Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testületének

                                     3/2014. (II. 06.) önkormányzati rendelete

                                   a 2014. évi költségvetés megállapításáról

Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló CXCV. törvény 23. §-ában kapott felhatalmazás, továbbá a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42. §-ában biztosított feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. §   A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, az Önkormányzatra, a Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.

2. §   E rendelet rendelkezéseit a helyi nemzetiségi önkormányzat vonatkozásában a nemzetiségi önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló határozatában foglaltak figyelembe vételével kell alkalmazni. 

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

3.§^[1] (1) Az Önkormányzat Képviselő – testülete az önkormányzat 2014. évi költségvetésének

a)Kiadási főösszegét                   6 420 729 ezer forintban

b)Bevételi főösszegét                  6 420 729 ezer forintban

            állapítja meg.               

     (2)^[2]​A bevételi és kiadási főösszegből az Áht. 23.§ -a szerint a:

a)Költségvetési bevételek összege:                                 1 903 635 ezer forint

b)Költségvetési kiadások összege:                                  3 685 729 ezer forint

c)Költségvetési hiány összege:                                        2 735 000 ezer forint

      d)   finanszírozási bevételek összege                                  4 517 094 ezer forint

      e)   finanszírozási kiadások összege                                                 0 ezer forint

      f)   finanszírozási egyenleg összege                                                   0 ezer forint

     g)   belső finanszírozás összege (pénzmaradvány)                1 782 094 ezer forint

3. Az Önkormányzat Képviselő-testülete a címrendet az 1. melléklet 2. oszlopa szerint állapítja meg, a költségvetés táblarendjét a csatolt melléklet szerint határozza meg.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi és kiadási főösszeg előirányzatait a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 24. § (1) bekezdésének megfelelően a rendelet 1 – 18. számú melléklete határozza meg.

(2) A R.  1 – 13 melléklete helyébe e rendelet 1 – 13. melléklete lép.”^[3]

5. Az Önkormányzat Képviselő-testülete

1. a 2014. évi tervezett támogatásokat a rendelet 10. számú melléklete
2. a felújítási kiadásokat és a felhalmozási kiadásokat célonként a rendelet 11. és 12 számú melléklete
3. az általános és céltartalékot a rendelet 13. számú melléklete
4. több éves elkötelezettséggel járó költségvetési kiadási tételeit a rendelet 14. számú melléklete
5. költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatait a rendelet 15. számú melléklete
6. közvetett támogatásait a rendelet 16. számú melléklete
7. uniós pályázati forrásból megvalósuló feladatait a rendelet 17. melléklete
8. előirányzat-felhasználási ütemtervét a rendelet 18. számú melléklete szerint fogadja el.

3.         Az önkormányzat  költségvetési szerveinek költségvetése

4. §      (1)       Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének

állapítja meg.

            (2)       Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2014. évi költségvetésének

állapítja meg.

          (3) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicske Városi Óvoda                                      Szivárvány és József Attila tagóvoda 2014. évi költségvetésének

állapítja meg.

       (4)Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicske Városi Óvoda Kakas                         tagóvoda és Konyha 2014. évi költségvetésének

állapítja meg.

       (5)   Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicskei Egységes                Művelődési Központ és Könyvtár - Petőfi Művelődési Központ   2014. évi         költségvetésének

állapítja meg.

       (6) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicskei Egységes      Művelődési Központ és Könyvtár - Nagy Károly Városi       Könyvtár 2014. évi    költségvetésének

állapítja meg.

       (7) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicskei Gazdasági     Szervezet 2014. évi költségvetésének

állapítja meg.

4. Az Önkormányzat költségvetésének végrehajtási szabályai

5.§ (1)    Az Önkormányzat költségvetési szerveinek és a Bicskei Polgármesteri Hivatalnak (a továbbiakban együtt: intézmény), valamint a helyi nemzetiségi önkormányzatnak költségvetési alapokmányait az e rendeletben meghatározott költségvetési előirányzatoknak megfelelően kell elkészíteniük.

       (2)   Az Önkormányzat Képviselő-testülete az Áht. 12. § (1)-(2) bekezdésére  figyelemmel felhatalmazza az intézményeket a saját költségvetésükben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítésére.

       (3)   A költségvetési gazdálkodás a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét, és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát jelenti. A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel.

       (4)   Az önkormányzati bevételek felhasználása és elosztása az intézmények feladatellátását figyelembe véve az intézmények által készített előirányzat felhasználási ütemterv alapján történik.

6.§ (1)    A személyi juttatásokat a Magyar Államkincstár Fejér Megyei Regionális Igazgatósága (továbbiakban: MÁK) által biztosított számítógépes program alapján, e rendeletben foglaltak figyelembe vételével a Bicskei Polgármesteri Hivatal és a költségvetési intézmények önállóan számfejtik. 

       (2)   A jegyző javaslata alapján a bérmegtakarítás terhére a polgármester jutalom kifizetését engedélyezheti.

       (3)   Az Önkormányzat költségvetési szerveinek a személyi juttatásokat számfejteni kizárólag a költségvetésben a személyi juttatásokra jóváhagyott időarányos előirányzaton belül, annak mértékéig lehet.

       (4)   A személyi juttatás részelőirányzatai időarányosan nem léphetők túl.

(5 Az intézmények költségvetésében jóváhagyott létszám-előirányzatok kizárólag az Önkormányzat Képviselő-testülete által, a költségvetési rendelet módosításával változtathatók meg.

6. Az Önkormányzat Polgármesteri Hivatalában jelenlegi üres álláshelyek költségvetési előirányzata zárolásra kerül. A zárolás feloldásáról a polgármester egyedi államháztartási intézkedéssel dönt. Az üres álláshelyen lévő előirányzat a zárolás feloldása után használható fel.

7.§ (1)  A Képviselő-testület a Polgármesternek előirányzat-átcsoportosítási jogot biztosít.​

       (2)  A (1) bekezdésben meghatározott előirányzat-átcsoportosítási jogot az alábbi esetekben biztosítja:

1. az Áht. 34.§ (2) bekezdése alapján a jóváhagyott működési kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra,
2. a jóváhagyott felhalmozási, felújítási előirányzatokon belül, feladatok, részelőirányzatok közötti előirányzat-átcsoportosításra,
3. a feladatok hatékony ellátása érdekében az Önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal feladatai között legfeljebb 3 MFt erejéig előirányzat-átcsoportosításra,
4. az általános tartalékból a rendelet módosításáig nem halasztható, ill. szükséges és indokolt feladatokra történő átcsoportosításra, 
5. a jóváhagyott céltartalékból a felhasználáshoz kapcsolódó kötelezettségvállalásokkal egyidejűleg.

       (3) A (2) bekezdésben meghatározott átcsoportosításokról a Képviselő-testületet az alábbiak szerint tájékoztatja:

1. 2014. január 1. – 2014. június 30. közötti időszakra vonatkozóan a féléves beszámolóval egyidejűleg.

(4)   A Polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet köteles a Képviselő-testület elé terjeszteni, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik. 

(5)Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. Törvény 10.§ (4) bekezdésének felhatalmazása alapján a Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert folyószámlahitel felvételének előkészítésére képviselő-testületi döntés hozatala céljából.

8.§ (1)    A 2014. évi költségvetési rendeletben jóváhagyott kiemelt előirányzatok (személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulék, dologi kiadások, ellátottak pénzbeni juttatása, egyéb működési célú kiadások, beruházások, felújítások, egyéb felhalmozási célú kiadások, működési célú támogatások áht-n belülről, közhatalmi bevételek, működési bevételek, működési célú átvett pénzeszközök, felhalmozási célú támogatások áht-belülről, felhalmozási bevételek, felhalmozási célú átvett pénzeszközök, irányítószervi támogatás, pénzmaradvány igénybevétele, egyéb finanszírozási célú bevételek) módosításának jogát az Önkormányzat Képviselő-testülete gyakorolja. 

       (2)   A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.

9.§  (1)   Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a Polgármestert, hogy

1. évközben, bevétel elmaradása esetén, a költségvetési gazdálkodás biztonsága és egyensúlyának megtartása érdekében kiadási előirányzatokat zároljon,
2. a feladatok hatékony ellátása érdekében az Önkormányzat és az önkormányzat költségvetési szervei között az érintett szervek vezetőinek kezdeményezésére esetenként legfeljebb 3 MFt erejéig átcsoportosítás engedélyezzen.
3. a feladatok hatékony ellátása érdekében 5 MFt erejéig kötelezettséget vállaljon a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett. 

       (2)   Az (1) bekezdés a), b) és c) pontja szerinti előirányzat zárolásáról, átcsoportosításról, valamint a kötelezettségvállalásról a polgármester a Gazdálkodási Bizottságot annak soron következő ülésén tájékoztatja. ​

        (3) Az         intézmények  saját hatáskörben  a    kiemelt   előirányzatok    között                                     átcsoportosítást a 9. § (1) bekezdés  b) pontjában foglaltak kivételével         nem                            hajthatnak végre. Ezen előirányzat módosítások miatti költségvetési rendelet                                    módosításáról – az intézményvezetők javaslatait             figyelembe véve – a                                       Képviselő-testület dönt.​

4. A Képviselő-testület a kis összegű követelések értékhatárát 2014. évre vonatkozóan 30.000 Ft-ban állapítja meg.

5. Az intézmények pénzellátása illetve a házipénztárból elszámolási kötelezettséggel felvett készpénzelőleg a pénzkezelési szabályzatban foglaltak alapján valósul meg.

10.§       A Képviselő-testület az intézmények költségvetésének 6 %-át zárolja, az ennek megfelelő költségvetési összeg átcsoportosítása nélkül. Az intézmények a költségvetésüknek a 6 %-kal csökkentett részét használhatják fel. Az intézményvezetők a költségvetésük alakulásának függvényében kérelmezhetik a zárolás feloldását. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 6 % felszabadításáról saját hatáskörben döntsön.​

11.§        Az   Önkormányzat   Képviselő-testülete   felhatalmazza  a Jegyzőt, hogy   a                          feladatok  hatékony ellátása érdekében  1,5 MFt  erejéig  kötelezettséget                              vállaljon a Polgármesteri Hivatal tekintetében.​

12.§   Az Önkormányzat nem tervezett többletbevételét általános tartalékként kell kezelni.

13.§       Az Önkormányzat Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket a 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 147.§ (2) bekezdése alapján lekösse, vagy azoknak rövid lejáratú – kizárólag állampapírokban történő lekötéséről – döntsön.

5. Kötelezettségvállalás előzetes vizsgálata

14.§ (1)  A Képviselő-testület bármilyen jellegű beruházás, felújítás megindítása esetén köteles vizsgálni, hogy annak megvalósításával indokolatlanul nem növeli-e a működés költségeit.  A fővállalkozók, kivitelezők kiválasztásában – a jogszabályban meghatározott értékhatártól függetlenül - széles körű nyilvánosságot kell biztosítani.

       (2)   A Képviselő-testület fejlesztési elképzeléseinek megvalósítása érdekében folyamatosan vizsgálni kell a pályázati lehetőségeket, az önkormányzat rendelkezésére álló források felszabadítása, kiegészítése érdekében. A Képviselő-testület azon fejlesztési célok megvalósításának biztosít prioritást, mely célok megvalósításához külső források vonhatók be. 

6. Személyi juttatások és létszámkeret

15.§       Az Önkormányzat Képviselő-testülete az intézmények együttes éves költségvetési létszámkeretét 192 főben állapítja meg. Az intézmények éves költségvetési létszámkeretét a rendelet 4-6. mellékletének kiemelt sora tartalmazza.

16.§       A képviselő-testület a köztisztviselői cafeteria juttatások éves keretösszegét 2014. évre: bruttó 200.000,- Ft-ban állapítja meg.​

17.§       A Képviselő-testület az alábbi tiszteletdíjakat állapítja meg:

a.) Képviselő:                                                54.000,-Ft/hó           

b.) Bizottsági tag:                                         24.300,-Ft/hó

c.) Bizottsági elnök:                                      48.600,-Ft/hó​

7. A nemzetiségi önkormányzatra vonatkozó szabályok

18.§ (1) A helyi nemzetiségi önkormányzatok költségvetésben megállapított önkormányzati támogatás folyósításának ütemezése az együttműködési megállapodásban foglalt időpontokban történik.

8. Záró rendelkezés

19.§       Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2014. január 01. napjától kell alkalmazni.

                       Tessely Zoltán                                              Dr.Szabolcs Mária

                        polgármester                                                         jegyző

Z Á R A D É K :

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Bicske, 2014. február 6.

                    Dr. Szabolcs Mária

                              jegyző