Nagyvenyim Község Önkormányzati Képviselő-testületének

3/2013.(III.27.) önkormányzati rendelete

a 2013. évi költségvetéséről és annak végrehajtási szabályairól

Nagyvenyim Község Önkormányzati Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján – az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva - a következőket rendeli el:

I. fejezet

1.  A rendelet hatálya

1.§   A rendelet hatálya Nagyvenyim Község Önkormányzati Képviselő-testületére

        (továbbiakban: Önkormányzat) és annak bizottságaira, valamint az irányítása

        alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2.§         (1)     Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:

              a) Nagyvenyimi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Polgármesteri Hivatal),

                  mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv,

              b) önállóan működő költségvetési szervek, amelyek gazdálkodási feladatait

                   a Polgármesteri Hivatal látja el:

              ba) Nefelejcs Napköziotthonos Óvoda (továbbiakban: Óvoda),

              bb) Művelődési Ház és Könyvtár (továbbiakban: Művelődési Ház).

            (2)  Az (1) és (2) bekezdésben felsorolt, önállóan működő és gazdálkodó,

                  valamint önállóan működő költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak.

                  Külön címet alkot az Önkormányzat a Magyarország helyi önkormányzatairól

                  szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben, valamint a Szervezeti és Működési

                  Szabályzatában rögzített kötelező és önként vállalt feladatok vonatkozásában.

II. fejezet

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

  3.§       (1)     Az Önkormányzat 2013. évi:

              a) bevételének főösszegét  565 768 eFt-ban[1]

              b) kiadásának főösszegét   565 768 eFt-ban[2]

              állapítja meg,

              (2)     a) Az Önkormányzat 2013. évi összesített bevételeit előirányzat-csoportok

                            és kiemelt előirányzatonként a 1/a. melléklet tartalmazza.

                       b) Az Önkormányzat 2013. évi összesített kiadásait előirányzat-csoportok és

                           kiemelt előirányzatonként 1/b. melléklet tartalmazza.

               (3)  A képviselő-testület  az önkormányzat – finanszírozási műveletek és előző évi

                     pénzmaradvány nélküli – összesített bevételeinek és kiadásainak különbözeteként

                     a költségvetési hiány összegét 31 378 .eFt-ban állapítja meg.

                (4)  A hiányból a tárgy évi működési célú költségvetési bevételek és kiadások

                      különbözeteként jelentkező működési hiány összege: 31 378 .eFt

4.§. (1)  A képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi, az általa irányított költségvetési

              szervek nélküli bevételét 452 016 eFt-ban[1] állapítja meg, melynek részletezését

              a 2/a. melléklet tartalmazza.

       (2)  A képviselő-testület  Önkormányzat 2013. évi, az által irányított költségvetési

             szervek nélküli kiadásait 452 016 eFt-ban[2] hagyja jóvá, melynek részletezését

             a 3/a. melléklet tartalmazza.

       (3)  Az Önkormányzat 2013. évi működési célú költségvetési bevételek és kiadások

              különbözeteként jelentkező működési hiány összege: 31 378 .eFt.

5.§  (1)  A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2013. évi gazdálkodásának bevételi

              főösszegét 66 352 eFt-ban[1] állapítja meg.

       (2)  A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal 2013. évi gazdálkodásának kiadási

             főösszegét 66 352 eFt-ban[2] állapítja meg.

       (3) A Polgármesteri Hivatal  2013. évi bevételeit  és kiadásait a 2/b. és 3/b. mellékletében

            foglaltak szerint fogadja el.

6.§  (1)  A képviselő-testület az Óvoda 2013. évi gazdálkodásának bevételi főösszegét 

              59 720 eFt-ban[1] állapítja meg.

       (2)  A képviselő-testület az Óvoda 2013. évi gazdálkodásának kiadási főösszegét

              59 720 eFt-ban[2] állapítja meg.

       (3)  Az Óvoda  2013. évi bevételeit  és kiadásait a 2/b. és 3/b. mellékletében

              foglaltak szerint fogadja el.

7.§  (1)  A képviselő-testület a Művelődési Ház 2013. évi gazdálkodásának bevételi

             főösszegét 19 661 eFt-ban[1] állapítja meg.

       (2)  A képviselő-testület a Művelődési Ház 2013. évi gazdálkodásának kiadási

             főösszegét 19 661 eFt-ban[2] állapítja meg.

       (3)  A Művelődési Ház   2013. évi bevételeit  és kiadásait a 2/b. és 3/b. mellékletében

              foglaltak szerint fogadja el.

                8.§         Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2013. évi engedélyezett

                              létszámát 48 főben, a közfoglalkoztatottak létszámát 30 főben állapítja meg a

                              4. mellékletben foglaltak szerint.                  

9.§  (1)  Az Önkormányzat saját bevételei terhére megvalósuló beruházásokra és

              felújításokra előirányzatot nem biztosít.

       (2)  Az Önkormányzat 2013. évi:

              a) mérlegét az 1/a. és 1/b. melléklet,

              b) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat,

                  szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat 11 370 eFt-ban állapítja meg,

                   melynek részletezését a 12. melléklet,

              c) a céltartalékát 50 954 eFt-ban határozza meg, melynek részletezését

                  a 11. melléklet,

              d) az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló

                   programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen

                   projektekhez történő hozzájárulásait 152 532 eFt-ban állapítja meg,

                   melynek részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

       (3) Az Önkormányzat Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot

             keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit

             a 9. melléklet tartalmazza.

       (4) A több éves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban

            a 6. melléklet tartalmazza.

       (5)  A 2013. évi előirányzat-felhasználásának ütemezését és likviditási tervét a

             10. melléklet tartalmazza.

       (6)  A 2013. évi közvetett támogatások várható összege 1 965 eFt, melynek

             részletezését a 7. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetési hiány és a hiány finanszírozásának módja

10.§       (1)  Nagyvenyim Község Önkormányzata 2013. évi költségvetésének e rendelet

                     3.§ (3) bekezdése szerinti működési hiányát a helyi önkormányzatok

                     kiegészítő támogatása igénybevételével kívánja finanszírozni.

             (2) A képviselő-testület az évközben jelentkező finanszírozási problémákat

                  ideiglenesen belső finanszírozással, a lekötött pénzeszközeinek felhasználásával

                  biztosítja.

            (3) A (2) bekezdés szerinti belső finanszírozás nem veszélyeztetheti a kötelezettségvállalással

                 terhelt és megkezdett beruházások megvalósítását.

            (4) A képviselő-testület abban az esetben, ha a hiány finanszírozására vonatkozó

                 döntései az (1) és (2) bekezdésben foglaltak szerint nem, vagy nem teljes mértékben

                 valósulnak meg, akkor vizsgálja a likvidhitel felvételének lehetőségét.

III. fejezet

4. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11.§       (1) A költségvetési szerv költségvetési támogatása csak a költségvetési szerv

                   szakmai tevékenységére és az ezzel összefüggő kiadásokra használható fel.

              (2)  Az önkormányzat költségvetési szerveinek vezetői a hatáskörükbe utalt

                     kiemelt előirányzatok között saját hatáskörben az államháztartásról szóló

                     2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht)  34.§ (2) bekezdésében foglaltak

                     betartása mellett hajthatnak végre átcsoportosítást.

               (3)  A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok között átcsoportosítani a

                     polgármester kezdeményezésére, a helyi önkormányzati feladatok ellátása

                     érdekében a képviselő-testület jogosult.

               (4)  Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról

                      – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében,

                      a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

                (5)  Az Önkormányzat a 2013. évi költségvetését az Áht. 34.§ (4) bekezdésében

                      foglaltak szerint módosíthatja.

                (6)  Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv jóváhagyott bevételi

                       előirányzatán felüli többletbevételét az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról

                        szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 42.§ -ban foglaltak

                        alapján használhatja fel.

12.§                Az Önkormányzat az Áht . 23.§ (4) bekezdésben kapott felhatalmazással

                       nem kíván élni, az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát fenntartja.

13.§         (1) Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló törvény 53.§-ában

                     meghatározott köztisztviselő illetményalap 38.650.-Ft, a köztisztviselői juttatások

                     alapja a 2001. évben jóváhagyott 50.000.- Ft-összegű illetményalap.

               (2)  A képviselő-testület a köztisztviselők éves cafetéria keretét köztisztviselőnként

                     bruttó 200 000.- Ft-ban állapítja meg.

                  14.§                A képviselő-testület a közalkalmazottak, valamint a Munka Törvénykönyve

                                        hatálya alá tartozók részére 5.000.-Ft/fő/hó meleg étel utalványt biztosít.

5. Intézmények finanszírozása

15.§         (1) Az intézmények részére az önkormányzati támogatás folyósítására a

                     tényleges szükséglethez igazítva kerül sor.

                (2) Az intézményvezetőknek a jelen költségvetési rendeletben meghatározott

                     intézményi támogatás összegéből biztosítania kell az intézmények által

                     kidolgozott adatok alapján az önkormányzat által 2012. október hóban

                    leigényelt normatív hozzájárulás, támogatás jogos igénybevételének feltételeit.

                    A normatív hozzájárulások, támogatások hátrány nélküli lemondására, vagy

                    pótigény benyújtására az Ávr. 101.§ (4) bekezdésében foglalt határidő betartása

                     mellett lehetséges.

                 (3) A normatíva elszámolás ellenőrzése, vizsgálata során, továbbá az utólagos

                      elszámoláskor eltérés kerül megállapításra a számított normatív támogatásnál,

                      illetve az intézmények által a költségvetés készítéséhez vagy a módosításához

                      biztosított adatok nem felelnek meg a valóságnak és ezt az ellenőrzés, utólag

                      feltárja, akkor az intézmény tárgyévi költségvetése a jogtalanul felvett támogatás

                       összegével módosításra kerül.

                 (4) Az intézmény vezetője a Polgármesteri Hivatal külön felhívása nélkül is köteles

                      a Hivatalt írásban tájékoztatni a normatív, és kötött felhasználású normatív

                      támogatás alapját képező mutatószámok tervezettől eltérő alakulása esetén.

                       A naprakész információkat az analitikus nyilvántartások folyamatos vezetésével

                       kell biztosítani. A változás bejelentésének elmulasztásából adódó igénybevételi

                        kamat a mulasztó intézményt terheli.

6. Térítési, szolgáltatási díjak

16.§        (1) A háziorvosi alapellátás körébe nem tartozó egészségügyi szolgáltatási

                    díjait a 13. melléklet tartalmazza,

                       (2) A Polgármesteri Hivatal szolgáltatási díjait a 14. melléklet tartalmazza,

               (3)  A Művelődési Ház és Könyvtár beiratkozási díjait a 15. melléklet tartalmazza, 

               (4)  A Művelődési Ház és Könyvtár szolgáltatásait és annak díjait 16. melléklet

                      tartalmazza, melyek megegyeznek a 2012. évben megállapított díjakkal.

IV. Fejezet

5. Záró rendelkezések

17.§     Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Nagyvenyim, 2013. március 27.

/: Szabóné Lőrincz Ilona :/                                                         /: Komjátiné Mádl Margit :/

        polgármester                                                                                 címzetes főjegyző

Záradék:

E rendelet 2013. március 27. napján Nagyvenyim Község Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján kihirdetésre került.

Nagyvenyim, 2013. március 27.                  

                                                                                              /: Komjátiné Mádl Margit :/

                                                                                                      címzetes főjegyző