Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (II.15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 05. 05- 2022. 05. 31Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2021. (II.15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről1
Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének hatáskörében eljáró Beloiannisz Község Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendeletre figyelemmel a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében, továbbá a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § értelmében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
I. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya Beloiannisz Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat) terjed ki.
II. A költségvetés előirányzatai
2. §2 (1) A képviselő-testület – figyelemmel az Áht. 23. § (2) bekezdésére – az önkormányzat 2021. évi költségvetését 366.321.729 Ft költségvetési bevétellel, 366.321.729 Ft költségvetési kiadással, 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg. Az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzata 366.321.729 Ft melyből
a) működési költségvetési bevétel 76.467.687 Ft, ebből
aa) működési célú támogatások 36.008.555 Ft
ab) közhatalmi bevételek 24.968.231 Ft
ac) működési bevételek 15.490.901 Ft
b) felhalmozási költségvetési bevétel 107.232.108 Ft, ebből
ba) felhalmozási célú támogatások 107.232.108 Ft
bb) felhalmozási bevétel 0 Ft
bc) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 Ft
c) finanszírozási bevételek 182.621.934 Ft, ebből ca) előző évi pénzmaradvány 182.621.934 Ft
(2) Az önkormányzat kiemelt költségvetési kiadási előirányzata 366.321.729 Ft, melyből
a) működési költségvetési kiadás 95.073.184 Ft, ebből
aa) személyi jellegű kiadások 19.670.347 Ft
ab) szociális hozzájárulási adó 2.984.798 Ft
ac) dologi kiadások 44.797.402 Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatása 700.000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások 26.920.637 Ft
ebből tartalék 23.509.216 Ft
b) felhalmozási költségvetési kiadás 270.070.602 Ft ebből
ba) beruházások 203.958.321 Ft
bb) felújítások 66.112.281 Ft
c) finanszírozási kiadás 1.177.943 Ft
(3) Az előző év, a költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló pénzmaradványát
181.479.521 Ft-ban állapítja meg.
3. § A képviselő-testület 2021. évre hitelfelvételt nem irányoz elő, és adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettséget 2021. évre nem tervez.
4. § A képviselő-testület 2021. évben olyan fejlesztést, melyre Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. (továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdésében meghatározott adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé, nem tervez az önkormányzatnál.
5. § Az Önkormányzat több éves kihatással járó döntésekkel nem tervez.
III. A költségvetés szerkezete
6. § Az Önkormányzat a 2021. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait, az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetését az 1-2. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. § Az Önkormányzat költségvetési bevétel és kiadás előirányzatainak kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 3-4. melléklet tartalmazza.
8. § Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat bemutató mérleget az 5. melléklet tartalmazza.
9. § Az önkormányzat a Gst 45. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján meghatározottak szerinti saját bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.
10. §3 Az Önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett bevétel-kiadás előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban az 1.melléklet tartalmazza.
11. §4 Az Önkormányzat 2021. évi költségvetési előirányzatainak felhasználási ütemtervét az 1.melléklet tartalmazza.
12. §5 Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat az 1.melléklet mutatja be.
13. § A költségvetés 1-2. mellékletében kimutatott kiadási és bevételi előirányzatok részletezését az önkormányzat elemi költségvetésében kell rögzíteni.
IV. A költségvetés végrehajtásának szabályai
14. § (1) Az Önkormányzatnak a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség szempontjainak biztosítása mellett.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának pénzügyi bonyolítását az Adonyi Közös Önkormányzati Hivatal Pénzügyi Irodája végzi.
(3) A rendelet mellékleteiben kimutatott bevételi előírások és kiadási lehetőségek előirányzatának teljesítése a jogszabályok, az önkormányzat rendeletei és határozatai alapján történhet. A kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel.
(4) Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
(5) A tárgy évi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig - a bevételi tervek teljesítési ütemére és az 1/12-ed finanszírozásra való figyelemmel – vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el.
(6) A kiadások készpénzben történő kifizetésének rendelkezései a Pénzkezelési Szabályzatban kerültek rögzítésre.
(7) A zárszámadási rendelet hatályba lépéséig a várható pénzmaradvány terhére kötelezettség nem vállalható.
15. § A polgármester önkormányzat 2021. évi költségvetésének I. félévi gazdálkodás helyzetéről, az Áht. rendelkezései szerint köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.
V. Előirányzat változással, forrásbiztosítással kapcsolatos hatáskörök
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítási jogát 500.000 forint összeghatárig a polgármesterre ruházza át, a képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett.
(2) Az önkormányzat költségvetésben nem szereplő – év közben jelentkező – feladatok megvalósítására – amennyiben annak fedezete biztosított – a polgármester
200.000 forintig kötelezettséget vállalhat, a képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett.
(3) Amennyiben év közben a gazdálkodási feltételekben olyan kedvezőtlen változások következnek be, melyek a költségvetés végrehajtását alapvetően veszélyeztetik, a polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett a kiadási előirányzatokat átmenetileg zárolhatja.
17. § A képviselő-testület az előirányzat módosítást, előirányzat átcsoportosítás átvezetését az Áht. 34 § (4) bekezdése szerint – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntés szerinti időpontban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal – módosítja rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatát zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
18. § Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet, átmenetileg szabaddá váló pénzeszközöket pénzintézet útján kell hasznosítani, az ezzel kapcsolatos pénzügyi műveletek lebonyolítására a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a képviselő-testület utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett.
19. § (1) Az önkormányzati tartalékok felhasználásáról és zárolt előirányzatok feloldásáról kizárólag a képviselő-testület dönt.
(2) A finanszírozási célú műveletek közül a külső műveletekkel (hitel) kapcsolatos döntések a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartoznak.
VI. Létszám és bérgazdálkodásra vonatkozó rendelkezések
20. § A képviselő-testület az önkormányzat engedélyezett létszám keretét 2021. évre 3,5 főben határozza meg.
21. § A költségvetési szerv vezetője munkáltatói és bérgazdálkodói jogkörének gyakorlása során nem vállalhatnak olyan tartós kötelezettséget, amelyhez többlet költségvetési támogatás szükséges.
22. § (1) A képviselő-testület a polgármesteri cafetéria keret összegét bruttó
200.000,- Ft/fő/év összegű, a közalkalmazottjai számára 96.000 Ft/fő/év juttatást állapít meg.
(2) Egyéb költségtérítésként 1.000,- Ft/fő/hó bankszámla vezetéshez kapcsolódó költségtérítést határoz meg.
(3) Csekélyértékű ajándékra évi egy alkalommal, a minimálbér 10 %-a összeget határoz meg.
VII. Egyéb feladatok, feladat változások
23. § (1) A normatív állami hozzájárulásokat megalapozó feladatmutatók évközi változásáról a mindenkori Kvtv.-ben meghatározott időpontig a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylésért felelős Pénzügyi Iroda részére adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetője felelős a feladatmutatókhoz kötött állami normatív hozzájárulások igénylését megalapozó mutatószámok (létszám, stb.) valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
24. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, de a következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.
(2) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
25. § (1) Az önkormányzat feladatainak változását a képviselő-testület engedélyezi.
(2) Új szakmai programok indításához, feladatmutatót érintő fejlesztéshez a képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges. A döntést megelőzően vizsgálni kell annak rövid és hosszútávú költségvetési hatásait.
26. § Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközök és források – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő kétévenként végrehajtani.
VIII. Záró rendelkezések
27. § Ezen rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban
2021. január 1-jétől kell alkalmazni.
1.a. függelék6
1.b. függelék7
1.c. függelék8
1. melléklet910
2. melléklet1112
3. melléklet1314
4. melléklet1516
5. melléklet1718
6. melléklet
Az önkormányzati rendeletet a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete 2. §-a hatályon kívül helyezte 2022. június 1. napjával.
A 2. § a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 4.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 8.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 11. § a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 8.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 12. § a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 8.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1.a. függeléket a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 8.) önkormányzati rendelete 4. § a) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 1.b. függeléket a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 8.) önkormányzati rendelete 4. § b) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 1.c. függeléket a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 8.) önkormányzati rendelete 4. § c) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 1. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 8.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021 (XII.6) önkormányzati rendelet 4.§ (1) iktatta be. Az 1. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 8.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Beloiannisz Község Képviselő-testületének 11/2021 (XII.6) önkormányzati rendelet 4.§ (2) iktatta be. A 2. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 8.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Beloiannisz Község Képviselő-testületének 11/2021 (XII.6) önkormányzati rendelet 4.§ (3) bekezdése iktatta be. A 3. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 8.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4 melléklet a Beloiannisz Község Képviselő-testületének 11/2021 (XII.6) önkormányzati rendelet 4. § (4) bekezdése iktatta be. A 4. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2021. (X. 8.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 5. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2021 (XII.6) önkormányzati rendelet 4 § (5) bekezdése iktatta be. Az 5. melléklet a Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.