Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetés módosításáról

Hatályos: 2024. 08. 01

Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (VII. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.08.01.

Csákvár Város Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetés módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31. napi hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet 43. § (2) bekezdése értelmében a költségvetési szerv a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzatokon belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

Az önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (III. 7.) önkormányzati rendelet módosítását az alábbiak teszik szükségessé:

1. Csákvár Város Önkormányzata

BEVÉTELEK

B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül	5 400 000 Ft
B25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	5 400 000 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat pótmunka támogatás bevétele előirányzatosítása K62, K67 rovattal szemben	5 400 000 Ft

B4 Működési bevételek	3 770 860 Ft
B405 Ellátási díjak	3 000 000 Ft
- módosítás áfa befizetési kötelezettség miatt K352-re	3 000 000 Ft
B411 Kiadások visszatérítései	770 860 Ft
- módosítás április havi áfa fizetési kötelezettség miatt K352-re	396 000 Ft
- módosítás tározó bérleti díj emelkedése, gyereknap plusz ktg, kordon bérlés miatt K333-ra	374 860 Ft


B8 Finanszírozási bevételek	23 083 389 Ft
B814 Államháztartáson belüli megelőlegezések	23 083 389 Ft
- módosítás 0. havi állami támogatás megelőlegezés miatt K914-el szemben (technikai helyesbítés)	22 976 669 Ft
- módosítás közfogl. támogatás megelőlegezés miatt K914-el szemben	106 720 Ft

KIADÁSOK

K1 Személyi juttatások	1 153 457 Ft
K1109 Közlekedési költségtérítés	360 000 Ft
- módosítás munkábajárási költség miatt K341 rovatról	360 000 Ft
K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	793 457 Ft
- módosítás TOP_Plusz 1.2.1-21 pályázat megbízási díj miatt K5131 céltartalékról	793 457 Ft

K3 Dologi kiadások	-7 145 841 Ft
K333 Bérleti és lízingdíjak	374 860 Ft
- módosítás tározó bérleti díj emelkedése miatt B411-ről	29 060 Ft
- módosítás gyereknap plusz ktg. miatt B411-ről	159 800 Ft
- módosítás nyárindító koncert kordon miatt B411-ről	186 000 Ft
K336 Szakmai szolgáltatások	2 480 315 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat projektmenedzsment miatt K5131 céltartalékról	1 496 063 Ft
- módosítás TOP Plusz 1.2.1 pályázat projektmenedzsment miatt K5131 céltartalékról	984 252 Ft
K337 Egyéb szolgáltatások	-13 706 701 Ft
- módosítás 2023. évi beszámoló visszafizetési kötelezettség miatt K5021-re	-13 706 701 Ft
K341 Kiküldetések kiadásai	-360 000 Ft
- módosítás munkábajárási költség miatt K1109 rovatra	-360 000 Ft
K351 Működési célú előzetesen felszámított áfa	669 685 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat projektmenedzsment áfája miatt K5131 céltartalékról	403 937 Ft
- módosítás TOP Plusz 1.2.1 pályázat projektmenedzsment áfája miatt K5131 céltartalékról	265 748 Ft
K352 Fizetendő áfa	3 396 000 Ft
- módosítás áfa befizetési kötelezettség miatt B405-ről	3 000 000 Ft
-módosítás április havi áfa fizetési kötelezettség miatt B411-re	396 000 Ft

K5 Egyéb működési célú kiadások	-58 765 449 Ft
K5021 A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	13 709 301 Ft
- módosítás tartalékról 2022. évi elszámolás visszafizetési kötelezettség kamata miatt	2 600 Ft
- módosítás 2023. évi beszámoló visszafizetési kötelezettség miatt K337-ről	13 706 701 Ft
K513 Tartalékok	2 397 Ft
- módosítás K5021-re 2022. évi elszámolás visszafizetési kötelezettség kamata miatt	-2 600 Ft
- átcsoportosítás TOP Plusz 1.2.1 pályázat miatt K5131 céltartalékról	4 997 Ft
K5131 Céltartalékok	-72 477 147 Ft
- módosítás RRF bölcsőde pályázat műszaki dokumentáció készítése miatt K62 és K67 rovatra	-30 480 000 Ft
- módosítás TOP_Plusz 1.2.1-21 pályázat megbízási díj miatt K1113 rovatra	-793 457 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat többlettámogatás bevétele és a többletmunka számla különbözete miatt K62 rovatra	-1 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat tervdok.,műszaki ell., kivitelezés, többletmunka terv, kieg.tervdok., projektmenedzsment miatt K336; K351; K62 és K67 rovatra	-39 948 692 Ft
- módosítás TOP Plusz 1.2.1 pályázat projektmenedzsment + áfája miatt K5131 céltartalékra	-1 250 000 Ft
- módosítás TOP Plusz 1.2.1 pályázat miatt K513 tartalékra	-4 997 Ft

K6 Beruházások	73 928 693 Ft
K62 Ingatlanok beszerzése, létesítése	58 211 569 Ft
- módosítás RRF bölcsőde pályázat műszaki dokumentáció készítése miatt K5131 céltartalékról	24 000 000 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat többlettámogatás bevétel előirányzatosítása B25 rovatról	4 251 968 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat többlettámogatás bevétele és a többletmunka számla különbözete miatt K5131 céltartalékról	1 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat tervdokumentáció készítése miatt K5131 céltartalékról	1 994 950 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat műszaki ellen. miatt K5131 céltartalékról	315 000 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat kivitelezés miatt K5131 céltartalékról	27 335 870 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat többletmunka tervezés miatt K5131 céltartalékról	50 000 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat többletmunka kiegészítő tervdokumentáció készítése miatt K5131 céltartalékról	263 780 Ft
K67 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	15 717 124 Ft
- módosítás RRF bölcsőde pályázat műszaki dokumentáció készítése miatt K5131 céltartalékról	6 480 000 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat pótmunka támogatás bevétele előirányzatosítása B25 rovatról	1 148 032 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat tervdokumentáció készítése áfája miatt K5131 céltartalékról	538 637 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat műszaki ellen. áfája miatt K5131 céltartalékról	85 050 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat kivitelezés áfája miatt K5131 céltartalékról	7 380 685 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat többletmunka tervezés áfája miatt K5131 céltartalékról	13 500 Ft
- módosítás Csákvár-Vkozma kerékpárút pályázat többletmunka kiegészítő tervdokumentáció készítés áfája miatt K5131 céltartalékról	71 220 Ft


K9 Finanszírozási kiadások	23 083 389 Ft
K914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	23 083 389 Ft
- módosítás 0. havi állami támogatás megelőlegezés miatt B814-el szemben (technikai helyesbítés)	22 976 669 Ft
- módosítás közfogl. támogatás megelőlegezés miatt B814-el szemben	106 720 Ft

1. Csákvári Közös Önkormányzati Hivatal

BEVÉTELEK

B1 Önkormányzat működési támogatásai	5 427 474 Ft
B16 Egyéb működési célú támogatások bevételei	5 427 474 Ft
- választás miatti előirányzat-módosítás	5 427 474 Ft

KIADÁSOK

K1 Személyi juttatások	4 313 217 Ft
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek	-1 732 000 Ft
- átcsoportosítás munkábajárási költségek miatt K1109-re	-1 700 000 Ft
- átcsoportosítás ápr.havi betegszabadság miatt K1113-ra	-32 000 Ft
K1109 Közlekedési ktgtérítés teljesítése	1 700 000 Ft
- átcsoportosítás munkábajárási költségek miatt K1101-ről	1 700 000 Ft
K1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	1 750 141 Ft
- választás miatti előirányzat-módosítás	1 718 141 Ft
- átcsoportosítás ápr.havi betegszabadság miatt K1101-ről	32 000 Ft
K123 Egyéb külső személyi juttatások	2 595 076 Ft
- választás miatti előirányzat-módosítás	2 595 076 Ft

K2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	328 887 Ft
- választás miatti előirányzat-módosítás	328 887 Ft

K3 Dologi kiadások	785 370 Ft
K312 Üzemeltetési anyagok beszerzése	175 584 Ft
- választás miatti előirányzat-módosítás	175 584 Ft
K3311 Villamosenergia szolgáltatás	700 000 Ft
- átcsoportosítás áram elszámoló számla miatt	700 000 Ft
K3312 Gázenergia szolgáltatás	450 000 Ft
- átcsoportosítás gáz elszámoló számla miatt	450 000 Ft
K3314 Víz- és csatorna szolgáltatás	300 000 Ft
- átcsoportosítás víz elszámoló számla miatt	300 000 Ft
K336 Szakmai szolgáltatás	-447 850 Ft
- átcsoportosítás áram, gáz, víz elszámoló számlák miatt	-447 850 Ft
K337 Egyéb szolgáltatás	-998 750 Ft
- átcsoportosítás áram, gáz, víz elszámoló számlák miatt	-1 000 000 Ft
- választás miatti előirányzat-módosítás	1 250 Ft
K341 Kiküldetések kiadásai	342 345 Ft
- választás miatti előirányzat-módosítás	342 345 Ft
K351 Működési célú előzetesen felszámított ÁFA	175 518 Ft
- átcsoportosítás áram, gáz, víz elszámoló számlák miatt	97 850 Ft
- választás miatti előirányzat-módosítás	77 668 Ft
K353 Kamatkiadások	2 000 Ft
- átcsoportosítás K355-ről internetdíj, postadíj kamata miatt	2 000 Ft
K355 Egyéb dologi kiadások	86 523 Ft
- átcsoportosítás K353-ra internetdíj, postadíj kamata miatt	-2 000 Ft
- átcsoportosítás áram, gáz, víz elszámoló számlák miatt	-100 000 Ft
- választás miatti előirányzat-módosítás	188 523 Ft

1. Mese-Vár Óvoda és Bölcsőde

KIADÁSOK

K1 Személyi juttatások	0 Ft
K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek	-2 400 000 Ft
- átcsoportosítás helyettesítési díj miatt K1104-re	-2 400 000 Ft
K1104 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	2 400 000 Ft
- átcsoportosítás helyettesítési díj miatt K1101-ről	2 400 000 Ft

K3 Dologi kiadások	-252 000 Ft
K353 Kamatkiadások	3 000 Ft
- átcsoportosítás K355-re internetdíj kamata miatt	3 000 Ft
K355 Egyéb dologi kiadások	-255 000 Ft
- módosítás 2023. évi belső ellenőrzés miatt K506-ra	-252 000 Ft
- átcsoportosítás K353-ra internetdíj kamata miatt	-3 000 Ft

K5 Egyéb működési célú kiadások	252 000 Ft
K506 Egyéb működési célú támogatások ÁHT-n belülre	252 000 Ft
- módosítás 2023. évi belső ellenőrzés miatt K355-ről	252 000 Ft

1. Floriana Könyvtár és Közösségi Ház

BEVÉTELEK

B8 Finanszírozási bevételek	20 000 Ft
B813 Pénzmaradvány	20 000 Ft
- módosítás pénzmaradvány-különbözet beszámoló alapján K355-re	20 000 Ft

KIADÁSOK

K3 Dologi kiadások	20 000 Ft
K355 Egyéb dologi kiadások	20 000 Ft
- módosítás pénzmaradvány-különbözet beszámoló alapján B813-ról	20 000 Ft