2020. évi költségvetés végrehajtásáról

Általános indokolás

Az Önkormányzat feladatellátása a költségvetésben tervezettnek megfelelően alakult.

Három önállóan működő költségvetési szervvel rendelkezünk: Baracsi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal), a Baracsi Négy Vándor Óvoda (továbbiakban: Óvoda) és a Baracsi Népjóléti Intézmény (továbbiakban: BNI).

I. Bevételek:

A költségvetési bevételek alakulását vizsgálva a módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés intézményenként: Baracs Község Önkormányzata 102 %, Baracsi Polgármesteri Hivatal 66 %, Baracsi Négy Vándor Óvoda 71 %, Baracsi Népjóléti Intézmény 90 %.

Az intézményi ellátási díjbevételek teljesítése az módosított előirányzathoz viszonyítva az Önkormányzatnál 99 %, az Óvodánál 66 %, a BNI esetében 92 %. A szociális étkeztetésben részesülők átlagos statisztikai létszáma 51 fő, a házi segítségnyújtásban részesülő ellátottak átlagos statisztikai létszáma 11 fő, az iskolai étkezést 42 fő, a Baracsi Négy Vándor Óvodában az óvodai étkezést átlagosan 62 fő vette igénybe.

A tulajdonosi bevételeknél a teljesítés 93 %. Itt számoljuk el a bérleti díjakat, lakások és a nem lakóingatlanok bérleti díját, a vagyon üzemeltetéséből származó bevételt.

A szolgáltatások ellenértékénél tartjuk nyilván a sírhely értékesítés és temető-fenntartási díjak összegét, amely 637 257 Ft-tal teljesült.

Helyi adók esetében az eredeti előirányzatokhoz viszonyítva a teljesítés a magánszemélyek kommunális adója vonatkozásában 128 %, iparűzési adó vonatkozásában 127 %, egyéb közhatalmi bevételek: pótlék, bírság, talajterhelési díj vonatkozásában 203 %.

Építményadó 2020. évi bevétele 1 754 Ft, telekadó 3 876 Ft.

A felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről az első lakáshoz jutók támogatásának visszafizetése.

Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól működési célú támogatások bevételei jogcímen 14 333 400 Ft finanszírozást kaptunk a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől, melyet iskola-egészségügyi ellátás, fogászati ellátás, valamint védőnői szolgálat finanszírozására fordítunk.

Elkülönített állami pénzalaptól működési célú támogatások bevételei jogcímen 7 002 630 Ft támogatást tudtunk igénybe venni a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás funkcióra, mely együttesen az Önkormányzat, valamint a BNI intézményénél valósult meg.

.

Államháztartáson belüli megelőlegezés bevétele a 2021. január havi állami támogatások megelőlegezését tartalmazza.

II. Kiadások:

A költségvetési kiadások alakulását vizsgálva a módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés intézményenként: az Önkormányzat vonatkozásában 27 %, a Hivatalnál 94 %, az Óvoda esetén 81 %, valamint a BNI esetében 80 %.

Az Önkormányzatnál az alacsony szintű teljesítettség okaként jelölhető meg: 2020. évben megkezdődött bölcsőde és védőnői tanácsadó építése során az év végéig a kivitelező részére csak előleg került elszámolásra, így ez a teljesítésben még nem jelent meg; továbbá 2020. novemberi adósságkeletkeztető ügylet létesítése engedélyeztetési eljárása során a tárgyév költségvetésében a módosított előirányzatként meg kellett jeleníteni mind bevételi oldalon a beruházási célú hitel felvételét, valamint kiadási oldalon az engedélyezett hitelcélokra fordítandó kiadás összegét.

Az Önkormányzat a 2007/2020. (XII.24.) Kormány határozatban beruházási célú hitel felvételére kapott engedélyt 7 éves futamidőre 90 000 000 Ft beruházási értékre, mindösszesen 3 fejlesztési cél megvalósítására (1. Egyéb rendezési tervekhez kapcsolódó infrastrukturális beruházások; 2. Egyéb (nem köznevelési, szociális, kulturális és sportcélú) önkormányzati tulajdonú létesítmények felújítása,fejlesztés, valamint a fűtés- és világítási rendszer korszerűsítése; 3.Közutak, hidak építése, felújítása)

A folyó kiadások tartalmazzák az intézmények működésére, fenntartására és a felhalmozásra fordított költségeket.

A személyi juttatások és munkáltatót terhelő járulékok vonatkozásában a módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés az Önkormányzatnál 86 %, a Hivatal esetén 94 %, az Óvodánál 81 %, a BNI esetén 88 %.

Dologi kiadások teljesítése a módosított előirányzatokhoz viszonyítva az Önkormányzat esetében 51 %, a Hivatal vonatkozásában 93 %, az Óvoda esetén 81 %, valamint a BNI-nél 63 %.

Intézményeink üzemeltetésénél törekedtünk a takarékosságra.

Első lakáshoz jutók részére 150 000 Ft vissza nem térítendő támogatást nyújtottunk.

Az Önkormányzat által ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen 4 652 000 Ft támogatást biztosítottunk.

Felújításra 9 442 549 Ft-ot, beruházásra az Önkormányzatnál 53 169 499 Ft-ot, a Hivatalnál 597 383 Ft-ot, az Óvoda esetében 2 047 668 Ft-ot, a BNI-nél 392 100 Ft-ot fordítottunk.

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése teljesítése a 2019. decemberében befolyt, a 2020. január havi állami támogatások megelőlegezését, arra vonatkozó visszafizetési kötelezettség teljesítését tartalmazza.

Az intézményenkénti maradványkimutatás a 4. számú mellékletben szerepel.

Év végi záró pénzkészletünk intézményenként: