Baracs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása
A 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2023. 05. 23Baracs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (V. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.05.23.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat feladatellátása a költségvetésben tervezettnek megfelelően alakult.
Baracs Község Önkormányzatának három önállóan működő költségvetési szerve a Baracsi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal), a Baracsi Négy Vándor Óvoda és Hétpettyes Bölcsőde (továbbiakban: Óvoda és Bölcsőde) és a Baracsi Népjóléti Intézmény (továbbiakban: BNI).
I. Bevételek:
A költségvetési bevételek alakulását vizsgálva a módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés intézményenként: Baracs Község Önkormányzata 85 %, Hivatal 84 %, Óvoda és Bölcsőde 98 %, BNI 80 %.
Az intézményi ellátási díjbevételek teljesítése az módosított előirányzathoz viszonyítva az Önkormányzatnál 100 %, az Óvoda és Bölcsőde esetén 97 %, a BNI esetében 100 %. A szociális étkeztetésben részesülők átlagos statisztikai létszáma 38 fő, a házi segítségnyújtásban részesülő ellátottak átlagos statisztikai létszáma 11 fő, az iskolai étkezést átlagosan 92 fő, az Óvodában az óvodai étkezést átlagosan 65 fő vette igénybe.
A tulajdonosi bevételeknél a teljesítés aránya a módosított előirányzathoz viszonyítva 100 %. Itt számoljuk el a bérleti díjakat, lakások és a nem lakóingatlanok bérleti díját, a vagyon üzemeltetéséből származó bevételeket.
A szolgáltatások ellenértékénél tartjuk nyilván a sírhely értékesítés és temető-fenntartási díjak összegét, amely 1.155.611 Ft-tal teljesült.
Helyi adók esetében a módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés a magánszemélyek kommunális adója vonatkozásában 113 %, iparűzési adó vonatkozásában 104 %, egyéb közhatalmi bevételek: pótlék, bírság, talajterhelési díj vonatkozásában 257 %.
A veszélyhelyzettel összefüggésben a huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzatok támogatási programjáról szóló 4/2021. (I. 14.) Korm. rendelet értelmében a települési önkormányzat 2022. évben kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegben a központi költségvetésből támogatásra jogosult, mely 2022. évben 14.309.528 Ft összegben teljesült.
A felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről az első lakáshoz jutók támogatásának visszafizetése.
Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól működési célú támogatások bevételei jogcímen 17.792.900 Ft finanszírozást kaptunk a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől, melyet iskola-egészségügyi ellátás, fogászati ellátás, valamint védőnői szolgálat finanszírozására fordítunk.
Elkülönített állami pénzalaptól működési célú támogatások bevételei jogcímen 7.780.072 Ft támogatást tudtunk igénybe venni a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási, valamint a nyári diákmunka programokban, melyek együttesen az Önkormányzat, valamint a BNI intézményénél valósult meg.
Államháztartáson belüli megelőlegezés bevétele a 2023. január havi állami támogatások megelőlegezését tartalmazza.
II. Kiadások:
A költségvetési kiadások alakulását vizsgálva a módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés intézményenként: az Önkormányzat vonatkozásában 52 %, a Hivatalnál 83 %, az Óvoda és Bölcsőde esetén 78 %, valamint a BNI esetében 78 %.
A személyi juttatások és munkáltatót terhelő járulékok vonatkozásában a módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés az Önkormányzatnál 83 %, a Hivatal esetén 90 %, az Óvoda és Bölcsődénél 79 %, a BNI esetén 91 %.
Dologi kiadások teljesítése a módosított előirányzatokhoz viszonyítva az Önkormányzat esetében 83 %, a Hivatal vonatkozásában 52 %, az Óvoda esetén 76 %, valamint a BNI-nél 52 %.
Intézményeink üzemeltetésénél törekedtünk a takarékosságra.
Első lakáshoz jutók részére 250.000 Ft vissza nem térítendő támogatást nyújtottunk.
Az Önkormányzat által ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen 2.469.447 Ft támogatást biztosítottunk.
Az Önkormányzatnál beruházásra 12.662.841 Ft-ot, felújításra 129.968.369 Ft-ot, beruházásra a Hivatalnál 1.171.909 Ft-ot, az Óvoda és Bölcsődénél 319.494 Ft-ot, a BNI-nél 614.956 Ft-ot fordítottunk. A beruházások, felújítások intézményenkénti részletezését a költségvetési rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése teljesítése a 2021. decemberében befolyt, a 2022. január havi állami támogatások megelőlegezését, arra vonatkozó visszafizetési kötelezettség teljesítését tartalmazza.
Az intézményenkénti maradványkimutatás az 5. számú mellékletben szerepel.
Az Önkormányzatban a maradvány kötött részét képező feladatok és összegek:
1. TOP – ÖNO épület energetikai korszerűsítés pályázati támogatás fel nem használt része 48.000.000 Ft,
2. VP – Baracs-Nagyvenyim összekötő út pályázati támogatás fel nem használt része: 134.395.652 Ft,
3. TOP – Bölcsőde építés pályázati támogatás visszafizetendő, fel nem használt része 12.893.265 Ft,
4. Kiegészítő állami támogatás fel nem használt része 7.867.224 Ft,
5. beruházási hitel 2. év tőketörlesztés és kamat 29.547.368 Ft.
Év végi záró pénzkészletünk intézményenként:
Baracs Község Önkormányzata |
397.744.788 Ft |
Baracsi Polgármesteri Hivatal |
876.854 Ft |
Baracsi Négy Vándor Óvoda |
2.524.739 Ft |
Baracsi Népjóléti Intézmény |
1.940.105 Ft |