1. § A rendelet hatálya kiterjed Bicske Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), a Bicskei Polgármesteri Hivatalra (a továbbiakban: Hivatal) és az Önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § (1)^{[1] [2][3]} Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat és költségvetési szervei 2020. évi költségvetésének

• a) kiadási főösszegét 6 917 724 555 forintban
• b) bevételi főösszegét 6 917 724 555 forintban

állapítja meg.

(2)^{[4] [5][6]} A bevételi és kiadási főösszegből az Áht. 23. § -a szerint:

• a) Költségvetési bevételek összege: 3 330 493 080 forint
• b) Költségvetési kiadások összege: 6 898 937 932 forint
• c) Költségvetési hiány összege: 3 568 444 852 forint
• d) finanszírozási bevételek összege 3 587 231 475 forint
• e) finanszírozási kiadások összege 18 786 623 forint
• f) belső finanszírozási összege 3 587 231 475 forint
• g) külső finanszírozás összege 0 ezer forint

(3) A Képviselő-testület a címrendet az 1. melléklet 2. oszlopa szerint állapítja meg, a költségvetés táblarendjét a csatolt melléklet szerint határozza meg.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi és kiadási főösszeg előirányzatait az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdésének megfelelően a rendelet 1-36. számú melléklete határozza meg az alábbiak szerint:

• 1. az 1. melléklet az Önkormányzat és költségvetési szerveinek működési és felhalmozási célú tervezett bevételek és kiadások alakulását bemutató mérleget tartalmazza (2020 - 2023. évekre),
• 2. a 2. melléklet Bicske Városi Óvoda (Árpád u. 13.) 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza,
• 3. a 3. melléklet Bicske Városi Óvoda (József Attila utca) 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza,
• 4. a 4. melléklet Bicske Városi Óvoda (Kakas Óvoda) 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza,
• 5. az 5. melléklet Bicskei Egységes Művelődési Központ (Művelődési Központ Szakmai Egység) és a Fiatalok Háza 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza,
• 6. a 6. melléklet Bicskei Egységes Művelődési Központ (Könyvtár Szakmai Egység) 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza,
• 7. a 7. melléklet Bicske Városi Konyha 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza,
• 8. a 8. melléklet Bicskei Gazdasági Szervezet 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza,
• 9. a 9. melléklet Egyesített Családsegítő és Gondozási Központ 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazó melléklet,
• 10. a 10 melléklet Sportlétesítmény és Szabadidőközpont Üzemeltető 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza,
• 11. a 11. melléklet Bicske Város Intézményeinek 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza,
• 12. a 12. melléklet az Önkormányzat 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza,
• 13. a 13. melléklet a Hivatal 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit és kiadásait tartalmazza,
• 14. a 14. melléklet az Önkormányzat 2020. évi tervezett költségvetési bevételeit tartalmazza,
• 15. a 15. melléklet az Önkormányzat 2020. évi tervezett költségvetési kiadásait tartalmazza,
• 16. a 16. melléklet Bicske Városi Óvoda 2020. évi tervezett előirányzatait tartalmazza,
• 17. a 17. melléklet az Egységes Művelődési Központ és Könyvtár, Bicske Városi Konyha, Bicskei Gazdasági Szervezet 2020. évi tervezett előirányzatait tartalmazza,
• 18. a 18. melléklet az Egyesített Családsegítő és Gondozási Központ- Kapcsolat Központ, Sportlétesítmény és Szabadidőközpont Üzemeltető 2020. évi tervezett előirányzatait tartalmazza,
• 19. a 19. melléklet a Hivatal 2020. évi tervezett előirányzatait tartalmazza,
• 20. a 20. melléklet az Önkormányzat 2020. évi tervezett előirányzatait kormányzati funkciók alapján tartalmazza,
• 21. a 21. melléklet az Önkormányzat 2020. évi tervezett előirányzatait kormányzati funkciók alapján tartalmazza,
• 22. a 22. melléklet az Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2020. évi tervezett előirányzatait kormányzati funkciók alapján tartalmazza,
• 23. a 23. melléklet az Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2020. évi tervezett előirányzatait kormányzati funkciók alapján tartalmazza,
• 24. a 24. melléklet az Önkormányzat és költségvetési szerveinek 2020. évi tervezett előirányzatait kormányzati funkciók szerint tartalmazza,
• 25. a 25. melléklet az Önkormányzat 2020. évi működési költségvetés önként vállalt feladatait tartalmazza,
• 26. a 26. melléklet az Önkormányzat 2020. évi működési költségvetés kötelezően vállalt feladatait tartalmazza,
• 27. a 27. melléklet az Önkormányzat 2020. évi működési költségvetés államigazgatási feladatköreit tartalmazza,
• 28. a 28. melléklet a 2020. évi tervezett támogatásokat tartalmazza,
• 29. a 29. melléklet a 2020. évi tervezett felújításokat tartalmazza,
• 30. a 30. melléklet az Önkormányzat 2020. évi tervezett beruházási kiadásait tartalmazza,
• 31. a 31. melléklet az Önkormányzat 2020. évi tervezett tartalék előirányzatát tartalmazza,
• 32. a 32. melléklet az Önkormányzat több éves elkötelezettséggel járó költségvetési kiadási tételeit tartalmazza,
• 33. a 33. melléklet az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek és a kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a 2020-2023. közötti időszakra vonatkozó adatait tartalmazza,
• 34. a 34. melléklet a közvetett támogatásokat tartalmazza,
• 35. a 35. melléklet uniós pályázati forrásokból megvalósuló feladatokat tartalmazza,
• 36. a 36. melléklet 2020. évi előirányzat felhasználási ütemtervet tartalmazza.

3. § ^[7] (1) Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének

4. § (1) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek és a Hivatalnak (a továbbiakban együtt: intézmény) költségvetési alapokmányait az e rendeletben meghatározott költségvetési előirányzatoknak megfelelően kell elkészíteniük.

(2) A költségvetési gazdálkodás a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét, és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát jelenti. A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel.

(3) Az önkormányzati bevételek felhasználása és elosztása a költségvetési szervek feladatellátását figyelembe véve az intézmények által készített előirányzat felhasználási ütemterv alapján történik.

(4) A nem rendszeres személyi juttatásokat a Magyar Államkincstár által biztosított számítógépes program alapján, e rendeletben foglaltak figyelembevételével az intézmények számfejtik.

(5) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek a nem rendszeres személyi juttatásokat számfejteni kizárólag a költségvetésben a nem rendszeres személyi juttatásokra jóváhagyott időarányos előirányzaton belül, annak mértékéig lehet.

(6) A személyi juttatás részelőirányzatai időarányosan nem léphetők túl.

(7) Az intézmények költségvetésében jóváhagyott létszám-előirányzatok kizárólag a Képviselő-testület által, a költségvetési rendelet módosításával változtathatók meg.

5. § (1) A Képviselő-testület a Polgármesternek előirányzat-átcsoportosítási jogot biztosít.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzat-átcsoportosítási jogot az alábbi esetekben biztosítja:

• a) az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a jóváhagyott működési kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra,
• b) a jóváhagyott beruházási, felújítási előirányzatokon belül, feladatok, részelőirányzatok közötti előirányzat-átcsoportosításra,
• c) a feladatok hatékony ellátása érdekében az Önkormányzat és a Hivatal feladatai között legfeljebb nettó 5 MFt erejéig előirányzat-átcsoportosításra,
• d) az általános tartalékból a rendelet módosításáig nem halasztható, ill. szükséges és indokolt feladatokra történő átcsoportosításra,
• e) a jóváhagyott céltartalékból a felhasználáshoz kapcsolódó kötelezettségvállalásokkal egyidejűleg.
• f) a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló a 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése szerint a Polgármester nettó 5 MFt forrásfelhasználásról dönt, döntéséről tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott átcsoportosításokról a Polgármester a Képviselő-testületet az alábbiak szerint tájékoztatja:

6. § (1) A 2020. évi költségvetési rendeletben jóváhagyott kiemelt előirányzatok (személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulék, dologi kiadások, ellátottak pénzbeli juttatása, működési-, felhalmozási támogatások államháztartáson belülre és kívülre, működési bevételek, sajátos bevételek, felhalmozási bevételek, működési-, felhalmozási támogatások államháztartáson belülről és kívülről) módosításának jogát a Képviselő-testület gyakorolja.

(2) A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31. napi hatállyal dönt a költségvetési rendelet módosításáról.

7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy

• a) évközben, bevétel elmaradása esetén, a költségvetési gazdálkodás biztonsága és egyensúlyának megtartása érdekében kiadási előirányzatokat zároljon,
• b) a feladatok hatékony ellátása érdekében az Önkormányzat és az önkormányzat költségvetési szervei között az érintett szervek vezetőinek kezdeményezésére esetenként legfeljebb nettó 5 MFt erejéig átcsoportosítást engedélyezzen.
• c) a feladatok hatékony ellátása érdekében nettó 5 MFt erejéig kötelezettséget vállaljon a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

(2) Az (1) bekezdés a), b) és c) pontja szerinti előirányzat zárolásáról, átcsoportosításról, valamint a kötelezettségvállalásról a Polgármester a Gazdálkodási Bizottságot annak soron következő ülésén tájékoztatja.

(3) Az intézmények saját hatáskörben a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást nem hajthatnak végre. A költségvetési szerv a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre, figyelembe véve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 43. §-ban foglaltakat.

(4) A Képviselő-testület a kis összegű követelések értékhatárát 2020. évre vonatkozóan 100.000,- Ft-ban állapítja meg, amelynek értéke egy összegben leírható az elévülési határidő lejárata után.

8. § (1) A Képviselő-testület bármilyen jellegű beruházás, felújítás megindítása esetén köteles vizsgálni, hogy annak megvalósításával indokolatlanul nem növeli-e a működés költségeit.

(2) A Képviselő-testület fejlesztési elképzeléseinek megvalósítása érdekében folyamatosan vizsgálni kell a pályázati lehetőségeket, az Önkormányzat rendelkezésére álló források felszabadítása, kiegészítése érdekében. A Képviselő-testület azon fejlesztési célok megvalósításának biztosít prioritást, amely célok megvalósításához külső források vonhatók be.

(3) Az Önkormányzat 2020. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 36. melléklet szerint állapítja meg.

(4) Az Önkormányzat intézményeinek pénzellátását az önkormányzat finanszírozással időarányosan biztosítja, az előirányzat-felhasználási terv figyelembevételével. A kötelezettségvállalásnak előirányzat-felhasználási terven kell alapulnia. E szabálytól eltérni csak a beruházások és felújítások esetén lehet, a hozzá kapcsolódó bevételek realizálásának ismeretében.

(5) A Képviselő-testület az intézmények pénzellátását havi finanszírozással biztosítja igénylés alapján, de az havonta nem haladhatja meg a mindenkori korrigált intézményfinanszírozás 5%-al csökkentett összegének 1/12-ed részét.

(6) Az intézmények időarányos finanszírozásának mértéke éves szinten a rendszeres személyi juttatások kifizetését nem veszélyeztetheti.

9. § (1) A Képviselő-testület az intézmények együttes éves költségvetési létszámkeretét 279 főben állapítja meg az alábbiak szerint:

• 1. Hivatal: 59 fő
• 2. Önkormányzat: 2 fő
• 3. Bicske Városi Óvoda Intézmény Bicske, Árpád utca 13.: 24 fő
• 4. Bicske Városi Óvoda József Attila utcai Tagóvodája: 20 fő
• 5. Bicske Városi Óvoda Kakas Tagóvodája: 36 fő
• 6. BEMKK - Petőfi Művelődési Központ: 10 fő
• 7. BEMKK – Nagy Károly Városi Könyvtár: 6 fő
• 8. Fiatalok Háza: 1 fő
• 9. Bicske Városi Konyha: 23 fő
• 10. Bicskei Gazdasági Szervezet: 30 fő
• 11. Védőnők: 7 fő
• 12. Bölcsőde: 10 fő
• 13. Gondozási Központ: 15 fő
• 14. Család és Gyermekjóléti Szolgálat és Központ: 23 fő
• 15. Sportlétesítmény és Szabadidőközpont Üzemeltető: 13 fő

Az intézmények éves költségvetési létszámkeretét a rendelet 16-20. mellékletének kiemelt sora tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat költségvetési szerveinél illetményfizetés egységesen lakossági folyószámlára utalással történik. A dolgozók részére az illetmény utalásáról lehetőleg úgy kell gondoskodni, hogy az minden hónap 5. napjáig - amennyiben a munkaszüneti napra esik a megelőző munkanapon - a közalkalmazott, illetve köztisztviselő számláján jóváírásra kerüljön.

(3) Az Önkormányzat költségvetési szerveinél jutalmazásra – ideértve a prémium címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából történő kifizetést is – a közalkalmazottak jogállásáról szóló 1993. évi XXXIII. törvény 77. § (1) bekezdése szerinti feltételek fennállása esetén nyújtott keresetkiegészítés a 2020. évben a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2 %-a.

10. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját bruttó 50 eFt-ban határozza meg, a cafeteria keretet bruttó 200 eFt-ban, a bankszámlavezetési-hozzájárulást havi bruttó 1eFt-ban határozza meg.

(2) A költségvetési szervek dologi kiadásainak maradványai személyi kiadásokra nem használhatók fel, kivéve Ávr. 50. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(3) A költségvetési szervek vezetői, a Jegyző írásbeli javaslata alapján, a Polgármester jóváhagyásával a bérmegtakarítás és a tervezett jutalomkeret terhére jogosultak az alkalmazottak részére jutalmat fizetni.

(4) A költségvetési szerveknél jutalmazásra az egységes rovatrend K1101. törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának legfeljebb 12%-ig vállalhat kötelezettséget.

(5) A Képviselő-testület vissza nem térítendő juttatást: rendkívüli pénzbeli szociális segélyt, temetési segélyt, egészségügyi juttatásként szemüveg vagy kontaktlencse vásárlási hozzájárulást határoz meg az alábbiak szerint:

• a) rendkívüli pénzbeli szociális segély összegét egyszeri alkalommal munkavállalónként 100 000,- Ft-ban
• b) temetési segélyt egyszeri alkalommal munkavállalónként 50 000, - Ft-ban,
• c) egészségügyi juttatásként szemüveg vagy kontaktlencse vásárlási hozzájárulást munkavállalónkként 20 000,- Ft-ban határozza meg.

11. § A helyi nemzetiségi önkormányzatok költségvetésben megállapított önkormányzati támogatás folyósításának ütemezése az együttműködési megállapodásban foglaltak alapján történik.

12. § Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.