Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2023. évi költségvetésről és annak végrehajtási szabályairól szóló 2/2023 (II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 09. 26
Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.09.26.
Végső előterjesztői indokolás
Alábbi tételek kerültek beépítésre a 2023 évi költségvetési rendelet módosítása során:
Palágyi József Művelődési Ház és Könyvtár:
1. A Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény pályázati lehetőséget ad települési önkormányzatok részére könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatásra, mely pályázaton Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata nyert 418 000 Ft-ot. A pályázati összeget könyv beszerzésre fogja fordítani. Beépítésre került az összeg az Önkormányzat költségvetésébe, majd az intézmény részére intézményfinanszírozás útján került átadásra.
Megnevezés |
Pont |
Bevétel (Ft) |
Kiadás (Ft) |
Intézményfinanszírozás |
1 |
418 000 |
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
1 |
|
398 095 |
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
1 |
|
19 905 |
Összesen |
|
418 000 |
418 000 |
Nagyvenyimi Nefelejcs Óvoda és Fecskefészek Bölcsőde:
1. Az intézmény telefon készüléket vásárolt, mellyel kapcsolatban a készletbeszerzések és a hozzá tartozó működési célú általános forgalmi adó sorról átsorolás történt a beruházások és a beruházási célú általános forgalmi adó sorra.
Az intézmény számítógépet vásárolt, melynek keretében beszerzett szoftvert érintően átsorolás történt az informatikai eszközök beszerzése sorról az immateriális javak beszerzése sorra.
1. A bölcsődei intézményegységet érintő közüzemi díj szerződésekben a szerződő fél Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata volt, 2023. évben megtörtént a szerződéseket érintő szerződő fél módosítás Nagyvenyimi Nefelejcs Óvoda és Fecskefészek Bölcsőde költségvetési szervre, mellyel párhuzamosan a közüzemi díjak előirányzata átsorolásra került az Önkormányzatról az intézményre.
Megnevezés |
Pont |
Bevétel (Ft) |
Kiadás (Ft) |
Készletbeszerzés |
1 |
|
-25 095 |
Működési célú előzetesen felszámított áfa |
1 |
|
-6 776 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
1 |
|
25 095 |
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa |
1 |
|
6 776 |
Informatikai eszközök beszerzése |
1 |
|
-72 000 |
Immateriális javak beszerzése |
1 |
|
72 000 |
Szolgáltatási kiadások |
2 |
|
4 150 000 |
Működési célú előzetesen felszámított áfa |
2 |
|
1 120 500 |
Intézményfinanszírozás |
2 |
5 270 500 |
|
Összesen |
|
5 270 500 |
5 270 500 |
Nagyvenyimi Polgármesteri Hivatal:
1. SSD beszerzés okán átsorolás történt az egyéb tárgyi eszközök sorról az informatikai eszközök sorra 20 867 Ft összegben.
Megnevezés |
Pont |
Bevétel (Ft) |
Kiadás (Ft) |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
1 |
|
-20 867 |
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
1 |
|
20 867 |
Összesen |
|
0 |
0 |
Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata:
1. A Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény pályázati lehetőséget ad települési önkormányzatok részére könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatásra, mely pályázaton Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata nyert 418 000 Ft-ot. A pályázati összeget könyv beszerzésre fogja fordítani. Beépítésre került az összeg az Önkormányzat költségvetésébe, majd az intézmény részére intézményfinanszírozás útján került átadásra. 2. A bölcsődei intézményegységet érintő közüzemi díj szerződésekben a szerződő fél Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata volt, 2023. évben megtörtént a szerződéseket érintő szerződő fél módosítás Nagyvenyimi Nefelejcs Óvoda és Fecskefészek Bölcsőde költségvetési szervre, mellyel párhuzamosan a közüzemi díjak előirányzata átsorolásra került az Önkormányzatról az intézményre.
3. Az általános forgalmi adó bevallás alapján történő könyvelés kormányzati funkciókat érintő szétosztása során szükséges a bevételi és kiadási oldalon is előirányzatot adni egyrészt az áfa visszatérítése, másrészt a különféle befizetések és egyéb dologi kiadások soron, mely 62 335 Ft összeget jelent a 2023. májustól 2023. június hónapot érintő áfa bevallások alapján.
1. Az Államkincstár tájékoztatása alapján az eredeti költségvetésben a szolgáltatások ellenértékeként kimutatott szociális ágazati összevont pótlék fedezetére járó állami támogatás átvezetésre került a normatív állami támogatás közé 772 920 Ft összegben, mely megegyezik a júniustól júliusig az Önkormányzat részére kiutalt összeggel.
2. Nagyvenyim Nagyközség Önkormányzata 1 000 000 Ft összegű támogatást nyert a Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt. által kiírt, „A nemzeti összetartozás és a Nagyvenyim – Egeres közötti két évtizedes testvértelepülési kapcsolat jubileumi ünnepe” című pályázaton, mely a szolgáltatások ellenértéke soron került beépítésre.
3. A víziközmű rendszer integrációs folyamata során a Mezőföldvíz Kft. és az Önkormányzat egyeztette az egymással szemben fennálló követeléseit, kötelezettségeit, illetve az elvégzett munkákról, víziközmű rendszer időarányos használati díjairól számlát állított ki. A költségvetés módosításra került a Mezőföldvíz Kft. által kiállított számlák összegével, mely a bevételi oldalon a víziközmű rendszer használati díjait tartalmazó tulajdonosi bevételek és kiszámlázott általános forgalmi adó soron jelenik meg.
Megnevezés |
Pont |
Bevétel (Ft) |
Kiadás (Ft) |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
1 |
418 000 |
|
Intézményfinanszírozás |
1 |
|
418 000 |
Szolgáltatások ellenértéke |
2 |
|
-4 150 000 |
Működési célú előzetesen felszámított áfa |
2 |
|
-1 120 500 |
Intézményfinanszírozás |
2 |
|
5 270 500 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
3 |
|
62 335 |
Áfa visszatérítése |
3 |
62 335 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
4 |
-772 920 |
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
4 |
772 920 |
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei áht-n belülről |
5 |
1 000 000 |
|
Szolgáltatások ellenértéke |
5 |
|
1 000 000 |
Szolgáltatások ellenértéke |
6 |
|
501 606 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
6 |
|
41 625 |
Ingatlanok felújítása |
6 |
|
22 041 436 |
Felújítási célú áfa |
6 |
|
5 951 188 |
Tulajdonosi bevételek |
6 |
22 469 177 |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
6 |
6 066 678 |
|
Összesen |
|
30 016 190 |
30 016 190 |