Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (XII. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2022. évi költségvetésről és annak végrehajtási szabályairól szóló 3/2022. (II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 12. 22

Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (XII. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022.12.22.
a 2022. évi költségvetésről és annak végrehajtási szabályairól szóló 3/2022. (II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Alábbi tételek kerültek beépítésre a 2022 évi költségvetési rendelet módosítása során:
Palágyi József Művelődési Ház és Könyvtár:
1. A Csoóri Sándor Program keretében a Néptánc Együttes 2022 évben támogatást nyert 1 900 000 Ft értékben. A támogatás bevételi oldala és a tervezett kiadások beépítésre kerültek.
1. Az intézmény költségvetésében átsorolások történtek a 2022. évi teljesítések alapján, mely átsorolások költségvetési főösszeget nem érintenek.

Megnevezés

Pont

Bevétel (Ft)

Kiadás (Ft)

Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről

1

1 900 000

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

1

95 962

Szolgáltatási kiadások

1

1 305 033

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

1

499 005

Külső személyi juttatások

2

-445 637

Készletbeszerzés

2

-1 593 906

Működési célú előzetesen felszámított áfa

2

-933 428

Szolgáltatási kiadások

2

2 185 169

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

2

35 000

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

2

747 700

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

2

5 102

Összesen

1 900 000

1 900 000
Nagyvenyimi Nefelejcs Óvoda és Fecskefészek Bölcsőde:
1. Az intézmény költségvetésében átsorolások történtek a 2022. évi teljesítések alapján, mely átsorolások költségvetési főösszeget nem érintenek.
A beszedett térítési díjak alapján megemelésre került az ellátási díjak és kiszámlázott áfa rovat, mely kiadási oldalon az intézményi étkezés kiadásai közé került beépítésre.
Az állami támogatások október havi módosító felmérésének adata alapján megemelésre került az önkormányzatnál a bölcsőde működését érintő támogatás továbbá az intézményi gyermekétkeztetés támogatása, mellyel párhuzamosan az óvoda kiadási oldalát érintően beépítésre került az intézmény költségvetésébe.

Megnevezés

Pont

Bevétel (Ft)

Kiadás (Ft)

Ellátási díjak

1

880 250

Kiszámlázott általános forgalmi adó

1

174 792

Intézményfinanszírozás

1

1 753 820

Készletbeszerzés

1

2 137 042

Kommunikációs szolgáltatások

1

32 356

Szolgáltatási kiadások

1

631 464

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

1

-40 000

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

1

37 795

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

1

10 205

Összesen

2 808 862

2 808 862
Nagyvenyimi Polgármesteri Hivatal:
1. 2022. évi népszámlálás feladatait érintően járó támogatás és a támogatásból finanszírozott kiadások beépítésre kerültek 3 271 794 Ft összegben.
2. Az intézmény költségvetésében átsorolások történtek a 2022. évi teljesítések alapján a dologi kiadások között, mely átsorolások költségvetési főösszeget nem érintenek.

Megnevezés

Pont

Bevétel (Ft)

Kiadás (Ft)

Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről

1

3 271 794

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

1

709 650

Külső személyi juttatások

1

2 055 340

Munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó

1

306 804

Készletbeszerzés

1

157 480

Működési célú előzetesen felszámított áfa

1

42 520

Készletbeszerzés

2

-400 000

Kommunikációs szolgáltatások

2

-457 593

Szolgáltatási kiadások

2

857 593

Összesen

3 271 794

3 271 794
Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata:
1. Az állami támogatások október havi módosító felmérésének adata alapján megemelésre került az önkormányzatnál a bölcsőde működését érintő támogatás továbbá az intézményi gyermekétkeztetés támogatása, mellyel párhuzamosan az óvoda kiadási oldalát érintően beépítésre került az intézmény költségvetésébe.
2. A 2022. évben kieső iparűzési adóbevétel összegével megegyező összegben a központi költségvetésből támogatásra jogosult az Önkormányzat, mely összeget két részletben kerül kiutalásra. A második részlet összege 12 743 762 Ft átvezetésre került az értékesítési és forgalmi adók sorról a működési célú központosított előirányzatok sorra.
3. Benyújtásra került a szociális célú tűzifa pályázat. Az igénylés 50m3 tűzifát tartalmazott, az elnyert mennyiség 41m3. Beépítésre került a bevételi oldalon 859 155 Ft állami támogatás és ezzel egyidejűleg a készletbeszerzés rovaton a tűzifa beszerzésének értéke.
4. Az önkormányzat költségvetésében átsorolások történtek a 2022. évi teljesítések alapján, mely átsorolások költségvetési főösszeget nem érintenek.
A beszedett térítési díjak, kiutalt közfoglalkoztatás finanszírozás, államkötvény kamat, előző években kifizetett és visszatérített villamos energia díj, a víziközmű-hálózathoz történő utólagos csatlakozásért fizetett hozzájárulás és a kapott adományok alapján megemelésre kerültek a bevételek, mely kiadási oldalon az energiaválság és az energiapiaci változások hatásaként megemelkedett dologi kiadások közé került beépítésre.
Az állami támogatások október havi módosító felmérésének adata alapján megemelésre került az intézményi gyermekétkeztetés támogatása, mellyel párhuzamosan az iskolai intézményi étkeztetés kiadási oldalát megnöveltük.
A közfoglalkoztatás bér és járulék kiadásai, továbbá az állami támogatása az eredeti költségvetésben becsült adatokkal szerepel, mely adatokat a tény finanszírozás figyelembe vételével módosítottuk.

Megnevezés

Pont

Bevétel (Ft)

Kiadás (Ft)

Önkormányzatok működési támogatásai

1

1 753 820

Intézményfinanszírozás

1

1 753 820

Önkormányzatok működési támogatásai

2

12 743 762

Értékesítési és forgalmi adók

2

-12 743 762

Önkormányzatok működési támogatásai

3

859 155

Készletbeszerzés

3

676 500

Működési célú előzetesen felszámított áfa

3

182 655

Önkormányzatok működési támogatásai

4

2 005 532

Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről

4

614 572

Ellátási díjak

4

869 345

Kiszámlázott általános forgalmi adó

4

234 723

Áfa visszatérítése

4

18 943

Kamatbevételek

4

211 412

Egyéb működési bevételek

4

1 043 397

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

4

800 000

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

4

1 272 500

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

4

573 709

Külső személyi juttatások

4

2 000 000

Munkaadót terhelő szociális hozzájárulási adó

4

40 863

Készletbeszerzés

4

-900 000

Kommunikációs szolgáltatások

4

331 000

Szolgáltatási kiadások

4

436 677

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

4

217 855

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

4

4 370 320

Összesen

9 683 399

9 683 399