Baracs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
A 2023. évi költségvetés végrehajtásáról
Hatályos: 2024. 04. 22Baracs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.04.22.
A 2023. évi költségvetés végrehajtásáról
Végső előterjesztői indokolás
Az Önkormányzat feladatellátása a költségvetésben tervezettnek megfelelően alakult.
Baracs Község Önkormányzatának három önállóan működő költségvetési szerve a Baracsi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal), a Baracsi Négy Vándor Óvoda és Hétpettyes Bölcsőde (továbbiakban: Óvoda és Bölcsőde) és a Baracsi Népjóléti Intézmény (továbbiakban: BNI).
I. Bevételek:
A költségvetési bevételek alakulását vizsgálva a módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés intézményenként: Baracs Község Önkormányzata 99,2 %, Hivatal 99,7 %, Óvoda és Bölcsőde 96,6 %, BNI 99,9 %.
Az intézményi ellátási díjbevételek teljesítése az módosított előirányzathoz viszonyítva az Önkormányzatnál 96,5 %, az Óvoda és Bölcsőde esetén 96,3 %, a BNI esetében 99,4 %. A szociális étkeztetésben részesülők átlagos statisztikai létszáma 38 fő, a házi segítségnyújtásban részesülő ellátottak átlagos statisztikai létszáma 8 fő, az iskolai intézményi étkezést átlagosan 93 fő, az Óvodában az óvodai étkezést átlagosan 69 fő, a bölcsődei intézményi gyermekétkeztetés átlagosan 17 fő kihasználtsággal üzemel.
A tulajdonosi bevételeknél a teljesítés aránya a módosított előirányzathoz viszonyítva 87,4 %. Itt számoljuk el a bérleti díjakat, lakások és a nem lakóingatlanok bérleti díját, a vagyon üzemeltetéséből származó bevételeket.
A szolgáltatások ellenértékénél tartjuk nyilván a sírhely értékesítés és temető-fenntartási díjak összegét, amely 4.023.052 Ft-tal teljesült.
Helyi adók esetében a módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés a magánszemélyek kommunális adója vonatkozásában 94,2 %, iparűzési adó vonatkozásában 98,5 %, egyéb közhatalmi bevételek: pótlék, bírság, talajterhelési díj vonatkozásában 54,8 %.
A mikro-, kis- és középvállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezményével kapcsolatos önkormányzati támogatásról szóló a mikro-, kis- és középvállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezményével kapcsolatos önkormányzati támogatásról szóló 61/2022. (II. 28.) Korm. rendelet értelmében az Önkormányzat a kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegben a központi költségvetésből támogatásra jogosult, amely 2023. évben 6.443.125 Ft összegben teljesült.
A felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről az első lakáshoz jutók támogatásának visszafizetése.
Társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól működési célú támogatások bevételei jogcímen 9.687.800 Ft finanszírozást kaptunk a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől, melyet iskola-egészségügyi ellátás, valamint védőnői szolgálat finanszírozására fordítottunk. A települési önkormányzat által biztosított védőnői ellátás finanszírozására 2023. július 30. napjáig volt jogosult az Önkormányzat. A feladatellátásra és a finanszírozásra 2023. július 1-jétől a Fejér Vármegyei Szent György Egyetemi Oktató Kórház jogosult.
Elkülönített állami pénzalaptól működési célú támogatások bevételei jogcímen 9.370.731 Ft támogatást tudtunk igénybe venni a hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási, valamint a nyári diákmunka programokban, melyek együttesen az Önkormányzat, valamint a BNI intézményénél valósultak meg.
Államháztartáson belüli megelőlegezés bevétele a 2024. január havi állami támogatások megelőlegezését tartalmazza.
II. Kiadások:
A költségvetési kiadások alakulását vizsgálva a módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés intézményenként: az Önkormányzat vonatkozásában 52 %, a Hivatalnál 83 %, az Óvoda és Bölcsőde esetén 96 %, valamint a BNI esetében 97,5 %.
A személyi juttatások és munkáltatót terhelő járulékok vonatkozásában a módosított előirányzathoz viszonyítva a teljesítés az Önkormányzatnál 100 %, a Hivatal esetén 100 %, az Óvoda és Bölcsődénél 95,3 %, a BNI esetén 99,5 %.
Dologi kiadások teljesítése a módosított előirányzatokhoz viszonyítva az Önkormányzat esetében 98,3 %, a Hivatal vonatkozásában 97,1 %, az Óvoda és Bölcsőde esetén 76 %, valamint a BNI-nél 98 %.
Intézményeink üzemeltetésénél törekedtünk a takarékosságra.
Első lakáshoz jutók részére 250.000 Ft vissza nem térítendő támogatást nyújtottunk.
Az Önkormányzat által ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen 2.429.000 Ft támogatást biztosítottunk.
Az Önkormányzatnál beruházásra 48.390.588 Ft-ot, felújításra 324.368.613 Ft-ot, beruházásra a Hivatalnál 451.780 Ft-ot, az Óvoda és Bölcsődénél 2.416.907 Ft-ot, a BNI-nél 337.230 Ft-ot fordítottunk. A beruházások, felújítások intézményenkénti részletezését a költségvetési rendelet 4. számú melléklete tartalmazza.
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése teljesítése a 2022. decemberében befolyt, a 2023. január havi állami támogatások megelőlegezését, arra vonatkozó visszafizetési kötelezettség teljesítését tartalmazza.
Az intézményenkénti maradványkimutatás az 5. számú mellékletben szerepel.
Az Önkormányzatban a maradvány kötött részét képező feladatok és összegek:
1. VP – Baracs-Nagyvenyim összekötő út pályázati támogatás fel nem használt része: 24.000.000 Ft,
2. Kiegészítő állami támogatás fel nem használt része 1.390.868 Ft,
3. beruházási hitel 3. év tőketörlesztés és kamat 23.647.368 Ft.
Év végi záró pénzkészletünk intézményenként:
Baracs Község Önkormányzata |
141.250.528 Ft |
Baracsi Polgármesteri Hivatal |
57.589 Ft |
Baracsi Négy Vándor Óvoda és Hétpettyes Bölcsőde |
1.020.240 Ft |
Baracsi Népjóléti Intézmény |
2.104.912 Ft |