Bicske Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása
Bicske Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 05. 28Bicske Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 42. § alapján kerül előterjesztésre a 2022. évi költségvetés módosítása.
A javasolt előirányzat módosítás az alábbi állami támogatásokat, átcsoportosításokat tartalmazza:
népszámlálásra kapott állami támogatás 8 619 843 Ft
országgyűlési- és népszavazásra kapott állami támogatás 6 463 071 Ft
pénzmaradvány módosítása 3 882 440 Ft
TOP-3.2.1-16-FE1-2020-00036 Tűzoltóság Energetikai
korszerűsítése pályázati rész 62 547 000 Ft
Az előirányzatok főösszegét 81 512 354 Ft-al növeljük mind a kiadási, mind a bevételi oldalon.
A kiadási előirányzatok növekedését az alábbi jogcímek tartalmazzák:
1. A személyi juttatások: 13 769 823 Ft-al növeli az előirányzat főösszegét, mely a népszámlálásra kapott összegből 7 044 109 Ft, a választásokra kapott összegből 4 631 000 Ft, a dologi kiadások jogcímről átcsoportosítás a munkaruha kifizetések érdekében 2 094 714 Ft összegből tevődik össze.
2. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 1 573 050 Ft –al nő, ez az összeg a személyi juttatások jogcím átcsoportosításából adódik.
3. Dologi kiadások előirányzatának összege 3 378 748 Ft-al nő, mely a választásokra kapott összeg 986 360 Ft, pénzmaradvány többletbevétel része 3 882 438 Ft, államháztartáson belüli megelőlegezésére fordított dologi kiadás 50 Ft, a népszavazásra kapott támogatás a dologi kiadások biztosítására 660 000 Ft, munkaruhára átcsoportosítás csökkentve 2 150 000 Ft-al a dologi kiadásokat.
4. Tartalékok előirányzata 29 999 998 Ft csökkenést mutat, mely az alábbi összegekből tevődik össze:
Gördülő Fejlesztési Terv 2022. évre sor csökkentése beruházások jogcímre: 20 000 000 Ft,
Előre nem látható kiadások fedezésére sor csökkentése a Bicskei Tűzoltóság támogatására: 10 000 000 Ft,
Pénzmaradvány: 2 Ft
1. Beruházások kiadásai 33 941 910 Ft-al nő, melynek egyrészét a felújításokról az átcsoportosítás 13 941 910 Ft összeg biztosítja (TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2020-00661 épület felújítás), Gördülő Fejlesztési Terv 2022. évre 20 millió forint átcsoportosítás a tartalékokból.
2. Felújítás kiadásai 48 605 090 Ft-al nő, mely a TOP-3.2.1-16-FE1-2020-00036 Tűzoltóság Energetikai korszerűsítése pályázati részből 62 547 000 Ft összegből és a 13 941 910 Ft átcsoportosításból tevődik össze a beruházások jogcímre.
3. Működési célú támogatások ÁHT-n belülre jogcímen a kiadások 10 113 468 Ft-al emelkedik, mely a Bicskei Önkormányzati Tűzoltóság támogatásából 10 MFt és a választáson részt vett SZSZB tagok átlagbér átutalásából 113 468 Ft-ból tevődik össze.
4. Működési célú támogatások ÁHT-n kívülre 130 213 Ft-al emelkedik, mely a választáson részt vett SZSZB tagok átlagbér átutalásából áll.
5. Finanszírozási kiadások az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 50 Ft-al emelkedik
Előzőekben leírt módosítások Bicske Város Önkormányzatának költségvetési előirányzatát mind a kiadási, mind a bevételi oldalon 81 512 354 Ft-al növelik.
Az előirányzatok közötti átcsoportosítás összege 46 091 960 Ft, mely sem a kiadási sem a bevételi oldalon nem emeli az előirányzatok főösszegét.
A módosítás fontos eleme az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Áhsz.), az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény.
A fentiek alapján Bicske Város Önkormányzat Képviselő – testületének 2/2022. (II.14.) önkormányzati rendeletét módosítani szükséges.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § (1) bekezdése szerint a jogszabály tervezetéhez a jogszabály előkészítője indokolást csatol, amelyben bemutatja azokat a társadalmi, gazdasági, szakmai okokat és célokat, amelyek a javasolt szabályozást szükségessé teszik, továbbá ismerteti a jogi szabályozás várható hatásait.
A (2) bekezdés alapján a jogszabály tervezetének indokolásában tájékoztatást kell adni a javasolt szabályozás és az európai uniós jogból eredő kötelezettségek összhangjáról, valamint a 20. § szerinti egyeztetési kötelezettségről.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 §, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 42. § foglaltak alapján kerül előterjesztésre a 2022. évi költségvetésről szóló 2/2022. (II.14.) önkormányzati rendelet módosítása.
34. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.