Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (IX. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2022. évi költségvetésről és annak végrehajtási szabályairól szóló 3/2022. (II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 09. 22

Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (IX. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.09.22.
a 2022. évi költségvetésről és annak végrehajtási szabályairól szóló 3/2022. (II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Alábbi tételek kerültek beépítésre a 2022 évi költségvetési rendelet módosítása során:
Palágyi József Művelődési Ház és Könyvtár:
1. A Csoóri Sándor Program keretében a Néptánc Együttes 2020 és 2021 évben támogatást nyert. A támogatások 2022 évi elköltése során keletkezett eltéréseket a tervezett kiadási rovatok és a ténylegesen megvalósult kiadások rovatai között átsoroltuk a költségvetésben. Az átsorolás költségvetési főösszeget nem érint.
2. Az elfogadott költségvetésben szereplő összegben számítógép, szoftver és fénymásoló/nyomtató beszerzésre került sor. A beszerzés tény adatainak megfelelően átsorolásra került sor a beruházási kiadások között, továbbá az előzetesen felszámított áfa év közbeni megtakarítás terhére 82 796 Ft a beruházási kiadási előirányzat megemelésre került. Az átsorolás költségvetési főösszeget nem érint.

Megnevezés

Pont

Bevétel (Ft)

Kiadás (Ft)

Szolgáltatási kiadások

1

614 577

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

1

16 500

Működési célú előzetesen felszámított áfa

1

-3 000

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

1

159 300

Egyéb működési célú támogatások áht-n belülre

1

3 000

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

1

-835 448

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

1

45 071

Immateriális javak beszerzése, létesítése

2

78 346

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

2

314 961

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

2

-328 119

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

2

17 608

Működési célú előzetesen felszámított áfa

2

-82 796

Összesen

0

0
Nagyvenyimi Nefelejcs Óvoda és Fecskefészek Bölcsőde:
1. Az Óvoda tárgyi eszközöket szerzett be (nyomtató, szekrény, mérleg, falióra kézi mixer), mellyel kapcsolatban a készletbeszerzések sorról a beruházások közé és a működési célú előzetesen felszámított áfa sorról a beruházási célú előzetesen felszámított áfa sorra történt átsorolás.
2. A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény 2. számú melléklete a nevelő munkát segítő alkalmazottak finanszírozott létszámát tartalmazza az óvodában, mely szerint 1 fő óvodatitkár alkalmazható intézményenként, ahol a gyermekek létszáma eléri a 100 főt. Az óvoda létszáma tartósan meghaladja a 100 főt. A bölcsődei intézményegység működésének megkezdése jelentősen megnöveli az intézmény adminisztrációs terheit, ezért elengedhetetlenül szükséges egy fő óvodatitkár alkalmazása. Az óvodatitkár éves személyi jellegű kiadásait tekintve az állami finanszírozás 84%-ot tesz ki, a 16% önerőt, 160 390 Ft összeget az Óvoda év közbeni áfa megtakarításai terhére finanszírozza.
Az óvoda tekintetében a 2022. évi engedélyezett létszám keretet egy fő létszámmal megemeltük.
3. A bölcsődei intézményegység szolgáltatói nyilvántartásba történő bejegyzése 2022. szeptember 15. napon megtörtént, a bölcsőde megkezdi működését. A költségvetést kiegészítettük a bölcsődei dolgozók (4 fő kisgyermeknevelő, 1 fő dajka, 1 fő takarító és 1 fő konyhai kisegítő) személyi jellegű kiadásaival, az ehhez kapcsolódó becsült normatíva összegével, továbbá az engedélyezett létszámkeretet megemeltük.

Megnevezés

Pont

Bevétel (Ft)

Kiadás (Ft)

Készletbeszerzés

1

-277 908

Működési célú előzetesen felszámított áfa

1

-3 646

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

1

65 223

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

1

212 685

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

1

3 646

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

2

878 000

Munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó

2

117 140

Működési célú előzetesen felszámított áfa

2

-160 390

Intézményfinanszírozás

2

834 750

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

3

4 781 280

Munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó

3

621 612

Intézményfinanszírozás

3

5 402 892

Összesen

6 237 642

6 237 642
Nagyvenyimi Polgármesteri Hivatal:
1. Informatikai eszközök beszerzése és egyéb tárgyi eszköz beszerzése rovatok között átcsoportosítás történt.

Megnevezés

Pont

Bevétel (Ft)

Kiadás (Ft)

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

1

187 221

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

1

-187 221

Összesen

0

0
Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata:
1. Az óvodatitkár alkalmazásával kapcsolatban állami finanszírozás összegeként 2022. évi tört időszakra 834 750 Ft került megtervezésre, mely összeg intézményfinanszírozás útján az óvoda költségvetésébe beépítésre került.
2. Beépítésre került a diákmunka bevétele és kiadásai 750 00 Ft összegben.
3. A 2022. évben kieső iparűzési adóbevétel összegével megegyező összegben a központi költségvetésből támogatásra jogosult az Önkormányzat, mely összeget két részletben kerül kiutalásra. Az első részlet összege 12 743 762 Ft átvezetésre került az értékesítési és forgalmi adók sorról a működési célú központosított előirányzatok sorra.
4. Az önkormányzati tulajdonú ingatlanok egyéb beruházásai soron tervezett beruházási összeg tényleges megvalósulása során sor került számviteli szempontból beruházás helyett felújításra is.
A bölcsődei eszközbeszerzés soron tervezett beruházási összegből számviteli szempontból készletek beszerzése is történt a bölcsődéhez kapcsolódóan előírt kötelező felszerelés jegyzék alapján lefolytatott beszerzések tekintetében.
A Magyar Falu program keretében az Önkormányzati temetők infrastruktúrális fejlesztése című alprogramon belül elnyert támogatási összeg kiadási oldala beruházások sorról felújítás sorra átvezetésre került.
Átvezetésre került 50 000 Ft dologi kiadásokon belül és 100 000 Ft a foglalkoztatottak személyi juttatásai közül a külső személyi juttatások közé téves rovatra történő tervezés okán.
5. Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzati Képviselő-testületének 82/2022. (VI.21.) határozata alapján Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzati Képviselő-testülete 200.000 Ft támogatást nyújt a Dolmány Vendel síremlékének megújításához programjához. A támogatás összege beépítésre került a költségvetésbe.
6. A Magyar Falu program keretében az Önkormányzat az alábbi alprogramokon nyert támogatást 2022 évben. A projektek 100%-os támogatási intenzitásúak.
Közösségszervező és közösségszervezéshez kapcsolódó fejlesztés 3 998 387 Ft
Önkormányzati tulajdonban lévő út-, hídépítés/felújítás 2022_Bocskai utca 12 999 999 Ft
Összesen: 16 998 386 Ft
7. Az bölcsődei dolgozók alkalmazásával kapcsolatban becsült állami finanszírozás összegeként 2022. évi tört időszakra 5 402 892 Ft került megtervezésre, mely összeg intézményfinanszírozás útján az óvoda költségvetésébe beépítésre került.


Megnevezés

Pont

Bevétel (Ft)

Kiadás (Ft)

Önkormányzatok működési támogatásai

1

834 750

Intézményfinanszírozás

1

834 750

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

2

750 000

Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről

2

750 000

Működési célú központosított előirányzatok

3

12 743 762

Értékesítési és forgalmi adók

3

-12 743 762

Készletbeszerzés

4

5 000 000

Szolgáltatási kiadások

4

2 000 000

Működési célú előzetesen felszámított áfa

4

1 890 000

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

4

-8 500 000

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

4

-2 295 000

Ingatlanok felújítása

4

1 500 000

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

4

405 000

Ingatlanok beszerzése, létesítése

4

-23 012 008

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

4

-6 213 242

Ingatlanok felújítása

4

23 012 008

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

4

6 213 242

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

4

50 000

Működési célú előzetesen felszámított áfa

4

-50 000

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

4

-100 000

Külső személyi juttatások

4

100 000

Egyéb működési célú támogatások áht-n kívülre

5

200 000

Működési célú előzetesen felszámított áfa

5

-200 000

Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről

6

3 525 600

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről

6

472 787

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

6

176 376

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

6

47 621

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

6

169 913

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

6

45 877

Szolgáltatási kiadások

6

33 000

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

6

3 120 000

Munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó

6

405 600

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről

6

12 999 999

Ingatlanok felújítása

6

10 236 220

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

6

2 763 779

Önkormányzatok működési támogatásai

7

5 402 892

Intézményfinanszírozás

7

5 402 892

Összesen

23 986 028

23 986 028