Baracs Község Önkormányzata

Képviselő-testülete

2/2014. (II.10.)

Önkormányzati rendelete

a 2014. évi költségvetésről

Baracs Község Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 23. § (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján, figyelemmel a 23. § (2) bekezdésére, a 24. § (4) bekezdésére, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. évi (XII.31.) korm.rendeletben (továbbiakban: Ávr) foglaltakra,

Magyarország Alaptörvényének 33. cikkejének (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2013. évi költségvetést e rendeletben állapítja meg.

1. §  E rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat   

        költségvetési szerveire.

        Címrend:

                    1. cím: Baracs Község Önkormányzata – önállóan működő

                     2. cím: Polgármesteri Hivatal – önállóan működő és gazdálkodó

                     3. cím:  Négy Vándor Óvoda – önállóan működő

2. §  Az önkormányzat pénzügyi – gazdálkodási feladatait

1,) a Polgármesteri Hivatal

2,) a Négy Vándor Óvoda önállóan működő költségvetési

     szerv, melynek pénzügyi-gazdálkodási feladatait Baracs Község

     Önkormányzata Polgármesteri Hivatala látja el, az alapító okiratban  

     foglaltak szerint.

3. §  Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendelet tartalmát az

       Ávr, valamint az Áht 23.§ (2) bekezdésében meghatározott mellékletek

       alkotják.

4. §  A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX tv. 132 §.-ban   foglalt kötelezettség alapján a 2014. évi köztisztviselői  illetményalapot 45.000,-Ft-ban állapítja meg.

5. §  Az önkormányzat költségvetési szervei előirányzatát szakfeladati  

        bontásban, számadatokkal és szöveges indokolással e rendelet alábbi   

        mellékletei tartalmazzák:

1. sz. melléklet: önkormányzat
2. sz. melléklet: Polgármesteri Hivatal
3. sz. melléklet: Óvoda
   

6. §  Az önkormányzat 2014. évi költségvetése ezer Ft-ban:

        (1) Önkormányzat

            a,)Bevétel:                                                                           515.373, ebből

                aa,) működési bevétel:                           324.524

                 ab,) felhalmozási bevétel                        110.849

                 ac,) hitel                                                    80.000   

             b,) Kiadás:                                                                    515.373, ebből                                                                   

                  ba,) személyi juttatás                             51.193 

                   bb,) munkaadót terhelő járulék                       12.063

                  bc,) dologi kiadás                                   81.923

                  bd,) társadalom- és szoc.pol. juttatás        19.230

                   be,) működési pénzeszköz átadás              29.513

                  bf,) felújítási kiadás                             193.928                  

                   bg,) felhalmozási célú pe.átadás                  5.650

                   bh,)  költségvetési tartalék                               335

                   bi,) költségvetési szervek támogatása      121.538

           c.) engedélyezet létszámkeret:                                                       28,5 fő, ebből

                  ca,) Város- és községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások       2,5 fő

                 cb,) Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás                  2 fő                                                

                 cc,) Házi segítségnyújtás                                                 2 fő

                 cd) Közművelődési intézmények műk.                                4,5 fő

                  ce) Iskolai működtetés                                                    3 fő

                  cf) önkormányzati jogalkotás                                               1 fő

                  ci,) Közhasznú foglalkoztatás                                       13,5 fő

(2) Polgármesteri Hivatal:

          a,)Bevétel:                                                                                64.241, ebből

                aa,) működési bevétel:                                      70

                 ab,) önkormányzati támogatás                      64.171

b.) Kiadás:                                                                         64.241, ebből

                ba,) személyi juttatás                                 38.513 

                 bb,) munkaadót terhelő járulék                           10.357

                bc,) dologi kiadás                                       14.981

                bd,) felhalmozási kiadás                                     390

         c.) engedélyezet létszámkeret:                                       14 fő, ebből

              ca,) Önkormányzatok igazgatási tevékenység                   14 fő

(3) Óvoda

   a,)Bevétel:                                                                             60.999, ebből

              aa,) működési bevétel:                                    3.632

               ab,) önkormányzati támogatás                        57.367

   b.) Kiadás:                                                                       60.999, ebből

              ba,) személyi juttatás                                             37.400 

               bb,) munkaadót terhelő járulék                   10.166

              bc,) dologi kiadás                                         13.433

   c.) engedélyezet létszámkeret:                                             13,5 fő, ebből

              ca,) óvodai intézményi étkezés                                 1 fő

              cb,) óvodai nevelés                                                 12,5 fő

(4) Összesített költségvetés:

                a,) Bevételek: 515.373 + 70 + 3.632 = 519.075

                b,) Kiadások: 393.835 + 64.241 + 60.999 = 519.075

(5) Többéves kihatással járó feladatok és előirányzatai

                                                                                                             ezer Ft-ban

(6) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv bevételeinek elmaradása nem  vonja maga után a költségvetési támogatás növekedését.                                               

7. §  E rendelet módosítására az Ávr-ben foglaltakat kell alkalmazni.

8. §  A tartalékkerettel való rendelkezés jogát, a jóváhagyott előirányzatok és  

költségvetési létszámkeretek közötti átcsoportosítás jogát, a bevételi többlet          felhasználásának módját és az arról való rendelkezési jogot a képviselő-

        testület saját hatáskörében tartja.

9. §  A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény (továbbiakban: Nv) 13.§ (1) §-ban foglalt szabályozási kötelezettségre figyelemmel: 10.000.000,-Ft feletti  vagyont értékesíteni, a használat illetve a hasznosítás jogát átengedni – ha törvény kivételt nem tesz – csak nyilvános, indokolt esetben,  versenytárgyalás úján, a legjobb  ajánlatot tevő részére lehet.

10. § Az Áht. 48. §-ban foglalt felhatalmazás alapján:

         A támogatott szervezetnek számadási kötelezettséget határoz meg a teljes    

         támogatási összegre 2015. március 31-ig.

11. § (1) Az önkormányzat vagyonáról és vagyonnal való gazdálkodás egyes   

               szabályairól, a vagyontárgyak értékesítését és hasznosítását célzó          

               eljárások helyi szabályairól szóló 13/2004.(VI.1.)  Rendeletében

               foglaltakra figyelemmel:

               A költségvetési szervek az alábbi egyedi értékhatár feletti feladatainak 

               megvalósítására versenytárgyalást kell meghirdetni 2013. évben.

                            - Beruházás:                  5.000.000,-

                            - Beszerzés                     2.000.000,-

                            - Felújítás                       3.000.000,-

         (2) Legalább 2 db árajánlatot kötelező beszerezni az 500.000,-Ft feletti  

              felújítás, beszerzés és beruházás célú kiadásra.

12. § Önkormányzati biztos

         (1) A képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki, ha a költségvetési

               szerve elismert tartozásállománya 30 napot meghaladta, mértéke a  

               költségvetési szerv éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át.

         (2) A kirendelés kezdeményezésére a polgármester jogosult.

         (3) A képviselő-testület az önkormányzati biztos jelölését saját  

               hatáskörében tartja.

         (4) Az önkormányzati biztos jelölésére az Ávr-ben foglaltakat

               kell alkalmazni.

         (5) Az önkormányzati biztos kirendelésével összefüggő kiadások 50 %-át  

               az önkormányzati költségvetés biztosítja, 50 %-ot a költségvetési  

               szervnek kell biztosítani.

         (6) A gazdálkodási jogosultság speciális változása: a Bizonylati

              Szabályzatban foglaltaktól eltérő jogosultságot eredményez a

              kötelezettség vállalási, utalványozási jogkörrel rendelkező aláírása az

              önkormányzati biztoséval érvényes.

         (7) Az önkormányzati biztos tevékenysége a helyi önkormányzatok  

              adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. tv. 4. § szerinti  

              kezdeményezést követő eljárás kezdő időpontját követő 3. nap.

13. § A 2014. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az  

         előirányzat-felhasználási ütemterv e rendelet 10. számú melléklete.

14. § Záró rendelkezések:

         (1) E rendelet tervezetét a mellékleteivel együtt a Pénzügyi Bizottság     

               véleményezte.

         (2) E rendelet mellékletei: Áht. 23. § (2) bekezdésében és az Ávr. 24. § (1)                   

               bekezdésében foglaltakra figyelemmel:

              1. sz. 2014. évi tervezett bevételek forrásonként, működési felhalmozási          

                     cél szerint

              2. sz. Működési bevételek címenként és szakfeladatonként       

              3. sz. 2014. évi tervezett működési, fenntartási, felhalmozási kiadások

              4. sz. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások és működési célú

                      pénzeszköz átadás

            5. sz. 2014. évi felújítási és felhalmozási kiadások célonként

            6. sz. Működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlegszerű        

                      bemutatása

            7. sz. Többéves kihatással járó feladatok és előirányzatai

            8. sz. Létszám előirányzat

            9. sz. Tartalék

           10.sz. Előirányzat – felhasználási ütemterv

           11. sz.  Közvetett támogatások

      (3) E rendelet 2014. március 1-jén lép hatályba, ezzel egyidejűleg a             

           2014. évi költségvetés átmeneti gazdálkodásáról szóló 28/2013.(XII.17.)

           Önkormányzati rendelete hatályát veszti.

           E rendelet végrehajtási időtartama: 2014. január 1-től december 31-ig       

           terjedő időszak.

Baracs, 2014. február 5.

Várai Róbert                                               dr. Horváth Zsolt   

polgármester                                                    jegyző