Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021. (II.15.) rendelet módosításáról

Hatályos: 2022. 05. 05
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021. (II.15.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Beloiannisz Község Önkormányzat 2021. évi költségvetését a tényleges felhasználásoknak megfelelően, a Képviselő-testületi döntésekhez igazodóan, valamint a Magyar Államkincstárral való egyeztetésekhez kapcsolódóan az alábbiak miatt szükséges módosítani:
A 2021. évi költségvetés eredeti előirányzat bevételi főösszege: 219.261.782 Ft
I. módosítás 46.098.056 Ft
II. módosítás 71.135.304 Ft
III. módosítás 29.826.587 Ft
módosított bevételi előirányzat főösszege: 366.321.729 Ft
1. Bevételek: + 29.826.587 Ft
1. Működési célú támogatások Áht. belülről (B1 rovat) +2.571.982 Ft
B113. Települési önk. szoc. és gyermekjóléti feladatainak tám. +64.637 Ft
64.637 Ft ágazati pótlék támogatást kapott az önkormányzat, ezzel a kiadási oldalon a személyi juttatások előirányzata került megemelésre.
B115. Működési célú központosított előirányzatok +959.486 Ft
költségvetési tv. módosítása alapján a kieső iparűzési adóbevételével megegyező összegű támogatást kapott az önkormányzat (második részlet), ezen összeggel kiadási oldalon a K513 tartalékok előirányzata került megemelésre.
1.2. Egyéb működési célú támogatások bevételei Áht. belülről (B16.) +1.547.859 Ft
A közfoglalkoztatottak támogatására a IV. negyedévre vonatkozóan 547.858 Ft támogatás érkezett, ezen összeg a személyi juttatások (K1) és a járulékokét (K2) előirányzatát növelte meg.
Az Önkormányzat 1.000.000 Ft támogatást kapott kulturális feladatokra, ezen összeggel a K336. Szakmai szolgáltatások előirányzata került megemelésre.
2. Felhalmozási célú támogatások Áht. belülről (B2) +22.000.000 Ft
A Sportközpont- Tornaterem építésére az Országos Görög Önkormányzattól kapott 22.000.000 Ft támogatási összegével a K62. Beruházás rovat került megemelésre a kiadásoknál.
3. Közhatalmi bevételek (B3.) + 1.948.092 Ft
A B351. iparűzési adó 1.773.812 Ft többletbevétel összegével a tartalék előirányzata került megemelésre.
A B36. egyéb bevétel 174.280 Ft többletbevétel összegével a tartalék előirányzata került megemelésre.
4. Működési bevételek (B4.) + 2.164.100 Ft

rovat száma

rovat megnevezése

összeg

B402

Szolgáltatások ellenértéke

30.870 Ft

B404

Tulajdonosi bevételek

2.092.100 Ft

B408

Kapott kamat

200 Ft

B411

Egyéb működési bevétel

40.930 Ft

összesen:

2.164.100 Ft
5. Finanszírozási bevételek (B8.) + 1.142.413Ft
A 2022. évi állami támogatás megelőlegezésére kapott 1.142.413 Ft összeggel a kötött felhasználású tartalék került megemelésre.
A 2021. évi költségvetés eredeti előirányzat kiadási főösszege: 219.261.782 Ft
I. módosítás 46.098.056 Ft
II. módosítás 71.135.304 Ft
III. módosítás 29.826.587 Ft
módosított kiadási előirányzat főösszege: 366.321.729 Ft
II. Kiadások: +29.826.587 Ft
1. Személyi juttatások (K1 rovat) +1.813.074 Ft
A személyi juttatások előirányzata megemelésre került az ágazati pótlék, és a közfoglalkoztatottak részére kifizetett összeggel.
A képviselő-testület a 179/2021.(XI.24) határozatában döntött a polgármester jutalmazásáról. A határozat szerinti 1.196.700 Ft összeggel módosításra került a K121. rovat előirányzata.
az alábbi sorok közötti átcsoportosítás vált szükségessé:

Rovat

növekedés

csökkenés

K1102

Normatív jutalmak

20 000

K1107

Béren kívüli juttatások

65 000

K122

Egyéb juttatás nem saját dolgozónak

45 000

összesen

65 000

65 000

Egyenleg

0
2.Szociális hozzájárulási adó (K2 rovat) +285.219 Ft
Ezen rovat előirányzata megemelésre került:
az ágazati pótlék, és a közfoglalkoztatottak után fizetett járulék összegével,
polgármester jutalmának járulék összegével.
3.Dologi kiadások +3.027.827 Ft
K312. rovat:
130/2021.hat. alapján közlekedési táblák vásárlása (tartalék terhére) +136.815 Ft
K332. rovat:
142/2021.hat. alapján szociális étkezés vállalkozói díj emelése +756.000 Ft
K334. rovat:
160/2021.hat. alapján sportöltöző karbantartása (tartalék terhére) +665.669 Ft
K336. rovat:
EEMI-20/11/7. pályázat kulturális feladatokra, rendezvényre: +1.000.000 Ft
K337. rovat:
158/2021.hat. alapján fakivágási munkákra (tartalék terhére) +585.500Ft
Sorok közötti átvezetések:

Rovat

növekedés

csökkenés

K312

Üzemeltetési anyagok

338 253

K322

Egyéb kommunikáció

149

K336

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

160 000

K337

Egyéb szolgáltatások

170 415

100 000

K351

Működési célú előzetesen felszámított áfa

169 359

630 000

K352

Fizetendő áfa

25 666

K355

Egyéb dologi kiadások

70 000

összesen

773 842

890 000

Egyenleg

-116 158
4.Egyéb működési kiadások (K5 rovat) + 2.291.334 Ft
Tartalékokban bekövetkezett változások (K513 rovat) +2.291.334 Ft
Szabad felhasználású tartalék előirányzat módosítása:
Az iparűzési adó kiesésére kapott 959.486 Ft támogatás összegével és a többletbevétel 2.395.186 Ft összegével a szabad felhasználású tartalék előirányzata került megemelésre.
2021. évben a közfoglalkoztatottak bérének állami támogatás mértéke 80 %. A különbözetet az önkormányzatnak kell finanszírozni saját forrásból. Ennek összege a negyedévben
103.609 Ft, mely összeggel a szabad felhasználású tartalék előirányzat került csökkentésre.
A képviselői döntés alapján az alábbi projekt önrészek nyújtott fedezetet a tartalék:
eszköz beszerzések: -409.133 Ft
130/2021.hat. alapján közlekedési táblák vásárlása -173.755 Ft
142/2021.hat. alapján szociális étkezés vállalkozói díj emelése -126.000 Ft
158/2021.hat. alapján fakivágási munkákra -743.585 Ft
160/2021.hat. alapján sportöltöző karbantartása (tartalék terhére) -665.669 Ft
179/2021.(XI.24) hat alapján polgármester jutalma -1.382.189 Ft
Kötött felhasználású tartalék:
DRV Zrt által fizetett 1.398.189 Ft eszközhasználati díj összegével a kötött felhasználású tartalék került megemelésre.
A 2022. évi állami támogatás megelőlegezésére kapott 1.142.413 Ft összeggel a kötött felhasználású tartalék került megemelésre.
4. Beruházások (K6 rovat) +22.409.133 Ft
A Sportközpont- Tornaterem építésére az Országos Görög Önkormányzattól kapott 22.000.000 Ft támogatási összegével a K62. Beruházás rovat került megemelésre a kiadásoknál.
eszköz beszerzések: +409.133 Ft
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. §-ának rendelkezései szerint: A jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.