Bicske Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
Bicske Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 11. 16Bicske Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2024. (XI. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
Hatályos: 2024. 11. 16
Bicske Város Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 42. § alapján kerül előterjesztésre a 2024. évi költségvetés módosítása.
A javasolt előirányzat módosítás az alábbi állami támogatásokat, működési bevételeket, átcsoportosításokat tartalmazza:
Máltai Szeretetszolgálat adventi támogatása: 200 000,- Ft
ÁHT-n belüli megelőlegezések teljesítése: 121 834 231,- Ft
Mozgások éjszakája támogatása: 2 000 000,- Ft
Bicske közösségi összefogáson alapuló hulladékmentesítési programjaTOP-7.1.1-16-H-ESZA-2022-02462: 3 000,- Ft
Szociális és összevont ágazati pótlék: 19 057 974,- Ft
2023. évi európai mobilitás hét támogatása: 844 825,- Ft
TÁM/00749/2024kulturális program támogatása 5 000 000,- Ft
2023. évi beszámoló alapján többlettámogatás: 6 889 945,- Ft
Közfoglalkoztatottak bértámogatása: 2 393 539,- Ft
Működési bevételek: 7 575 045,- Ft
mezei őrszolgálat támogatása: 540 000,- Ft
Betétlekötésből származó kamatlekötés: 69 957 205,- Ft
Jelzőrendszeres házisegítségnyújtás: 1 926 800,- Ft
2021. évi Szent Mihály napi ünnep támogatása: 1 442 773,- Ft
Biztosító által fizetett kártérítés: 9 544 534,- Ft
"Tisztítsuk meg az országot" hulladékfelszámolás 10 000 000,- Ft
helyi önkormányzati választás, EP választásra kapott támogatás: 7 522 747,- Ft
Inkubátorházra póttámogatás: 2 199 536,- Ft
Iskolaorvosi normatív ellátás: 85 800,- Ft
2024. évi májusi felmérés pótigény: 7 195 853,-Ft
vadásznapi támogatás 2 735 000,- Ft
jelzőrendszeres házisegítség nyújtás támogatása: 285 360,- Ft
nyári diákmunkások támogatása: 1 200 600,- Ft
Összes bevétel: 280 434 767,- Ft
Az előirányzatok főösszegét 280 434 767,- Ft-al növeljük mind a kiadási, mind a bevételi oldalon.
A kiadási előirányzatok növekedését az alábbi jogcímek tartalmazzák:
1. A személyi juttatások előirányzata: 25 509 217,- Ft-al nő, amely az alábbi bevételek összegeiből kerül módosításra:
mozgások éjszakája támogatás (1 395 252,- Ft)
helyi önkormányzati támogatás, EP választásra kapott támogatás (5 501 600,- Ft)
átcsoportosítás dologi kiadásokról (3 500 000,- Ft)
közfoglalkoztatottak bér támogatás (2 204 483,- Ft)
kamatbevételből: 5 850 000,- Ft
szociális ágazati pótlékból: 3 857 282,- Ft
vadásznapi rendezvényre kapott támogatásból (reprezentációs kiadások fedezetére): 2 000 000,- Ft
nyári diákmunka: 1 200 600 Ft
1. A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata 1 785 369,- Ft –al nő, a személyi juttatások után fizetendő szociális hozzájárulási adót tartalmazza.
2. Dologi kiadások előirányzatának összege 30 390 119,- Ft-al nő, amelyet az alábbiak tartalmazzák:
mezei őrszolgálat: 540 000,- Ft
mozgások éjszakája pályázat: 500 000,- Ft,
szociális és összevont ágazati pótlék támogatásból: 3 954 191,- Ft
póttámogatásból: 3 032 942,- Ft
TÁM/00749/2024 kulturális program: 5 000 000,- Ft
„Tisztítsuk meg az országot” hulladékfelszámolás: 10 000 000,- Ft
Működési bevétel továbbszámlázásból: 7 575 045,- Ft
kamat kiadásokra átcsoportosítás: 135 135,- Ft
kitüntetések fedezetére átcsoportosítás: - 3 500 000,- Ft
pályázat visszafizetésére: - 24 033,- Ft
helyi önkormányzati támogatás, EP választásra
kapott támogatás: 1 098 785,- Ft
NEAK finanszírozás iskolaegészségügyi normatíva: 85 800,- Ft
2024. évi májusi felmérés pótigény: 1 000 000,- Ft
Thököly utca felújítás visszafizetés kamata: - 28 106,- Ft
vadásznapi rendezvényre kapott támogatásból: 735 000,- Ft
jelzőrendszeres házisegítségnyújtásból: 285 360,- Ft
1. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre: jogcímen az előirányzat 1 484 445 Ft-al nő, amely a pályázati támogatások visszafizetéséből (1 407 242,- Ft) és az önkormányzati választás során az SZSZB tagok részére kifizetett távolléti díjak fedezetének biztosításából tevődik össze (77 203,- Ft).
1. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre: jogcímen 113 594,- Ft-al nő, amely összeg az önkormányzati választás során az SZSZB tagok részére kifizetett távolléti díjak fedezetét biztosította.
1. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások előirányzat 1 344 668 Ft-al csökken: mely egyrészt 28 106,- Ft-al pályázati összeg visszafizetésének kamatából, továbbá a pályázati visszafizetés átcsoportosításából (az egyéb működési célú támogatások áht-n belülre jogcímre) tevődik össze
2. Tartalékok kiadása 29 410 963,- Ft-al nő, az alábbi összegek képezik:
szociális és összevont ágazati pótlék: 11 249 501,- Ft,
Máltai Szeretetszolgálat adventi támogatásból bejött összeg: 200 000,- Ft
2023. évi beszámoló alapján többlettámogatás: 6 889 945,- Ft,
Kamatbevétel: 63 347 205,- Ft,
Jelzőrendszeres házisegítségnyújtás: 1 926 800,- Ft,
2021. évi Szent Mihály napi ünnep támogatása: 1 442 773,- Ft,
Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testületének 68/2024. (VII.11.) HATÁROZATA alapján a Lucernási árok vízrendezésével összefüggő visszafizetési kötelezettség tartalékok jogcímről átcsoportosítás (tartalékokról átcsoportosítás) - 61 841 114,- Ft,
2024. évi májusi felmérés pótigény: 6 195 853,- Ft
1. Felújítások: jogcímen a módosított előirányzat 9 544 534,- Ft-al nő, a polgármesteri hivatal épület beázására kapott kártérítés, amelyet a biztosító térített meg.
2. Egyéb felhalmozási célú támogatások áht-n belülre jogcímen a módosított előirányzat 61 706 963,- Ft-al nő az alábbiak szerint:
Bicske Város Önkormányzat Képviselő-testületének 68/2024. (VII.11.) határozata alapján: 61 705 979,- Ft
Petőfi verspadra kapott támogatásból visszafizetés: 984,- Ft
1. Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése jogcím előirányzat összege 121 834 231,- Ft.
Előzőekben leírt módosítások Bicske Város Önkormányzatának költségvetési előirányzatát mind a kiadási, mind a bevételi oldalon 280 434 767 Ft-al növelik.
Az előirányzatok közötti átcsoportosítás összege 65 393 253 Ft, amely sem a kiadási sem a bevételi oldalon nem emeli az előirányzatok főösszegét.
A módosítás fontos eleme az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Áhsz.), az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény.
A fentiek alapján Bicske Város Önkormányzat Képviselő – testületének 2/2024. (II.15.) önkormányzati rendeletét módosítani szükséges.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § (5) bekezdése szerint a jogszabály tervezetéhez a jogszabály előkészítője indokolást csatol, amelyben bemutatja azokat a társadalmi, gazdasági, szakmai okokat és célokat, amelyek a javasolt szabályozást szükségessé teszik, továbbá ismerteti a jogi szabályozás várható hatásait.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34 §, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 42. § foglaltak alapján kerül előterjesztésre a 2024. évi költségvetésről szóló 2/2024. (II.15.) önkormányzati rendelet módosítása.
34. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.
(4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A rendelet a 2024. évi költségvetés kiadási és bevételi főösszegéről rendelkezik.
A 2. §-hoz
Bicske Város Önkormányzatának és költségvetési szerveinek, bevételeinek és kiadásainak előirányzat főösszegeit határozza meg.
A 3. §-hoz
A rendelet mellékleteinek újra szabályozásáról rendelkezik.
A 4. §-hoz
A rendelet hatályba lépésének idejét határozza meg.