Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testületének
4/2016. (II.10.) önkormányzati rendelete

                        Bicske Város Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről

Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §(1) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat és költségvetési szervei 2016. évi költségvetésének

állapítja meg.

(2) A bevételi és kiadási főösszegből  az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23.§-a szerint a

                 a) költségvetési bevételek összege            2 366 532      ezer forint

                 b) költségvetési kiadások összege             2 869 620       ezer forint

                 c) költségvetési hiány összege                     503 088      ezer forint

                 d) finanszírozási bevételek összege             516 238      ezer forint

                 e) finanszírozási kiadások összege                13 150      ezer forint

                 f) belső finanszírozási összege                     516 238     ezer forint

                    (költségvetési maradvány)

                 g) külső finanszírozás összege                                  0    ezer forint

 (3) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi és kiadási főösszeg előirányzatait az Áht. 23. § (2) bekezdésének megfelelően a rendelet 1-33. számú melléklete határozza meg azzal, hogy:

1. az 1. melléklet Bicske Város Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2016 évi tervezett költségvetési bevételei és kiadásait tartalmazza, és
2. a 2. melléklet Bicske Városi Óvoda (Árpád u. 13.) 2016 évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza, és
3. a 3. melléklet Bicske Városi Óvoda (József Attila utca) 2016 évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza, és
4. a 4. melléklet Bicske Városi Óvoda (Kakas Óvoda) 2016 évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza, és
5. az 5. melléklet Bicskei Egységes Művelődési Központ (Művelődési Központ Szakmai Egység) 2016 évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza, és
6. a 6. melléklet Bicskei Egységes Művelődési Központ (Könyvtár Szakmai Egység) 2016 évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza, és
7. a 7. melléklet Bicske Városi Konyha 2016 évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza, és
8. a 8. melléklet Bicskei Gazdasági Szervezet 2016 évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza, és
9. a 9. melléklet Bicske Város Intézményeinek 2016 évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza, és
10. a 10. melléklet Bicske Város Önkormányzatának 2016 évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza, és
11. a 11. melléklet Bicskei Polgármesteri Hivatal 2016 évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza, és
12. a 12. melléklet Bicskei Város Önkormányzatának 2016 évi tervezett költségvetési bevételeit tartalmazza, és
13. a 13. melléklet Bicskei Város Önkormányzatának 2016 évi tervezett költségvetési kiadásait tartalmazza, és
14. a 14. melléklet Bicske Városi Óvoda 2016. évi tervezett előirányzatait tartalmazza, és
15. a 15. melléklet Egységes a Művelődési Központ és Könyvtár, Bicske Városi Konyha, Bicskei Gazdasági Szervezet 2016. évi tervezett előirányzatait tartalmazza, és
16. a 16. melléklet Bicskei Polgármesteri Hivatal 2016. évi tervezett előirányzatait tartalmazza, és
17. a 17. melléklet Bicske Város Önkormányzatának 2016 évi tervezett előirányzatait kormányzati funkciók alapján tartalmazza, és
18. a 18. melléklet Bicske Város Önkormányzatának 2016 évi tervezett előirányzatait kormányzati funkciók alapján tartalmazza, és
19. a 19. melléklet Bicske Város Önkormányzatának 2016 évi tervezett előirányzatait kormányzati funkciók alapján tartalmazza, és
20. a 20. melléklet Bicske Város Önkormányzatának 2016 évi tervezett előirányzatait kormányzati funkciók alapján tartalmazza, és
21. a 21. melléklet Bicske Város Önkormányzatának és költségvetési szerveinek 2016 évi tervezett előirányzatait kormányzati funkciók alapján tartalmazza, és
22. a 22. melléklet Bicske Város Önkormányzatának 2016. évi működési költségvetést önként vállalt feladatkörönként tartalmazza, és
23. a 23. melléklet Bicske Város Önkormányzatának 2016. évi működési költségvetést kötelezően vállalt feladatkörönként tartalmazza, és
24. a 24. melléklet Bicske Város Önkormányzat államigazgatási feladatait tartalmazza, és
25. a 25. melléklet a 2016, évi tervezett támogatásokat tartalmazza, és
26. a 26. melléklet a 2016. évi tervezett felújításokat tartalmazza, és
27. a 27. melléklet Bicske Város Önkormányzat 2016. évi tervezett beruházási kiadásait tartalmazza, és
28. a 28. melléklet Bicske Város Önkormányzat 2016. évi tervezett tartalék előirányzatot tartalmazza, és
29. a 29. melléklet Bicske Város Önkormányzatának több éves elkötelezettséggel járó költségvetési kiadási tételeit tartalmazza, és
30. a 30. melléklet Bicske Város Önkormányzatának a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek és a kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a 2017-2019. közötti időszakra vonatkozó adatait tartalmazza, és
31. a 31. melléklet a közvetett támogatásokat tartalmazza, és
32. a 32. melléklet Uniós pályázati forrásokból megvalósuló feladatokat tartalmazza, és
33. a 33. melléklet 2016. évi előirányzat felhasználási ütemtervet tartalmazza.

2. §(1) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2016. évi költségvetésének

állapítja meg.

(2) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal 2016. évi költségvetésének

állapítja meg.

(3) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicske Városi Óvoda Intézmény  Bicske, Árpád utca 13. 2016. évi költségvetésének

állapítja meg.

(4) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicske Városi Óvoda József   Attila utcai Tagóvodája 2016. évi költségvetésének

állapítja meg.

(5) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicske Városi Óvoda Kakas Tagóvodája 2016. évi költségvetésének

állapítja meg.

(6) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicskei Egységes        Művelődési Központ és Könyvtár - Művelődési Központ Szakmai Egység 2016. évi             költségvetésének

állapítja meg.

(7) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicskei Egységes Művelődési Központ és Könyvtár -             Könyvtár Szakmai Egység 2016. évi költségvetésének

állapítja meg.

(8) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicskei Gazdasági      Szervezet 2016. évi költségvetésének

állapítja meg.

(9) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete Bicske Városi Konyha 2016. évi költségvetésének

állapítja meg.

3.§ (1) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek éves költségvetési létszámkeretét a rendelet 14-17. mellékletének kiemelt sora tartalmazza.

(2) A bérmegtakarítás terhére az önkormányzat által irányított költségvetési szervek jogosultak jutalom címen teljesítményösztönzés és személyi ösztönzés céljából történő kifizetésre. A Bicske Városi Óvoda, a Bicskei Egységes Művelődési Központ és Könyvtár, a Bicske Városi Konyha dolgozói az 1992. évi XXXIII. törvény (Kjt.) 77. § (1) bekezdése alapján kereset-kiegészítésre jogosultak a 2016. évben a Kjt. 80.§-ban meghatározottak alapján az előző évi bázis előirányzatának 2%-ig.

4.§(1) Az Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (Ávr.) 155. § (2) bekezdésére figyelemmel a költségvetési szerv költségvetési maradványát a zárszámadási rendeletével egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét.

(2) A költségvetési gazdálkodás a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét, és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát jelenti. A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel.

(3) Az önkormányzati bevételek felhasználása és elosztása az önkormányzat által irányított költségvetési szerv feladatellátását figyelembe véve az intézmények által készített előirányzat felhasználási ütemterv alapján történik.

(4) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetésében jóváhagyott létszám-előirányzatok kizárólag az Önkormányzat Képviselő-testülete által, a költségvetési rendelet módosításával változtathatók meg.

(5) A jegyző javaslata alapján a bérmegtakarítás terhére a polgármester jutalom kifizetését engedélyezheti.

(6) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerveinek a nem rendszeres személyi juttatásokat számfejteni kizárólag a költségvetésben a nem rendszeres személyi juttatásokra jóváhagyott időarányos előirányzaton belül, annak mértékéig lehet.

5.§(1) A Képviselő-testület a polgármesternek előirányzat-átcsoportosítási jogot biztosít. az alábbi esetekben:

1. az Áht. 34.§ (2) bekezdése alapján a jóváhagyott működési kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, és
2. a jóváhagyott beruházási, felújítási előirányzatokon belül, feladatok, részelőirányzatok közötti előirányzat-átcsoportosításra, és
3. a feladatok hatékony ellátása érdekében az önkormányzat és a Bicskei Polgármesteri Hivatal feladatai között legfeljebb 5 MFt erejéig előirányzat-átcsoportosításra, és
4. az általános tartalékból a rendelet módosításáig nem halasztható, vagy szükséges és indokolt feladatokra történő átcsoportosításra, és
5. a jóváhagyott céltartalékból a felhasználáshoz kapcsolódó kötelezettségvállalásokkal egyidejűleg, és
6.  a 2011. évi CLXXXIX. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvény 68.§ (4) bekezdése szerint a polgármester 5 MFt forrásfelhasználásról dönt, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott átcsoportosításokról a polgármester 2016. január 1. – 2016. június 30. közötti időszakra vonatkozóan a féléves beszámolóval egyidejűleg tájékoztatja a képviselő-testületet.

(3) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek a számításokkal megalapozott és jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek a gazdaságossági, hatékonysági, eredményességi követelmények szerint takarékosan gazdálkodni.

(4) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek kiemelt előirányzatait, költségvetésének főösszegét kizárólag a képviselő-testület jogosult módosítani.

(5) Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv vezetője havonta köteles felülvizsgálni a költségvetési szerv előirányzatainak alakulását, mely alapján kiemelt előirányzatok módosítását, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítást jogosult kezdeményezni minden hónap 20-áig. Az előirányzat módosítási kérelmet Bicske Város Önkormányzatának Képviselő- testületéhez kell címezni és az önkormányzat jegyzőjéhez kell benyújtani, részletes indokolással és a kapcsolódó dokumentumokkal. A módosításból eredően azonban a költségvetési szerv többlettámogatási igényt nem nyújthat be, és ez nem eredményezhet kiemelt előirányzatoknál hiányt és hosszú távú kötelezettség vállalást.

(6) A polgármester nem csoportosíthat át a 25. mellékletben megjelölt működési célú pénzeszközátadások, támogatások előirányzatai között.

(7) A képviselő-testület a 25. mellékletekben nevesített szervek részére támogatást állapít meg, pénzeszközt ad át az ott megjelölt feladataik ellátásához.

(8) A támogatás megállapodás alapján folyósítható. A megállapodásnak a feladat- és utalási időpontok megjelölésén túl ki kell térni az elszámolás módjára, tartalmára, a feladat teljesítésének ellenőrzésére, a jogszerűtlen felhasználás esetén követendő eljárásra, a visszafizetési kötelezettségre, köztartozásra vonatkozó nyilatkozatra, az önkormányzati intézményekkel szembeni kötelezettségeire. A pénzeszközátvevő szervezet köteles biztosítani pénzügyi folyamatainak átláthatóságát.

(9) Valamennyi támogatott annak felhasználásáról az önkormányzat felé köteles elszámolni. Az a támogatott, aki számadási kötelezettségének teljes körűen nem tesz eleget a további támogatásból kizárja magát.

(10) A támogatás felhasználásának ellenőrzését, az elszámolást, és a beszámoltatást folyamatosan kell elvégezni úgy, hogy az újabb megállapodás megkötéséig, de legkésőbb 2017. március 31-ig megtörténjen. Tárgyévre vonatkozó megállapodás csak az előző évi elszámolás elfogadását követően köthető.

(11) Amennyiben a pénzeszközátvevő a pénzt vagy annak egy részét jogtalanul vette igénybe, azt nem a pályázatban megjelölt programra, feladatra használta fel, vagy a támogatások igényléséhez valótlan adatokat szolgáltatott, az átvett pénzt az önkormányzat költségvetési elszámolási számlájára köteles egy összegben visszafizetni. A jogtalanul igénybe vett összeg után a pénzeszközátvevő az éves átlag szerinti jegybanki alapkamat kétszeresének megfelelő mértékű kamatot köteles fizetni, a jogtalan igénybevétel napjától a visszafizetés napjáig.

(12) Kiadási megtakarítás esetén történő előirányzat átcsoportosításról a polgármester a képviselő-testület előtt a soron következő ülésén, de legkésőbb december 31-ig beszámol.

6.§A 2016. évi költségvetési rendeletben jóváhagyott kiemelt előirányzatok módosításának jogát az képviselő-testület gyakorolja.

7. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy

1. évközben, bevétel elmaradása esetén, a költségvetési gazdálkodás biztonsága és egyensúlyának megtartása érdekében kiadási előirányzatokat zároljon, és
2. a feladatok hatékony ellátása érdekében az Önkormányzat és az önkormányzat költségvetési szervei között az érintett szervek vezetőinek kezdeményezésére esetenként legfeljebb 5 MFt erejéig átcsoportosítást engedélyezzen.

(2) A Képviselő-testület 5 MFt keretösszeget biztosít a polgármester számára saját hatáskörben történő felhasználásra.

(3) A polgármester a Gazdálkodási Bizottságot annak soron következő ülésén tájékoztatja az (1) és (2) bekezdésben meghatározottakról.

(4) Az intézmények saját hatáskörben a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást a 7. § (1) bekezdés b) pontjában foglaltak kivételével nem végeznek.

(5) A Képviselő-testület a kis összegű követelések értékhatárát 2016. évre vonatkozóan 30.000 Ft-ban állapítja meg, melynek értéke egy összegben leírható az elévülési határidő lejárata után.

8. §A képviselő-testület az intézmények költségvetésének 6 %-át zárolja. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 6 % felszabadításáról saját hatáskörben döntsön.

9. § A képviselő-testület felhatalmazza a jegyzőt 1,5 MFt erejéig kötelezettséget vállaljon a Bicskei Polgármesteri Hivatal tekintetében.

10. § A képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket az Áht 79.§ (3) bekezdése alapján lekösse, vagy azoknak rövid lejáratú – kizárólag állampapírokban történő lekötéséről – döntsön.

11. § (1) A képviselő-testület bármilyen jellegű beruházás, felújítás megindítása esetén köteles vizsgálni, hogy annak megvalósításával indokolatlanul nem növeli-e a működés költségeit.

(2) A képviselő-testület fejlesztési elképzeléseinek megvalósítása érdekében folyamatosan vizsgálni kell a pályázati lehetőségeket, az önkormányzat rendelkezésére álló források felszabadítása, kiegészítése érdekében. A képviselő-testület azon fejlesztési célok megvalósításának biztosít prioritást, mely célok megvalósításához külső források vonhatók be.

(3) Az önkormányzat 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 33. melléklet szerint állapítja meg.

(4) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek pénzellátását az önkormányzat finanszírozással időarányosan biztosítja, az előirányzat-felhasználási terv figyelembevételével. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia. E szabálytól eltérni csak a beruházások és felújítások esetén lehet, a hozzá kapcsolódó bevételek realizálásának ismeretében.

12. § Az önkormányzat a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. §-ának, végrehajtásához a Költségvetési törvény 57. § (4) bekezdésében megjelölt, 200.000 Ft, valamint a Költségvetési törvény 57. § (5) bekezdésben megjelölt, 1.000 Ft értékeknek megfelelően a szükséges keretösszeget biztosítja.

13. § A helyi nemzetiségi önkormányzatok költségvetésben megállapított önkormányzati támogatás folyósításának ütemezése az együttműködési megállapodásban foglalt időpontokban történik.

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

                     Pálffy Károly                                                          Dr. Révész Zoltán

                      polgármester                                                                     jegyző