Baracs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (X. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
A 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete módosításáról
Hatályos: 2024. 10. 22Baracs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (X. 21.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.10.22.
A 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (II. 19.) önkormányzati rendelete módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Baracs Község Önkormányzata és költségvetési szerveinek intézmények költségvetési rendelet módosítása minden intézmény 2024. évi költségvetését érinti.
Változások indokolása:
1. Baracs Község Önkormányzata:
1. Bevételek:
1. A 2024. április hónapban átvezetett, módosított bevételi előirányzatok összegét módosítja a 2024. május és október havi mutatószám felmérésben jelentett óvodai nevelés, szociális étkezés, valamint személyi gondozás feladatellátás létszám változása. Minisztériumi döntés alapján csökkentésre került az üzemeltetési támogatások körében a bölcsődei ellátás üzemeltetési támogatása, növelésre került az intézményi gyermekétkeztetésre fordítható normatív támogatás összege.
2. A márciustól augusztusig, valamint a szeptembertől a 2025. költségvetési év februárjáig tartó közfoglalkoztatási program, valamint a 2024. évi szünidei diákmunka program miatt az eredeti bevételi előirányzatok módosításra kerültek a programokban meghatározott bértámogatás értékével.
3. Közhatalmi bevételek között a helyi iparűzési adó tervezett eredeti bevételi előirányzata növekedett.
1. Kiadások:
1. A személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és adók körében a közfoglalkoztatási programok meghosszabbítása, illetőleg a szünidei diákmunka program létrejötte növeli a kiadási előirányzatokat.
2. A vásárolt élelmezés és annak általános forgalmi adója kiadási előirányzata a szolgáltatási díjmódosítás következtében emelésre került az időarányosságot figyelembe véve.
3. A felújítási tevékenységek előirányzat csoportból átcsoportosításra került az MFP pályázati forrásból megvalósított templomosi temető infrastruktúra fejlesztéséből fel nem használt, visszafizetendő támogatási összegrész.
1. Baracsi Polgármesteri Hivatal:
1. Bevételek:
1. A 2024.06.09. napján megtartott, Európai Parlament tagjai, a helyi önkormányzati képviselők és a polgármesterek, valamint a nemzetiségi önkormányzati képviselők közös eljárásban lebonyolított általános választásához biztosított államháztartáson belüli működési bevételi előirányzatok növekedtek.
1. Kiadások:
1. A választásokkal összefüggésben felmerülő személyi juttatások, járulékok és adók, dologi kiadások, ellátási kiadások és adóinak kiadási előirányzata növekedett.
1. Baracsi Négy Vándor Óvoda és Hétpettyes Bölcsőde:
1. Bevételek:
1. A 2024. májusi, illetőleg októberi mutatószám felmérés alapján intézményfinanszírozás jogcímen finanszírozási többlet előirányzat keletkezik.
1. Kiadások:
1.
1. A felhasználható normatív támogatás kiadási oldalon a közüzemi és egyéb dologi kiadások előirányzatait növeli. Növekményként jelentkezik az oviKréta rendszer működtetéséhez szükséges informatikai eszközök beszerzése.
1. Baracsi Népjóléti Intézmény:
I. Bevételek:
a. A 2024. márciustól augusztusig tartó közfoglalkoztatási programmal összefüggésben a bevételi előirányzatok növekedtek.
b. 2023. költségvetési évről szociális étkezés körében megfizetett és visszaigényelhető általános forgalmi adó visszatérítés teljesült.
c. A 2023. évben megfizetett közüzemi díjakban túlfizetés keletkezett, mely a tárgyévben visszafizetésre került az intézmény részére.
II. Kiadások:
a. A közfoglalkoztatási, valamint a szünidei diákmunka program megvalósulása miatt kiadási oldalon a személyi juttatások, valamint a munkáltatói járulékok és adók körében kiadási előirányzat növekmény keletkezett.
b. A visszatérült közüzemi díj-, valamint az áfa visszatérítéseket a növekvő közüzemi díjak kiadásaira fordítjuk.