Bicske Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (X. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
Bicske Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 10. 18Bicske Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (X. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.10.18.
Bicske Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 42. § alapján kerül előterjesztésre a 2022. évi költségvetés módosítása.
A javasolt előirányzat módosítás az alábbi állami támogatásokat, átcsoportosításokat tartalmazza:
ukrán menekültek ellátására kapott állami támogatás 1 261 559 Ft
iparűzési adókedvezmény miatti támogatás 59 653 602 Ft
2021. évi elszámolásból származó bevétel 751 530 Ft
jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 1 926 800 Ft
háziorvosi feladatellátásra kapott támogatás 6 624 500 Ft
mezőőri őrszolgálat támogatása 540 000 Ft
Pótlékból származó bevétel 2 209 017 Ft
köztemetés megtérülése 563 119 Ft
kamatbevétel 4 922 Ft
biztosítótól kapott összeg 936 704 Ft
föld alá süllyesztett tartály értékesítése 400 000 Ft
rászoruló családok támogatására kapott támogatás Szerencse Zrt-től 500 000 Ft
Fuvarozó Kft. ukrán menekültek támogatása 85 291 Ft
előző évekről elmaradt mezőőri járulék 500 Ft
Csabdi caritas csoport ukrán menekültek támogatása 100 000 Ft
vadkár becslés díja 76 750 Ft
Szent István úti közkút felújítására adomány 100 000 Ft
Visszatérítendő támogatás 25 000 Ft
Közüzemi díjak továbbszámlázásból bevétel 3 165 000 Ft
Közfoglalkoztatottak bértámogatása 2 966 000 Ft
BEMKK bérre többlet állami támogatás 12 945 740 Ft
Összes bevétel 94 836 034 Ft
Az előirányzatok főösszegét 94 836 034 Ft-al növeljük mind a kiadási, mind a bevételi oldalon.
A kiadási előirányzatok növekedését az alábbi jogcímek tartalmazzák:
1. A személyi juttatások: 2 624 778 Ft-al növeli az előirányzat főösszegét, melynek fedezetét a közfoglalkoztatottak bérére kapott állami támogatás biztosítja.
2. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 341 222 Ft –al nő, a személyi juttatások után fizetendő szociális hozzájárulási adó.
3. Dologi kiadások előirányzatának összege 36 100 097 Ft-al nő, melyet az alábbiak tartalmazzák:
az ukrán menekültek ellátására kapott állami támogatás 1 261 559 Ft,
az iparűzésiadó kiesés miatti állami támogatás 10 000 000 Ft,
2021. évi elszámolásból származó bevétel 751 530 Ft,
jelzőrendszeres házi segítségnyújtásra kapott állami támogatás 1 926 800 Ft,
Háziorvosi feladatellátásra kapott támogatás 6 624 500 Ft,
mezőőri őrszolgálat támogatása 540 000 Ft,
bírságból, pótlékból származó bevétel 2 209 017 Ft,
köztemetés megtérülése 563 119 Ft,
kamatbevétel 4 922 Ft,
viharkárra, csőtörésre és kétszárnyú fotócellás ajtó rongálására biztosítótól kapott kártérítés 936 704 Ft,
tartályok eladásából származó bevétel 400 000 Ft,
Szerencsejáték Zrt. támogatása rászoruló családok részére 500 000 Ft,
Fuvarozó Kft. Bérleti szerződés megszűnésé - letéti díj átutalása az ukrán menekültek ellátására 85 291 Ft,
mezőőri járulék 500 Ft,
Csabdi caritas csoport (Ukrán menekültek támogatására) 100 000 Ft,
Vadkár becslés díja 76 750 Ft,
Közérdekű célra tett adomány Szent István u. közkút felújítására 100 000 Ft,
Közüzemi díjak megtérítése 25 000 Ft,
továbbszámlázásból származó többletbevétel 3 165 000 Ft,
beruházások fordított ÁFA befizetés miatti átcsoportosítás 7 153 000 Ft,
dologi kiadások csökkentése beruházásokra átcsoportosítás 323 595 Ft,
1. Tartalékok előirányzata 12 599 342 Ft növekedést mutat, mely az alábbi összegekből tevődik össze:
iparűzésiadó kedvezmény miatti támogatás első részletének tartalékba helyezése: 44 653 602 Ft,
személyi juttatásokra és járulékainak fedezetére kapott állami támogatás 12 945 740 Ft,
TOP-3.2.1-16-FE1-2020-00036 Tűzoltóság Energetikai korszerűsítése pályázati önrészének tartalékból való átvezetése a felújítások jogcímre 45 000 000 Ft.
1. Beruházások kiadásai 9 738 063 Ft-al csökken, melynek egyrészét a felújítások jogcímről való átcsoportosítás - 7 153 000 Ft összeg biztosítja (TOP-4.3.1-15-FE1-2019-00008 Szegregált lakóterületek rehabilitációja Bicskén (Péró 2.), másrészt a Zártkerti program megvalósításához szükséges fedezet – 8 923 028 Ft, és TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2020-00661 épület felújítása 6 337 965 Ft biztosít.
2. Felújítás kiadásai 47 908 658 Ft-al nő, mely a Zártkerti program megvalósításának fedezetét biztosítja 8 923 028 Ft, továbbá a TOP-3.2.1-16-FE1-2020-00036 Tűzoltóság Energetikai korszerűsítése pályázati részből 45 000 000 Ft összegből és a TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2020-00661 épület felújításának átcsoportosításából a beruházásokra – 6 014 370 Ft tevődik össze.
3. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 000 000 Ft-al nő az iparűzésiadó kedvezmény miatti támogatás első részletéből a segélyek finanszírozására, tekintettel arra, hogy a települési támogatásról és az egyéb szociális ellátásról szóló 13/2018. (VIII.15.) rendelet a 6/2022. (VI.29.) önkormányzati rendelettel módosult.
Előzőekben leírt módosítások Bicske Város Önkormányzatának költségvetési előirányzatát mind a kiadási, mind a bevételi oldalon 94 836 034 Ft-al növelik.
Az előirányzatok közötti átcsoportosítás összege 67 413 993 Ft, mely sem a kiadási sem a bevételi oldalon nem emeli az előirányzatok főösszegét.
A módosítás fontos eleme az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Áhsz.), az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény.
A fentiek alapján Bicske Város Önkormányzat Képviselő – testületének 2/2022. (II.14.) önkormányzati rendeletét módosítani szükséges.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § (1) bekezdése szerint a jogszabály tervezetéhez a jogszabály előkészítője indokolást csatol, amelyben bemutatja azokat a társadalmi, gazdasági, szakmai okokat és célokat, amelyek a javasolt szabályozást szükségessé teszik, továbbá ismerteti a jogi szabályozás várható hatásait.
A (2) bekezdés alapján a jogszabály tervezetének indokolásában tájékoztatást kell adni a javasolt szabályozás és az európai uniós jogból eredő kötelezettségek összhangjáról, valamint a 20. § szerinti egyeztetési kötelezettségről.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 §, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 42. § foglaltak alapján kerül előterjesztésre a 2022. évi költségvetésről szóló 2/2022. (II.14.) önkormányzati rendelet módosítása.
34. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.