Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.21.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 10. 07Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (X. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.10.07.
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.21.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Beloiannisz Község Önkormányzat 2022. évi költségvetését a tényleges felhasználásoknak megfelelően, a Képviselő-testületi döntésekhez igazodóan, valamint a Magyar Államkincstárral való egyeztetésekhez kapcsolódóan az alábbiak miatt szükséges módosítani:
A 2022. évi költségvetés eredeti előirányzat bevételi főösszege: 224.286.120 Ft
1. módosítás 108.733.236 Ft
módosított bevételi előirányzat főösszege: 333.019.356 Ft
1. Bevételek: + 108.733.236 Ft
1. Működési célú támogatások Áht. belülről (B1 rovat) +3.698.145 Ft
B113. Települési önk. szoc. és gyermekjóléti feladatainak tám. +168.446 Ft
168.446 Ft ágazati pótlék támogatást kapott az önkormányzat, ezzel a kiadási oldalon a személyi juttatások előirányzata került megemelésre,
B115. Működési célú központosított előirányzatok +2.004.664 Ft
a kieső iparűzési adóbevételével megegyező összegű támogatást kapott az önkormányzat (június hónapban folyósított első részlet), ezen összeggel az iparűzési adó bevétel előirányzata került csökkentésre.
B116. Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása +445.680 Ft
A 2021. évi állami támogatás elszámolása során 445.680 Ft pótlólagos támogatást kapott az önkormányzat, ezen összeggel kiadási oldalon a K122. személyi jellegű kiadások előirányzata került megemelésre.
1.2. Egyéb működési célú támogatások bevételei Áht. belülről (B16.)
A közfoglalkoztatottak támogatására bevételként január-június hónapokra vonatkozóan 1.079.355 Ft került átadásra az állam részéről, mely tétel kiadási oldalon a személyi juttatások és járulék rovat előirányzatát növelte meg.
2. Felhalmozási célú támogatások Áht. belülről (B2) +106.372.522 Ft
Az Önkormányzat az alábbi pályázati forrásokat kapta a I. félévben
A BMÖFT/1-5/2022. Gavrilidisz utca felújítására 16.378.709 Ft támogatás érkezett, mely kiadási oldalon a K7. Felújítások előirányzatát emelte meg.
A Magyar Faluprogram keretében, a Petőfi utca felújítására nyert 19.993.813 Ft támogatás összegével a K7. Felújítások előirányzata került megemelésre.
A Sportközpont- Tornaterem építésére az Országos Görög Önkormányzattól kapott 70.000.000 Ft támogatási összegével a K6. Beruházás rovat került megemelésre a kiadásoknál.
3. Közhatalmi bevételek (B3.) -1.280.520 Ft
A B351. iparűzési adó előirányzata csökkentésre került kieső iparűzési adóbevételével megegyező 2.004.664 Ft összegű támogatással.
A B355. talajterhelési díj 724.144 Ft többletbevétel összegével a kötött felhasználású tartalék előirányzata került megemelésre.
4. Működési bevételek (B4) +8.800 Ft
Ezen rovat előirányzata az egyéb bevételként befolyt 6.930 Ft+1.870 Ft áfa összegével került megemelésre.
5. Finanszírozási bevételek (B8.) -65.711 Ft
B8131. Előző évi pénzmaradvány: -65.711 Ft
Ezzel az összeggel a szabad felhasználású tartalék került csökkentésre.
A 2022. évi költségvetés eredeti előirányzat kiadási főösszege: 224.286.120 Ft
1. módosítás +108.733.236 Ft
módosított kiadási előirányzat főösszege: 333.019.356 Ft
II. Kiadások: +108.733.236 Ft
1. Személyi juttatások (K1 rovat) +2.234.427 Ft
A személyi juttatások előirányzata megemelésre került az ágazati pótlék, és a közfoglalkoztatottak részére kifizetett összeggel.
2.Szociális hozzájárulási adó (K2 rovat) +269.037 Ft
Ezen rovat előirányzata megemelésre került az ágazati pótlék, és a közfoglalkoztatottak után fizetett járulék összegével.
3.Dologi kiadások (K3. rovat) +17.238.717 Ft
K312. rovat:
52/2022.hat. alapján iskola locsolórendszer anyagktsg (tartalék terhére) +115.952 Ft
K336. rovat:
52/2022.hat. alapján iskola locsolórendszer munkadíj (tartalék terhére) +40.000 Ft
K351. rovat:
52/2022.hat. alapján iskola locsolórendszer áfa (tartalék terhére) +31.307 Ft
többlet egyéb bevétel összege: +8.800 Ft
átvezetés a K355. egyéb kiadások rovatra -200.000 Ft
K352. rovat fordított áfa: +17.042.658 Ft
K355. Egyéb kiadások rovat: +200.000 Ft
4.Egyéb működési kiadások (K5 rovat) -16.993.401 Ft
4.1.A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadásai: +530.476 Ft
A 2021. évben fel nem használt kulturális feladatokra kapott állami támogatás összegével került megemelésre ezen rovat előirányzata.
4.2. Tartalékokban bekövetkezett változások (K513 rovat) -17.523.877 Ft
Szabad felhasználású tartalék előirányzat módosítása:
2022. évben a közfoglalkoztatottak bérének állami támogatás mértéke 70 %. A különbözetet az önkormányzatnak kell finanszírozni saját forrásból. Ennek összege a negyedévben
645.645 Ft, mely összeggel a szabad felhasználású tartalék előirányzat került csökkentésre.
645.645 Ft, mely összeggel a szabad felhasználású tartalék előirányzat került csökkentésre.
A 2022. évi bérkompenzáció összege 164.338 Ft, mely összeggel a szabad felhasználású tartalék előirányzat került csökkentésre.
A 2021. évi tényleges pénzmaradvány összege -65.711 Ft-tal kevesebb, mint a költségvetésbe betervezett összeg, ezen összeggel csökkentésre került a tartalék keret.
A képviselői döntés alapján az alábbi projekt önrészek nyújtott fedezetet a tartalék:
BMÖFT/1-5/2022. Gavrilidisz u. felújítása önrésze a
104/2022. (V.11.) testületi határozat alapján -2.890.360 Ft
Magyar Faluprogram keretében Petőfi utca felújítása önrésze a
102/2022.(V.11.) testületi határozat alapján -724 Ft
Iskola locsolórendszer kiépítése
52/2022.(III.07) testületi határozat alapján -187.259 Ft
WI-FI rendszer kiépítése
55/2022.(III.07) testületi határozat alapján -157.480 Ft
Kötött felhasználású tartalék:
2021. évben megelőlegezett 2022. évhez kapcsolódó állami támogatás visszafizetésre került, ehhez előirányzatot a tartalékból biztosítottunk, mely -1.142.413 Ft volt.
A talajterhelési díj +724.144 Ft bevételével került megemelésre a kötött felhasználású tartalék előirányzata
A 2021. évben fel nem használt kulturális feladatokra kapott állami támogatás visszafizetésre került, ehhez előirányzatot a tartalékból biztosítottunk, mely -530.476 Ft volt.
A Sportcsarnok építés 2021. évben fel nem használt támogatási összege a 2022. évi költségvetésbe ezen a soron került betervezésre. Ez a keretből 12.463.615 Ft,mely az alábbiakra került felhasználásra:
kivitelezésre 10.163.615 Ft
műszaki ellenőrzésre 700.000 Ft (átvezetésre került a K62 Beruházás rovatra)
68/2022.(III.28.) határozat alapján műszaki ellenőrzésre 1.600.000 Ft. (átvezetésre került a K62 Beruházás rovatra)
5. Beruházások (K6 rovat) +65.420.957 Ft
A Sportközpont- Tornaterem építésére az Országos Görög Önkormányzattól kapott támogatási összegből a K62. Beruházás rovat 63.120.957 Ft-tal került megemelésre a kiadásoknál.
műszaki ellenőrzésre 700.000 Ft (átvezetésre került a K513. tartalék rovatról)
68/2022.(III.28) határozat alapján műszaki ellenőrzésre 1.600.000 Ft. (átvezetésre került a K513. tartalék rovatról)
6. Felújítási kiadások (K7 rovat) +39.421.086 Ft
Az alábbi felújítások kerültek megvalósításra a I. félévben:
BMÖFT/1-5/2022. Gavrilidisz u. felújítása
104/2022. (V.11.) testületi határozat alapján 19.269.069 Ft
Magyar Faluprogram keretében Petőfi utca felújítása
102/2022.(V.11.) testületi határozat alapján 19.994.537 Ft
WI-FI rendszer kiépítése
55/2022.(III.07.) testületi határozat alapján 157.480 Ft
7. Finanszírozási kiadások (K9 rovat) +1.142.413 Ft
Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) rovat előirányzata megemelésre került 1.142.413 Ft-tal, a 2022. évre 2021. decemberében megelőlegezett támogatások visszafizetéséhez kapcsolódóan. Az átvezetés a kötött felhasználású tartalék terhére történt.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. §-ának rendelkezései szerint: A jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.
A rendelet-tervezet hatásvizsgálatának bemutatása az előterjesztés mellékletét képező „Előzetes hatásvizsgálati lap”-on történik.
A Jat. 18. §-a kimondja az indokolási kötelezettséget, vagyis a jogszabály tervezetéhez a jogszabály előkészítőjének indokolást kell csatolni, amelyben bemutatja azokat a társadalmi, gazdasági, szakmai okokat és célokat, amelyek a javasolt szabályozást szükségessé teszik, továbbá ismerteti a jogi szabályozás várható hatásait. Ezen kötelezettségnek az előterjesztésben tettem eleget.
Az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 23/2013. (XII. 31.) önkormányzati rendelet 47 § (2) bekezdés b) pontja értelmében „Nem kell társadalmi egyeztetésre bocsátania a költségvetésről, a költségvetés végrehajtásáról szóló rendeletek-tervezeteit.” Ezen rendelkezés alapján a rendelet-tervezet társadalmi egyeztetésre nem került.