Beloiannisz Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 10. 02- 2020. 06. 28Beloiannisz Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019. (II.15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről
2019-10-02-tól 2020-06-29-ig
Beloiannisz Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § értelmében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya Beloiannisz Község Önkormányzat (továbbiakban: önkormányzat), terjed ki.
2. A költségvetés előirányzatai
2. § (1) [1]A képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23. § (2) bekezdésére – az önkormányzat 2018. évi költségvetését 102 439 004 Ft költségvetési bevétellel, 102 439 004 Ft költségvetési kiadással, 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.
(2) [2] Az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzata 102 439 004 Ft melyből
a) működési költségvetési bevétel 55 309 627 Ft, ebből
aa) működési célú támogatások 32 379 627 Ft
ab) kiegészítő támogatás (MÜKI) 0 Ft
ac) közhatalmi bevételek 15 600 000 Ft
ad) működési bevételek 7 330 000 Ft
b) finanszírozási bevételek 29 727 464 Ft
c) felhalmozási költségvetési bevétel 0 Ft, ebből
ca) felhalmozás célú támogatások (pályázat) 17 401 913 Ft
cb) felhalmozási bevétel (ingatlan eladás) 0 Ft
cc) felhalmozás célú átvett pe. 0 Ft
(3) [3]Az önkormányzat kiemelt költségvetési kiadási előirányzata 102 439 004 Ft, melyből
a) működési költségvetési kiadás 94 134 442 Ft, ebből
aa) személyi juttatások 17 892 585 Ft
ab) munkaadót terhelő járulékok és szociális
hozzájárulási adó 2 921 804 Ft
ac) dologi kiadások 40 170 342 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 6 069 762 Ft
ae) egyéb működéi célú kiadások – támogatások 4 100 000 Ft
af) tartalékok 22 979 949 Ft
b) felhalmozási költségvetési kiadás 7 179 655 Ft, ebből
ba) beruházások 2 945 655 Ft
bb) felújítások 4 234 000 Ft
c) finanszírozási kiadások 1 124 907 Ft
3. § A képviselő-testület 2019. évre hitelfelvételt nem irányoz elő, és adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettséget 2019. évre nem tervez.
4. § A képviselő-testület 2018. évben Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdésében meghatározott adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez az önkormányzatnál.
3. A költségvetés szerkezete
5. § Az önkormányzat a 2019. évi költségvetés bevételi kiadási előirányzatait az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetését az 1-4. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § A működési és felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat bemutató mérleget a 5. melléklet tartalmazza.
7. § A képviselő-testület a 2019. évre engedélyezett létszámadatait az 1. mellékletben rögzítettek szerint hagyja jóvá.
8. § Az önkormányzat 2019. évi költségvetési előirányzatainak felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.
9. § Beloiannisz Község Önkormányzat költségvetési előirányzatainak kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok kormányzati funkciók szerinti bontását a 7-8. melléklet tartalmazza.
10. § A több éves kihatással járó döntéseket a 9. melléklet tartalmazza.
11. § Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 10. melléklet mutatja be.
12. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet tartalmazza.
13. § A költségvetés 1-4. mellékletében kimutatott kiadási bevételi előirányzatok részletezését az önkormányzat elemi költségvetésében kell rögzíteni.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
14. § (1) Az Önkormányzatnak a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának pénzügyi bonyolítását az Adonyi Közös Önkormányzati Hivatal pénzügyi irodája végzi.
(3) A rendelet mellékleteiben kimutatott bevételi előírások és kiadási lehetőségek előirányzatának teljesítése a jogszabályok, az önkormányzat rendeletei és határozatai alapján történhet. A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel.
(4) Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
(5) A tárgy évi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig - a bevételi tervek teljesítési ütemére és az 1/12-ed finanszírozásra való figyelemmel – vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el.
(6) A kiadások készpénzben történő kifizetésének rendelkezései a Pénzkezelési Szabályzatban kerültek rögzítésre.
(7) A zárszámadási rendelet hatályba lépéséig a várható pénzmaradvány terhére kötelezettség nem vállalható.
15. § A polgármester az önkormányzat 2019. évi költségvetésének I. félévi, valamint a III. negyedéves gazdálkodás helyzetéről, az Áht. rendelkezései szerint köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.
5. Előirányzat változással, forrásbiztosítással kapcsolatos hatáskörök
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítási jogát 500 000 forint összeghatárig a polgármesterre ruházza át, a képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett.
(2) Az önkormányzat költségvetésben nem szereplő – év közben jelentkező – feladatok megvalósítására – amennyiben annak fedezete biztosított – a polgármester 200 000 forintig kötelezettséget vállalhat, a képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett.
(3) Ha év közben az Országgyűlés az Áht. 34. § (4) bekezdésében meghatározott módon, a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően a polgármesternek az önkormányzat szervezeti és működési szabályzata szerint összehívott rendkívüli ülése elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) Amennyiben év közben a gazdálkodási feltételekben olyan kedvezőtlen változások következnek be, melyek a költségvetés végrehajtását alapvetően veszélyeztetik, a polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett a kiadási előirányzatokat átmenetileg zárolhatja.
17. § A képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább három négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben az I. félévi gazdálkodásról szóló beszámolóval, a IV. negyedévben a háromnegyedéves beszámolóval együtt, valamint legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal – módosítja a rendeletét.
18. § Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet, átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket pénzintézet útján kell hasznosítani, az ezzel kapcsolatos pénzügyi műveletek lebonyolítására a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett.
19. § (1) Az önkormányzati tartalékok felhasználásáról és zárolt előirányzatok feloldásáról kizárólag a képviselő-testület dönt.
(2) A finanszírozási célú műveletek közül a külső műveletekkel (hitel) kapcsolatos döntések a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
6. Létszám és bérgazdálkodásra vonatkozó rendelkezések
20. § A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszám keretét 2018. január 1-től 4,5 főben határozza meg.
21. § A költségvetési szerv vezetője munkáltatói és bérgazdálkodói jogkörének gyakorlása során nem vállalhatnak olyan tartós kötelezettséget, amelyhez többlet költségvetési támogatás szükséges.
22. § (1) A képviselő-testület a polgármesteri cafetéria keret összegét bruttó
200.000,- Ft/fő/év, összegű, a közalkalmazottai számára nettó 8.000 Ft/hó (Erzsébet utalvány) természetbeni juttatást állapít meg.
(2) Egyéb költségtérítésként 1.000,- Ft/fő/hó bankszámla vezetéshez kapcsolódó költségtérítést határoz meg.
(3) Csekélyértékű ajándékra évi egy alkalommal, a minimálbér 10 %-ával kell tervezni foglalkoztatottanként.
7. Egyéb feladatok, feladat változások
23. § (1) A normatív állami hozzájárulásokat megalapozó feladatmutatók évközi változásáról azok csökkenése esetén tárgyév április 25-éig, október 10-éig, növekedése esetén legkésőbb július 25-éig a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylésért felelős Pénzügyi Iroda részére adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetője felelős a feladatmutatókhoz kötött állami normatív hozzájárulások igénylését megalapozó mutatószámok (létszám, stb.) valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
24. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, de a következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.
(2) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
25. § (1) Az önkormányzat feladatainak változását a képviselő-testület engedélyezi.
(2) Új szakmai programok indításához, feladatmutatót érintő fejlesztéshez a képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges. A döntést megelőzően vizsgálni kell annak rövid és hosszútávú költségvetési hatásait.
26. § Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközök és források – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő kétévenként végrehajtani.
8. Záró rendelkezések
27. § Ezen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.
Papalexisz Kosztasz Földi Ilona jegyző nevében és megbízásából
polgármester Bokor Erika aljegyző
A rendelet szövegét a 10/2019. (X.01.) önkormányzati rendelet 1. §. (1) bekezdése módosította. Hatályos: 2019. október 02-től.
A rendelet szövegét a 10/2019. (X.01.) önkormányzati rendelet 1.§. (2) bekezdése módosította. Hatályos: 2019. október 02-től.
A rendelet szövegét a 10/2019. (X.01.) önkormányzati rendelet 1. §. (3) bekezdése módosította. Hatályos: 2019. október 02-től.