Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása

a 2022. évi költségvetésről és annak végrehajtási szabályairól szóló 3/2022. (II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 02. 23

Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.02.23.
a 2022. évi költségvetésről és annak végrehajtási szabályairól szóló 3/2022. (II.23.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Alábbi tételek kerültek beépítésre a 2022 évi költségvetési rendelet módosítása során:
Palágyi József Művelődési Ház és Könyvtár:
1. A Csoóri Sándor Program keretében 2021. évben elnyert támogatás összegét a Néptánc Együttes elköltötte. A tényleges kiadásoknak megfelelően került átsorolás a rovatok között, mely módosítás a pályázat keretében is módosításra került.

Megnevezés

Pont

Bevétel (Ft)

Kiadás (Ft)

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

1

16 535

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

1

622 189

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

1

82 276

Szolgáltatási kiadások

1

-721 000

Összesen

0

0
Nagyvenyimi Nefelejcs Óvoda és Fecskefészek Bölcsőde:
1. A 2022. évi végleges önkormányzati támogatások áttekintését követően az intézményhez könyvelésre került az intézményt megillető 5 000 000 Ft normatív támogatás intézményfinanszírozás bevételeként és szolgáltatási kiadásként a kiadási oldalon.

Megnevezés

Pont

Bevétel (Ft)

Kiadás (Ft)

Intézményfinanszírozás

1

5 000 000

Szolgáltatási kiadások

1

3 200 000

Működési célú előzetesen felszámított áfa

1

1 800 000

Összesen

5 000 000

5 000 000
Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata:
1. A 2022. évi végleges önkormányzati támogatások áttekintését követően a 19 019 110 Ft bevételi előirányzat növekedése:
- az óvoda és bölcsőde intézményhez könyvelésre került az intézményt megillető 5 000 000 Ft normatív támogatás intézményfinanszírozás kiadásként;
- az Államkincstár tájékoztatása alapján az eredeti költségvetésben a szolgáltatások ellenértékeként kimutatott szociális ágazati összevont pótlék fedezetére járó állami támogatás átvezetésre került a normatív állami támogatás közé 3 766 997 Ft összegben;
- kommunikációs szolgáltatások, szolgáltatási kiadások és különféle befizetések, egyéb dologi kiadások, beruházási kiadások és felújítási kiadások rovat növeléseként került elszámolásra 10 252 113 Ft összegben;
1. A 2022. évi november havi áfa bevallás fizetendő és levonható általános forgalmi adó teljesítésének kormányzati funkcióra történő bontása okán 163 187 Ft került beépítésre a bevételi oldalon, mint áfa visszaigénylés és ezzel párhuzamosan, mint fizetendő áfa a kiadási oldalon.
2. A 2022. évi megelőlegezés, azaz a 2023. évi normatíva terhére kiutalt 0. havi finanszírozás összege 12 658 446 Ft, mely összeg bevételi oldalon és kiadási oldalon (tartalékok előirányzata) is megtervezésre került.

Megnevezés

Pont

Bevétel (Ft)

Kiadás (Ft)

Önkormányzatok működési támogatásai

1

19 019 110

Intézményfinanszírozás

1

5 000 000

Szolgáltatások ellenértéke

1

-3 766 997

Kommunikációs kiadások

1

45 745

Szolgáltatási kiadások

1

8 098 907

Különféle befizetések, egyéb dologi kiadások

1

100 000

Ingatlanok beszerzése, létesítése

1

1 127 020

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

1

-304 117

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

1

-1 674 980

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

1

-921 204

Ingatlanok felújítása

1

3 381 962

Felújítási célú előzetesen felszámított áfa

1

398 780

Áfa visszatérítése

2

163 187

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

2

163 187

Államháztartáson belüli megelőlegezés

3

12 658 446

Tartalékok

3

12 658 446

Összesen

28 073 746

28 073 746