Bicske Város Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 4/2021. (II. 12.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 42. § alapján kerül előterjesztésre a 2021. évi költségvetés módosítása.

A javasolt előirányzat módosítás az alábbi állami támogatásokat, átcsoportosításokat tartalmazza:

szociális ágazati összevont pótlékot,

közfoglalkoztatottak bérének támogatása,

illegális hulladéklerakás felszámolásának támogatása,

előző évi normatív állami többlettámogatás,

NEAK finanszírozás (háziorvosi és iskolaorvosi feladatellátás),

2020. évi pénzmaradvány,

működési többletbevétel,

tárgyi eszköz értékesítés,

előirányzatok közötti átcsoportosítást.

Az előirányzatok főösszegét 93 273 297 Ft-al növeljük mind a kiadási, mind a bevételi oldalon.

Az előirányzat növekedést az alábbi bevételi források biztosítják:

szociális ágazati összevont pótlék: 6 529 656 Ft,

közfoglalkoztatottak bérének állami támogatása: 2 500 000 Ft,

Illegális hulladéklerakás felszámolásának támogatása: 15 582 900 Ft,

előző évi normatív többlettámogatás: 2 904 695 Ft,

2020. évi pénzmaradvány: 59 506 346 Ft,

NEAK finanszírozás a háziorvosi és iskolaorvosi feladatellátásra: 3 149 700 Ft,

működési bevétel közvetített szolgáltatásokból: 2 400 000 Ft,

tárgyi eszköz értékesítésből származó bevétel: 700 000 Ft.

A kiadási előirányzatok növekedését az alábbi jogcímek tartalmazzák:

1. A személyi juttatások: 13 397 881 Ft-al növeli az előirányzat főösszegét, mely a szociális ágazati összevont pótlék összegéből 5 653 381 Ft és a közfoglalkoztatottak bérének fedezetéből (2 164 500 Ft) és az előirányzatok közötti átvezetésből (5 580 000) tevődik össze.

2. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 2 381 775 Ft –al nő.

3. Dologi kiadások előirányzatának összege 12 811 219 Ft-al nő, mely 15 138 400 Ft illegális hulladéklerakás felszámolására kapott állami támogatásból, előző évi többlettámogatásból kapott állami támogatás 2 904 695 Ft, NEAK finanszírozás háziorvosi és iskolaorvosi feladatellátásra kapott támogatásból 3 149 700 Ft, működési bevétel 2 400 000 Ft, tárgyi eszköz értékesítéséből származó bevétel 700 000 Ft, dologi kiadások átcsoportosítása személyi juttatásokra 5 580 000 Ft, szociális hozzájárulási adóra 1 170 000 Ft és a helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadásokat 4 190 685, 2020. évi pénzmaradvány (2 459 109 Ft) összege tartalmazza.

4. Egyéb elvonások, befizetések összege 4 191 151 Ft, dologi kiadások jogcímről átcsoportosítás.

5. Működési célú támogatások ÁHT-on belülre 1 115 695 Ft-al nő.

6. Tartalékok előirányzata 1 116 161 Ft csökkenést mutat.

1. Beruházások kiadásai 221 304 869 Ft-al csökken, melyek az alábbi összegekből tevődik össze:

Illegális hulladéklerakás felszámolásából kapott támogatás összege: 444 500 Ft

2020. évi pénzmaradvány: 57 047 237 Ft,

TOP-4.3.1-15-FE1-2019-00008 Szegregált lakóterületek rehabilitációja Bicskén felújítások jogcímre átcsoportosítás: 281 796 606 Ft,

könyvtári érdekeltségnövelő pályázathoz dologi kiadásokról átcsoportosítás 3 000 000 Ft.

1. Felújítások kiadásai 164 052 366 Ft-al nő. A TOP-4.3.1-15-FE1-2019-00008 Szegregált lakóterületek rehabilitációja Bicskén felújítások jogcímre átcsoportosítás 281 796 606 Ft, és az Egészségügyi Központ felújítás támogatási összeg visszafizetése 117 744 240 Ft.

1. Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre: 117 744 240 Ft.

Előzőekben leírt módosítások Bicske Város Önkormányzatának költségvetési előirányzatát mind a kiadási, mind a bevételi oldalon 93 273 297 Ft-al növelik, az előirányzatok közötti átcsoportosítás összege 474 730 312 Ft, mely sem a kiadási, sem a bevételi előirányzatokat nem emeli.

A módosítás fontos eleme az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Áhsz.) és a Beruházás Előkészítési Alap felhasználásáról szóló 233/2018. (XII. 6.) Korm. rendelet.

A fentiek alapján Bicske Város Önkormányzat Képviselő – testületének 4/2021. (II.12.) önkormányzati rendeletét módosítani szükséges.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § (1) bekezdése szerint a jogszabály tervezetéhez a jogszabály előkészítője indokolást csatol, amelyben bemutatja azokat a társadalmi, gazdasági, szakmai okokat és célokat, amelyek a javasolt szabályozást szükségessé teszik, továbbá ismerteti a jogi szabályozás várható hatásait.

A (2) bekezdés alapján a jogszabály tervezetének indokolásában tájékoztatást kell adni a javasolt szabályozás és az európai uniós jogból eredő kötelezettségek összhangjáról, valamint a 20. § szerinti egyeztetési kötelezettségről.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 §, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 42. § foglaltak alapján kerül előterjesztésre a 2021. évi költségvetésről szóló 4/2021. (II.12.) önkormányzati rendelet módosítása.

34. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.

(4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

A rendelet a 2021. évi költségvetés kiadási és bevételi főösszegéről rendelkezik.

A 2. §-hoz

Bicske Város Önkormányzatának és költségvetési szerveinek, bevételeinek és kiadásainak előirányzat főösszegeit határozza meg.

A 3. §-hoz

Mellékleteket újraszabályozó rendelkezés.

A 4. §-hoz

Hatályba léptető rendelkezés.