működési kiadásként elsősorban a gombaszakértői tevékenység megbízási díja és annak közterhei szerepelnek.

A Környezetvédelem és hulladékgazdálkodás teljesítési adata 8.877 E Ft-tal 59,75 %. Itt szerepelnek az EMAS környezetvédelmi rendszerhez kapcsolódó kiadások, az Európai mobilitási hét, az autómentes nap, valamint a virágosítási verseny kapcsán felmerült költségek kiadásai is. A dologi kiadások között szerepel továbbá a rekultivált hulladéklerakóval kapcsolatos kötelezettségek kiadásai, valamint a KDV Hulladékgazdálkodási Társulás felé megfizetett működési hozzájárulás is.

A Közbiztonsági feladatok kiadásainak teljesítése 2022. évre 54.559 E Ft, 91,13 % az előirányzottakhoz képest. A feladathoz tartoznak a térfigyelő rendszer működtetésének kiadásai, a körzeti megbízotti irodák működtetése és a közbiztonság-érzet növelésének kiadásai.

A Kulturális, oktatási és ifjúsági feladatok teljesítési adata 458.408 E Ft-tal
98,56 %-os. Itt szerepelnek többek között a rendezvények és programok, szervezetek és egyesületek oktatási, ifjúsági és kulturális támogatásai, a Munkásművelődési Központ, a Modern Művészetekért Közalapítvány támogatásai. A feladaton belül valósult meg a Pedagógiai szakszolgálathoz köthető bérleti díjak kifizetése, a reklámokhoz, hirdetésekhez kapcsolódó ráfordítások elszámolásai. Az önkormányzat kommunikációs kiadásai (Médiacentrum) képviselik a legjelentősebb tételt a dologi kiadások között,

A Szociális és gyermekvédelmi feladatok kiadásai 298.109 E Ft-tal 77,10 %-os teljesítést mutatnak. Ez a kiadási jogcím foglalja magába az önkormányzat által adott, önkormányzati rendeletben meghatározott segélyeket, a köztemetés költségét, a hajléktalan ellátás kiadásait. A feladat egyéb kiadásai között szerepel többek között a Jószolgálati Otthonnak nyújtott támogatás.

Az Egészségügyi feladatok kiadásai 61.228 E Ft-tal 82,88 %-os teljesítést mutatnak. A feladat kiadásai között szerepelnek a hajléktalan ellátással kapcsolatos kiadások, a háziorvosi ügyeleti ellátás, orvosok albérleti hozzájárulásának költségei, fogászati eszközök karbantartási kiadásai, valamint egyéb, az Egészségmegőrzési Központ által át nem vett feladatokhoz köthető ráfordítások.

A Közfoglalkoztatás fáfordításai 1.236 E Ft-tal 49,44%-os teljesítést jelentett 2022 évben. Egyéb kiadások között szerepel a Dunanett Kft-nek, Iparkamarának, és a Modern Művészetért Közalapítványnak működési célú pénzeszköz átadás a közfoglalkoztatás önrészének biztosításához. A felhasználás a tényleges foglalkoztatásokhoz igényelhető, arányos összegű, így tervezéskor nem lehetett pontosan meghatározni a tényleges felhasználás összegszerűségét, a közfoglalkoztatási létszámkeretet.

A Sport célok és feladatok kiadásai 61.786 E Ft-tal 72,55 %-os teljesítést jelent. A feladat működési kiadásai között szerepelnek a sportolók jutalmazási kiadásai, valamint a sportszervezeteknek nyújtott támogatások és létesítményhasználati díjak is.

A Vagyongazdálkodási feladatok 1.216.309 E Ft-tal 81,45 %-os teljesítést mutatnak. A feladat kiadásai között szerepelnek többet között az önkormányzati vagyon működtetésével kapcsolatos kiadások, egyéb vagyonkezelési feladatok kiadásai, önkormányzati tulajdonban álló üres helyiségek kiadásai, az önkormányzati vagyon biztosítása, jogi képviselet ráfordításai.

A Lakás- és helyiséggazdálkodás ráfordításai 2022-ben 90.246 E Ft-tal 70,09 %-os teljesítést mutatnak. A feladat kiadásai között szerepelnek többek között a lakáscélú és nem lakáscélú ingatlanok karbantartási, kisjavítási kiadásai, végrehajtási költségek, illetve a lakóházkezeléshez kapcsolódó tételek, melyek kompenzáció keretében kerülnek rendezésre.

A Helyi közösségi közlekedés kiadásai 2022. évben 530.386 E Ft-ot tettek ki, ami 100,03 %-os teljesítés. A Volánbusz Zrt. részére megállapodás alapján 2022. évben is az ellentételezés átadott pénzeszközként történt.

Az Önkormányzati jogalkotás kiadásai 2022. évben 187.571 E Ft-on teljesültek, ami 92,30 %-os felhasználást jelent. A soron szerepelnek a polgármester, alpolgármesterek, képviselők juttatásai, külső szakértők tiszteletdíjai, reprezentáció, rendezvénykeret kiadásai, valamint a Közgyűlés által alapított díjak átadásához kapcsolódó bér és dologi jellegű kiadások is. Szintén a feladaton belül számolódnak el a nemzetközi kapcsolatokhoz köthető kiadások is.

A Helyi közügyek igazgatási és egyéb kiadásai soron 2022. évben 2.196.696 E Ft kiadás szerepel, ami 92,08 %-os teljesítést jelent. Itt szerepelnek az általános igazgatási tevékenységhez kapcsolódó kiadások (fűtés, víz- és csatornadíjak, áramdíjak, egyéb üzemeltetési díjak), közbeszerzési eljárások költségei, perköltségek, civil szervezetek támogatása, állami támogatások elszámolásához kapcsolódó visszafizetési kötelezettség kiadása, valamint a nyári diákmunka kiadási tételei is a bérjellegű felhasználások között szerepelnek. A dologi kiadások között megtervezett banki költségekre, postaköltségekre, peres eljárások költségeire, reklámköltségre, közbeszerzések díjaira, közüzemre 2022 évben a ráfordítások alacsonyabb szinten realizálódtak. Az egyéb kiadások soron jelenik meg az önkormányzatot terhelő szolidaritási hozzájárulás összege.

A Polgári- és katasztrófa védelem kiadásai 2022. évben 598 E Ft-ot tettek ki, ami 26,16 %-os teljesítést jelent.

A Nemzetiségi ügyek kiadásai soron 6.644 E Ft-tal 47,39 %-os teljesítés szerepel. A feladat kiadásainak nagy részét a nemzetiségi önkormányzatoknak nyújtott támogatások, átvállalt közüzemi költségek, átadott pénzeszközök teszik ki.

A Működési kölcsönök kiadásai soron 168.088 E Ft-os teljesítés szerepel, ami a DSZSZ részére nyújtott visszatérítendő tagi kölcsön tételét tatalmazza.

A pályázati és egyéb támogatással megvalósuló projektek részletezése a 10. melléklet elemzésében található.

A tartalékokhoz teljesítési adat nem kapcsolódik, mivel az ezen a soron előirányzatosított összegek felhasználásakor a tartalék előirányzatokat átcsoportosítjuk a felmerülő kiadás jogcíme szerinti sorra és ezen a soron szerepel majd a teljesítés is. A 9. melléklet elemzésében kerül bemutatásra a 2022. évi tartalékok maradványa.

Finanszírozási kiadások teljesítése tartalmazza az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetését 131.165 E Ft összeggel. Itt szerepelnek továbbá a felhalmozási hitel, illetve likvid hitel törlesztésének tételei, a betétként elhelyezett pénzműveletek kiadási része is.

Az intézmények finanszírozására fordított kiadás 5.435.394 E Ft, mely szintén ezen jogcím tétele. Részletes elemzése az 5. melléklet része.

(8. melléklet)

A 8. melléklet Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2022. évi egyéb kiadásai (támogatásainak) előirányzatainak teljesítési adatait tartalmazza. Összességében az egyéb kiadások 3 363 734 E Ft értékben valósultak meg, amely 99,44%-os teljesítést jelent.

A Városfejlesztés és –rendezés 4 000 E Ft összegben 100%-os teljesülést jelent.

A Városüzemeltetés egyéb kiadása 28,08%-ban teljesültek, ami összegszerűen 702 E Ft.

A Közbiztonsági feladatok teljesítési adata 97,88%, mely 46 107 E Ft kiadást jelent.

A Kulturális, oktatási és ifjúsági feladatok tejesítése 99,09 %-os volt, mely összegszerűen 102 138 E Ft kiadást jelent. Az eltérés okai a következők: az Arany János Tehetséggondozó Program 63,64%-on 350 E Ft-tal, a Bursa Hungarica Ösztöndíjprogram 81,75%-on 1 635 E Ft-tal, a Fejér Megyei Diáksport Szövetség Jó tanuló-só sportoló díjátadó rendezvény támogatása 66,67%-on 100 E Ft-tal teljesült.

A Szociális és gyermekvédelmi feladatok egyéb kiadásainak teljesítése 137 190 E Ft-tal 99,58%-os teljesítést mutat. A Jószolgálati Otthon Közalapítvány felé 100%-ban teljesült pénzügyileg a 2022. évre tervezett támogatási összeg.

Az Egészségügyi feladatokra tervezett előirányzat 2 160 E Ft-tal valósult meg, azaz 100%-ban teljesült, Dr. Kovács Henrietta Zsófia, Dr. Kosztándi-Molnár Arnold, Dr. Szőcs Debora fogorvos albérleti költségeinek támogatása 100%-os felhasználást mutat.

A Közfoglalkoztatás önrészének biztosítására szánt keretből az igények alapján összesen 1 236 E Ft került felhasználásra a mellékletben felsorolt munkáltatóknál, amely az évközi módosított előirányzathoz képest 49,44%-os teljesítést mutat.

A Sport célok és feladatok teljesítése 49 431 E Ft-tal 100%-os felhasználást jelentett az évközi módosított előirányzatok által biztosított forrásokból.

A Vagyongazdálkodási feladatok teljesítési adata 384 198 E Ft-tal 99,82%-os. Dunaújváros Kistérségi Turisztika működtetésével és rendezvényekkel kapcsolatos támogatási tétel nem került felhasználásra.

A Helyi közösségi közlekedés esetében a feladat teljesítése 100%, 530 251 E Ft-tal valósult meg. Az itt megjelenő tétel a Volánbusz Zrt. részére megállapodás alapján átadott pénzeszközt tartalmazza.

Az Önkormányzati jogalkotás teljesítése 480 E Ft-tal 100%-os felhasználást jelentett az évközi módosított előirányzatok által biztosított forrásokból.

A Helyi közügyek igazgatási és egyéb kiadásai 99,68%-ban teljesültek, 2 053 297 E Ft-tal. A szolidaritási hozzájárulásra betervezett összeg 100%-ban teljesült.

A Polgári-és katasztrófa védelem esetében a feladat teljesítése 100%, 500 E Ft-tal valósult meg.

A Nemzetiségi ügyek feladat 3 644 E Ft-tal 37,96%-os teljesítést mutat.

A Pályázati és egyéb támogatással megvalósuló projektek kiadásainak teljesítési adata 48 400 E Ft-tal 100%-os, az ELENA projekt, Modern Városok Program, TOP programok, előkészítő megalapozó tevékenységek mind 100%-ban megvalósultak.

A tartalékoknak teljesítési adatai nincsenek, az évközben felmerülő többletfeladat illetve kötött cél felhasználásra elkülönített előirányzatokról van szó. Ezek igény szerint a felhasználásnak megfelelő kiemelt előirányzatra történő átcsoportosítással kerülnek végleges jogcímre.

Az Általános tartalék soron az eredeti előirányzat 74.227 E Ft volt, az évközi felhasználás végeredményeként a módosított előirányzat 26.082 E Ft-ra csökkent. A Működési céltartalék eredeti előirányzata 584.495 E Ft volt, ebből az év során a felmerülő feladatokra történő átcsoportosítások után 431.751 E Ft maradt. A Felhalmozási céltartalékok eredeti előirányzatként tervezett 164.383 E Ft év végére 53.625 E Ft-ra módosult. A felhalmozási céltartalék egy része pályázatokhoz kapcsolódik, további eleme a képviselői körzetekre képzett tartalék. A pályázati célok lebonyolításának tartaléka az év során nem módosult, a körzetek tartalékai viszont a 110.572 E Ft eredeti előirányzathoz képest csökkent a megvalósuló feladatokra történő átcsoportosítás miatt, így ebből 4.814 E Ft maradt az év zárásának időpontjára.

Összességében a tartalékok előirányzata 823.105 E Ft-ról 511.458 E Ft-ra csökkent.

A pályázati források és ráfordítások az év végére eltérő teljesítési szintet mutatnak, melyek összegszerűen 7.624.925 E Ft bevételt és 7.605.115 E Ft kiadást jelentenek.

Az eltérés 19.810 E Ft, ami az évvégén leutalt CSAO2022 pályázati összeg, mely a forrás oldalon egyéb fejezeti finanszírozásként került feltüntetésre, a felhasználása pedig 2023 évben történik meg.

Európai Uniós és hazai társfinanszírozású támogatásként írhattunk jóvá 20.181 E Ft bevételt. Ezen összeg a KEHOP-2.2.2-15 Szennyvízelvezetési és –kezelési fejlesztés szállítói finanszírozású projekthez kapcsolódó 880 E Ft, illetve a TOP-os programok megvalósításához nyújtott 19.301 E Ft támogatási összegekből tevődött össze.

A korábbi években megkapott pályázati bevetélek még fel nem használt része a bevételi oldalon, mint EU-s forrás maradvány jelennek meg. Ezek felhasználása a támogatói szerződésben meghatározott ütemben történik.

Az EU-s forrás maradványa terhére a több évre kiterjedő pályázatok tárgyévi kiadásai kerültek elszámolásra. Így az év végét 1.326.948 E Ft felhasznált maradvánnyal zártuk.

A 224.743 E Ft bevételi önrészt az év folyamán a projektek előkészítő munkálataira, továbbá pályázatra el nem számolható többletkiadásokra és az ezekhez kapcsolható külön megállapodásokból eredő kötelezettségekre fordította az önkormányzat.

A forrás oldalon maradványként szerepeltettük az MVP programokhoz, illetve az egyéb hazai forrásból származó pályázati összegek előző években megérkezett, de még fel nem használt részét is. Ebből a felhasználás 2022 évben 5.873.601 E Ft. A legjelentősebb kiadási tétel 5.701.789 E Ft, ami a Kézilabda Csarnokra adott összeg, mely 2022 évben kormányzati elvonásra került. Önkormányzatunk a forrást 2022 évben visszafizette.

A kiadásként teljesült 7.605.115 E Ft-ból a Modern Városok Program végrehajtásával összefüggő feladatokra 376.176 E Ft került kifizetésre, TOP programok lebonyolítására 1.453.582 E Ft-ot fizetett az önkormányzat, amely tartalmazza a kapcsolódó, de nem elszámolható előkészítő feladatok ráfordításait is. Az előkészítő feladatok 84.188 E Ft összeget jelentettek a költségvetési év folyamán, amely tételek között szerepel TOP pályázathoz kapcsolódó visszafizetési kötelem is.

A fennmaradó 5.775.357 E Ft az egyéb pályázatok 2022 évi végleges felhasználásai. Ide tartoznak a KEHOP-2.2.2-15 Szennyvízelvezetési és –kezelési fejlesztés kiadásai, a már említett 5.701.789 E Ft Kézilabda Akadémia forráselvonás visszafizetése, az ELENA projekthez kötődő átadott pénzeszköz kifizetése. Ide tartoznak továbbá a KEHOP 5.4.1 és KEHOP 1.2.1. projekt dologi ráfordításai, valamint az EUCF projekthez kapcsolódó önrész kiadása.

A pályázatokkal kapcsolatos részletes adatok a 10. mellékletben célkitűzésenként kerültek bemutatásra. A bevételek maradványai a 2023. évi költségvetésben tervezett adatként szerepelnek.

A melléklet DMJV Önkormányzat és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek felhalmozási kiadásainak összesített előirányzatait és teljesítését tartalmazza.

Az önkormányzat a költségvetés megalkotásakor 13.795.551 E Ft előirányzattal tervezett felhalmozási kiadásokat, mely évközben 15.101.495 E Ft-ra módosult, évvégére 7.584.083 E Ft teljesítéssel valósult meg.

A kiadások részletes elemzése a 12. – 15. mellékletekhez kapcsolva található.

(12. melléklet)

A 12. melléklet az önkormányzat beruházási kiadásainak eredeti előirányzatát 12.869.709 E Ft-tal, az évközi változások hatásait figyelembe véve a módosított előirányzatát 8.352.763 E Ft-tal és teljesítéseit 1.565.193 E Ft-tal tartalmazza, mely összeg 18,74 %-ot jelent.

A TOP-6.1.4-16-DU1-2018-00003 Aquantis Látogatóközpont kialakítása projektnél beruházási kiadásként jelentkezett a kiviteli tervek költsége, 31.629 E Ft értékben. A beruházás vegyesen MVP és TOP forrásból valósul meg, ennek okán a szerződések is több előirányzatból kerülnek kifizetésre.

A TOP-6.1.5 -15-DU1-2016-00001 Gazdaságfejlesztést és a munkaerő mobilitás ösztönzését szolgáló közlekedésfejlesztés Dunaújvárosban projekt megvalósítása során a közbeszerzési eljárás nyertesével, az Orinoco ’2022 Kft.-vel megkötésre került a Szigeti út, Magyar út felújítás, korszerűsítés tárgyában és a 15 51317 út parkoló felújítás, korszerűsítés tárgyában két vállalkozási szerződés, mely kapcsán a vizsgált időszakban nettó 325.127 E Ft felhasználás történt az előirányzatból.

A beruházások összege a fordított áfa vonzatokat nem számítva összesen: 325. 552.756 Ft.

A TOP-6.1.5-16-DU1-2018-00003 A Ruhagyári út és Rév út közlekedésfejlesztése projektben a Ruhagyári út és a Rév út felújítása, korszerűsítése kivitelezési munkái tárgyban szintén az Orinoco ’2022 Kft.-vel szerződött az önkormányzat és a Magyar Közút N. Zrt

Az előirányzatból I-II-III-IV. negyedévekben 258.636 E Ft-ot használtunk fel (nettó összeg, mivel a fordított áfa más előirányzatból került kifizetésre).

A TOP-6.3.3-16-DU1-2018-00001 Táborállás csapadékvíz elvezetése projekt kapcsán az önkormányzat több kivitelezési szerződést is kötött a Dunanett N. Kft.-vel. Ezek kapcsán összesen nettó 298.000 E Ft került felhasználásra az előirányzatból. A fordított áfa vonzat összege 80.460 E Ft, ebből 2022-ben 77.544 E Ft került kifizetésre, 2.916 E Ft kifizetése pedig 2023. évre húzódott.

A TOP-6.4.1-16-DU1-2018-00002 A Kandó Kálmán tér közlekedésbiztonsági fejlesztése Dunaújvárosban című projekt kapcsán ingatlanvásárlásokkal kisajátításokkal beruházási kiadások merültek fel:

A Kandó Kálmán téren kialakítandó körforgó megvalósítása érdekében a 772/10 HRSZ ingatlan részleges kisajátítása kapcsán az ÉPDUFERR NYRT. tulajdonosnak volt köteles az önkormányzat bruttó 4.483 E Ft-ot fizetni, melynek utalása a Veszprémi Törvényszék számlájára történt.

A közbeszerzési eljárás nyertesével, a Bauszer Kft-vel az önkormányzat megkötötte a kivitelezési munkák tárgyában a szerződést 2022.09.26-án, mely kapcsán 2022-ben mindössze az előleg kifizetése történt meg: 98.978 E Ft, fordított áfa vonzata 26.724 E Ft, mely szintén kifizetésre került 2022 évben.

A TOP-6.2.1-19-DU1-2019-00001 Dunaújvárosi Bölcsődék fejlesztése projekt vonatkozásában kifizetett beruházási jellegű költségek: A Bölcsődék Igazgatósága Zengő-Bongó és Hétszínvirág Bölcsődék felújítása kapcsán generáltervezési feladatok ellátására a DVN Zrt. részére kifizetésre került 1.222 E Ft (8. részszámla, végszámla) azzal, hogy a tervező e két számlában elszámolt további 11.000 e Ft előleggel.

A Szálloda és rendezvényközpont létesítése az AQUANTIS Wellness és Gyógyászati Központ mellett című projekt kapcsán a kiviteli terv végszámlájának kifizetése történt meg a DV N Zrt. részére 17.901 E Ft értékben (33.020 E Ft előleg elszámolással). A beruházás vegyesen MVP és TOP forrásból valósul meg, ennek okán a szerződések is több előirányzatból kerülnek kifizetésre.

A Víziközmű hálózat fejlesztés kivitelezési munkáit a Timpanon P+P Kft. végezte.

A kivitelezés 2022. évre áthúzódó része 5 db felújítandó csáposkút, amely a vizsgált időszak végéig elérte a 100 %-os készültséget és a 2022-es évben 95.643 E Ft került kifizetésre (végszámla).

A Vasmű u. 41. Irodaház Kft. benyújtotta a műszaki ellenőrzés 4. részszámláját és végszámláját, összesen 2.676 E Ft értékben, mely kifizetésre is került.

Az előirányzatból 98.320 E Ft került felhasználásra, amihez az önkormányzat 46.179 E Ft összegben önrészt is biztosított.

A Szalki-sziget rekreációs célú fejlesztése tárgyú projekt keretén belül a rekreációs célú fejlesztés projektelem kapcsán jelent meg kifizetésként a kivitelezési munka költsége: 7. 638 E Ft – 4. részszámla és végszámla (91.847 E Ft előleg elszámolással) a DVG Zrt. részére, így 2022 évben beruházási kiadásként 163.485 E Ft került felhasználásra.

Az Új városi fürdő- és vízisport centrum megvalósítása projekt Aquantis Élményfürdő felújítása és Fürdőpark kialakítása projektelem kapcsán a III. negyedévben felhasználtunk az előirányzatból 27.781 E Ft-ot: a Dunaújvárosi Fürdőpark kialakítása a Fabó Éva Sportuszoda és Aquantis Élményfürdő területén projekt tervezői feladatai (engedélyezési tervdokumentáció, kivitelezési tervdokumentáció) kapcsán a 25%-os mértékű 1. részszámla kifizetésre került a DU-PLAN Kft. részére 19.844 Ft értékben, valamint a 2. részszámla 7.937 E Ft értékben az építési engedély véglegessé válásának teljesítése kapcsán.

Városfejlesztés és –rendezési feladatok

Dunaújváros Hengerész utca és a Béke körút által körülhatárolt parkos területen, zárt kutyafuttatót létesített a önkormányzat 2.242 E Ft –értékben. A gyepmesteri telepre kennelt épült (236 E Ft), valamint nagyméretű kutyaházakat szerzett be az önkormányzat 475 E Ft összegben.

Városüzemeltetés feladatok

Szív és a Makett emlékmű megvilágításának kiépítése, telepítése megtörtént (301 E Ft Ft), elkészült a Római városrészre és a Béke térre a szabványos fényerő eléréséhez szükséges közvilágítás rekonstrukció, tervekre és kivitelezésre kifizettünk 28.968 E Ft Ft-ot. Duna-parti rendezvényterület villamos ellátás tervekre fizettünk 100 E Ft Ft-ot. Dújv. Közigazgatás területén több helyszínen összesen 40 db napelemes LED, alkonykapcsolós, mozgásérzékelős lámpatest és tartószerkezetének megépítése valósult meg 13.233 E Ft Ft-ból. Megrendeltük a Széchenyi Parkban lévő szoborcsoport térvilágítás kiépítését (1.039 E Ft Ft), valamint Dunaújváros Dózsa Gy. u. 9-13. mögötti parkba 1db létesítendő napelemes lámpa telepítését (528 E Ft Ft)

Dújv. Apáczai Csere János utca 61/II. hrsz.-ú (volt ADU iskola) területén 48 darab merőleges beállású zúzott köves parkoló épült közvilágítással, tervezéssel, kivitelezéssel együtt 25.339 E Ft Ft-ba került.

Meghosszabbítottuk a Szent György út-Toldi köz út-és parkoló egyesített terveit 191 E Ft Ft, elkészült a Pipacs utca Magyar Út – Akácos utca közötti szakasz útépítésének egyesített engedélyezési és kiviteli tervei, valamint csapadékvíz elvezetés tervei, valamint megtörtént az eljárási engedélyezés lefolytatása is (826 E Ft).

Elkészült a Dózsa Gy út-Latinovits Zoltán utca kereszteződésében új gyalogos-átkelőhelyek tervei, valamint azok engedélyeztetése (400 E Ft). 3db urnafal építési munkái befejeződtek (2.693 E Ft).

Környezet- egészségügy feladatok

Kihelyezésre került 10 PRFK I. típusú, 5 db Urbán lemezes típusú, valamint 5 db Jászberény II. típusú hulladék gyűjtőkosár 1.970 E Ft értékben.

A Ruhagyári út elválasztott rendszerű kommunális szennyvízének gyűjtése a város közcsatorna hálózatával való összekötésére tervezési feladatainak elvégzésére kifizettünk 7.198 E Ft-ot.

Pályázati és egyéb támogatással megvalósuló projektek: befejeződött a KEHOP-2.2.2-15 Kulcs – Rácalmás - Dunaújváros Észak- és Közép-Dunántúli szennyvízelvezetési és-kezelési fejlesztés, mely kapcsán elszámolásra került az 1.143 E Ft végszámla, valamint 45.695 E Ft önerő.

(13. melléklet)

A 13. melléklet az önkormányzat felújítási kiadásainak előirányzatait és teljesítését mutatja be. 2022. évben a módosított előirányzat 904.026 E Ft-tal a teljesítés 204.836 E Ft-tal teljesült, mely összeg 22,66 %.

Városfejlesztés és –rendezés

Petőfi S. utcai rendelő felújítás tervezési munkáira kifizettünk 3.937 E Ft Ft-ot. Elkészült s Dunapataj 407 hrsz.-ú üdülő (Szelidi tavi) tetőszigetelése (6.766 E Ft). Elkészült az Aquantis Élményfürdő kültéri csúszdamedence felújítása, fóliázással (57.627 E Ft), Sándor Frigyes Alapfokú Művészeti Iskola északkeleti homlokzatának felújítási munkái (1.174 E Ft), a Móricz Zsigmond Általános Iskola konyha kémény javítási munkái (190 E Ft), valamint önkormányzati tulajdonú konyhák villamos felújítási munkái (1.746 E Ft).

3 önkormányzati lakáson kisebb felújításokat végeztünk, mely összegszerűen 2.685 E Ft kiadással jártak.

Városüzemeltetési feladatok

Zúzott kő burkolatot alakítottunk ki a következő területeken: Batsányi J. u. 41-53. számmal szembeni kijárt zöldterületen, Balogh Á. u. belső udvarában, Kőműves u. mögötti parkban, Semmelweis I. u. belső udvarában. Aszfalt burkolatú járda felújítása valósult meg a Lajos király krt. 19-21. előtt. Akadálymentes lejárót alakítottunk ki a Római krt. 38/a számú épület előtt. Ezen feladatok 20.959 E Ft kiadást jelentettek.

2022. év végére az intézményi beruházás teljesítésének összege 63.949 E Ft, amely a 90.948 E Ft módosított előirányzathoz viszonyítva 70,31 %-os teljesítést mutat. A beruházási kiadásokon belül jellemzően tárgyi eszközöket és informatikai eszközöket vásároltak az intézmények.

Az önkormányzati fenntartású intézményeknél az alábbi összegű beruházások valósultak meg:

összegben teljesült.

(15. melléklet)

A 15. melléklet az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerveknél megvalósult felújítási kiadások részletezésére szolgál. 2022. évben a Polgármesteri Hivatal végzett felújítást 1.717 E Ft értékben.

(16. melléklet)

Az önkormányzat a felhalmozási célú támogatások és kölcsönök nyújtásának előirányzatát és ezek teljesítését mutatja be a 16. melléklet.

A mellékletben szereplő jogcímeken a teljesítés 2022. évben mindösszesen
5.748.389 E Ft-tal teljesült, mely összeg a módosított előirányzat 99,94 %-a.

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre kiadás nagy részét a pályázatokban fel nem használt, vagy a pályázati elszámolásban el nem fogadott tételek visszafizetési kötelezettségeit tartalmazza, összegszerűen 5.729.182 E Ft-ot. A TOP-6.2.1. Makk Marci megújul és a Dunaújvárosi Óvoda felújítási projektekből el nem számolható rész visszafizetése 27 327 E Ft, MVP Fabó Éva uszoda fejlesztési pályázatból visszafizetési kötelezettség 66 E Ft, a Dunaújvárosi Kézilabda Akadémia beruházás meghiúsulása miatt 5 701 789 E Ft visszafizetési kötelezettség alakult ki.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre jogcímen munkáltatói támogatásra nem történt kifizetés.

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre jogcímen 2022. évben két egyházközösség kapott felújításra támogatást 16.500 E Ft-ot, továbbá civil szervezetek egyéb eszköz beszerzéseit segítette az önkormányzat 2.708 E Ft összegben.

(17. melléklet)

A melléklet Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata által közgyűlési döntéssel biztosított bérleti díjkedvezmények miatti bevétel kiesés adatait tartalmazza. Kieső bevétel a helyi adó rendeletekben biztosított mentességekre tekintettel 62.217 E Ft, a bérleti díj elengedése miatti bevétel kiesés összege 262.722 E Ft. Az ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedése 1.495 E Ft, egyéb nyújtott kedvezmény 1.195 E Ft.

(18. melléklet)

Az önkormányzat teljes maradványösszege 7.983.592.910 Ft, melynek
7.782.361.125 Ft-os részösszege az önkormányzatnál és 201.231.785 Ft-os részösszege az intézményeknél keletkezett.

(19. melléklet)

Az önkormányzat 7.782.361.125 Ft-os maradványából a 2023. évi költségvetésben már felhasználásra előirányozta a teljes összeget, így ez alapján az önkormányzat szabad, még nevesíthető maradvánnyal nem rendelkezik.

(20. melléklet)

A költségvetési szervek maradványát a 20. melléklet szerint 201.231.785 Ft összeggel javasoljuk jóváhagyni azzal, hogy az önkormányzat a kötelezettségek fedezetére a 194.998.363 Ft maradványt az intézmények költségvetéséhez biztosítja. A szabad maradványt nem vonja el az intézményektől, azt a 2023. évi intézményi költségvetésekben dologi kiadásokra fordíthatják. (II. határozati javaslat).

(21. melléklet)

A melléklet Dunaújváros Megyei Jogú Város pénzkészlet változását mutatja éves szinten.

Az önkormányzat és önkormányzat által fenntartott intézmények nyitó pénzkészlete az évvégére 7.222.991 E Ft-tal csökkent, a záró pénzkészlet összege
8.572.489 E Ft.

(22. melléklet)

A melléklet lakásértékesítésből befolyt, valamint, jogszabály alapján elszámolható infrastrukturális beruházásokhoz kapcsolódó támogatások bevételeit, illetve ezek kiadásait tartalmazza. A bevételek 69,45 %-on 7.431 E Ft összegben, a kiadások 46,50 %-on 19.370 E Ft összegben teljesültek.

Dunaújváros Megyei Jogú Város Önkormányzata a 2021. évben az OTP Bank Nyrt.-től (az akkori számlavezető banktól) lehívott, Kormány engedélyhez nem kötött felhalmozási hitel állománya 2022. január 1-én 272.754 E Ft volt. 2022. év során az önkormányzat a fizetési számláinak vezetésére a K&H Bank Zrt.-t választotta, és egyúttal a számlát vezető bank az OTP Bank Nyrt-től felvett és törlesztéssel csökkentett hitelállományt átvette. Az év során további négy fejlesztési célhoz újabb hitelszerződéseket kötött az önkormányzat, melyekből összességében 250.456 E Ft-ot hívtunk le.

A Kormány engedélyhez nem kötött hitelek állománya az év végén összesen 491.356 E Ft volt.

A gépek, berendezések, felszerelések, járművek állománya az év végi mérlegben 441.207 E Ft. A nyitó adathoz képest az értékcsökkenési leírások hatásaként 68.228 E Ft- tal csökkent az állomány értéke, mely 13,39 %-os csökkenést mutat.

Beruházások értéke 2022. év végére 334.147 E Ft-os növekedés mellett
4.731.303 E Ft vagyontételt mutat, amely a megkezdett és még nem aktivált beruházásokat mutatja összegszerűen. A csökkenés a már elkészült, aktiválásra került beruházások hatása.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök soron előző évhez 390.976 E Ft-ról 375.560 E Ft-ra csökkent, ez 15.416 E Ft csökkenést jelent, melynek oka az értékcsökkenési leírással magyarázható, illetve a vagyonkezelésbe adott eszközök selejtezései befolyásolták.

A költségvetési évet követő követelések záró állománya 306.811 E Ft-tal alacsonyabb az előző évi záráshoz képest, mely 168.984 E Ft-ra teljesült. A csökkenés érintette a felhalmozási célú támogatások bevétele államháztartáson belülről, a működési célú átvett pénzeszközök, és a felhalmozási célú átvett pénzeszközök sorait is.

A követelés jellegű sajátos elszámolások záró állománya 137.415 E Ft, mely 54.719 E Ft összeggel alacsonyabb az előző évihez képest. Erre az adott előlegek évközi változása hatott nagy mértékben, mely 54.719 E FT csökkenést jelent.

Ennek magyarázata, hogy az adott előlegek (beruházás, szolgáltatás) egy része végleges kiadásként elszámolásra került.

A kötelezettség jellegű sajátos elszámolások év végi állománya növekedést mutat az előző évihez képest 330.574 E Ft-tal, mely a következő sorok változásából adódik: kapott előlegek (318.557 E Ft növekedés) között mutatjuk ki, egyéb előlegek mellett, a helyi adókkal kapcsolatos túlfizetéseket, a teljesítési és ajánlati biztosítékként nyilvántartott összegeket.

A más szervezetet megillető bevételek állománya az önkormányzat számlájára befolyt gépjárműadó központi költségvetést megillető összegét tartalmazza (66 E Ft növekedés).

A költségek, ráfordításokkal kapcsolatos elhatárolás tartalmazza a decemberi béreket, járulékokat, közüzemi számlákat.

Halasztott eredményszemléletű bevételek az önkormányzatnál a TOP és MVP és egyéb programokhoz kapcsolódó felhalmozási bevételek időbeli elhatárolását jelenti, mely erőteljes hatást gyakorol a mérlegsor értékére. E soron megjelenő csökkenés leginkább a Kézilabda Akadémia elvont beruházási bevételéhez köthető.

(25. melléklet)

A 24. melléklet szerint elemzett vagyoncsoportokat más vetületben, intézményi összetétel szerint kerül bemutatásra a számviteli mérleg főbb sorainak adataival.

(26. melléklet)

A 24. melléklet szerint elemzett vagyon a vagyonelemek forgalom képességszerinti besorolása szempontjai szerint kerül kimutatásra, mind horizontálisan, mind vertikálisan jogszabályi előírásoknak megfelelően.

(28. melléklet)

Az Áht 91. § (2) d) pontja előírja, hogy a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor tájékoztatni kell a képviselőtestületet az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek alakulásáról.

A 28. mellékletben a kötelezettségeket szállítói állomány és rövid, hosszú lejáratú adósságszolgálat bontásban mutatjuk be.

(29. melléklet)

A zárszámadásban kötelező elemként be kell bemutatni a pénzügyi számvitelben elszámolt bevételek, költségek és ráfordítások alakulását. Az eredményszemléletű bevételek - ráfordítások különbözeteként, a pénzügyi műveletek eredményével korrigálva kapjuk meg a mérleg szerinti eredményt, mely a mérlegben is kimutatásra kerül. Az önkormányzat 2022. évi eredménye: -704.813 E Ft.

Az önkormányzat nettó eredményszemléletű bevételei a közhatalmi bevételek, a szolgáltatások és egyéb bevételek tételeit tartalmazza.

Az egyéb eredményszemléletű bevételek foglalja magába az állami támogatások, a működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök és egyéb különféle eredményszemléletű bevételeket.

A ráfordítások között az anyagjellegű ráfordítások az önkormányzat üzemeltetési költségeit jelenti, míg a személyi jellegű ráfordítások a bér és bérjellegű, valamint az ahhoz kapcsolódó járulék kiadások kimutatására szolgál.

A pénzügyi művelet eredménye -24.411 E Ft, ami kapott és fizetendő kamatok különbözete.