Baracs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II.21.) önkormányzati rendelete módosításáról
Hatályos: 2025. 04. 26Baracs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (IV. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.04.26.
2025. évi költségvetésről szóló 3/2025. (II.21.) önkormányzati rendelete módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Baracs Község Önkormányzata és költségvetési szerveinek intézmények költségvetési rendelet módosítása minden intézmény 2025. évi költségvetését érinti.
Változások indokolása:
1. Bevételek:
2.
1. Az eredeti bevételi előirányzatokat érintően módosításra került a normatív állami támogatások között az önkormányzati hivatal működési támogatása, a család és gyermekjóléti szolgálat, valamint a kulturális feladatok bérjellegű támogatásának növekménye.
2. Az egyéb működési célú támogatások bevételi előirányzat növekményeként módosításra került az új, 2025. március és április hónapban megkötött közfoglalkoztatási szerződésekben megállapított bértámogatás összege.
3. Tulajdonosi bevételek előirányzata módosításra került bérleti szerződés módosítás miatt.
4. Az ellátási díjak és azok általános forgalmi adójának bevételi előirányzata időarányosságra tekintettel módosításra került a közétkeztetési szolgáltató által benyújtott áremelési szerződésmódosítási kérelem és tárgyévi önköltségszámítás miatt.
5. Eredeti bevételi előirányzatként került megtervezésre mindegyik intézményben becsült értékben a 2024. év költségvetési maradványának összege, melyek a 2024. évi beszámoló véglegessé válása miatt a beszámoló szerinti maradvány értékre változnak az intézményekben.
3. Kiadások:
4.
1. Közfoglalkoztatási program időszakára jutó személyi juttatás kiadások kiadási előirányzata módosításra került.
2. A vásárolt élelmezés és annak általános forgalmi adója kiadási előirányzata a közétkeztetési szolgáltatási díjmódosítás következtében emelésre került az időarányosságot figyelembe véve.
3. Az Önkormányzat és intézményeiben dologi kiadások között az üzemeltetésre fordított kiadási előirányzatok kerültek módosításra.