Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.17.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 10. 06Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (X. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.10.06.
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.17.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Beloiannisz Község Önkormányzat 2023. évi költségvetését a tényleges felhasználásoknak megfelelően, a Képviselő-testületi döntésekhez igazodóan, valamint a Magyar Államkincstárral való egyeztetésekhez kapcsolódóan az alábbiak miatt szükséges módosítani:
A 2023. évi költségvetés eredeti előirányzat bevételi főösszege: 114.674.160 Ft
1. módosítás -1.370.683 Ft
módosított bevételi előirányzat főösszege: 113.303.477 Ft
1. Bevételek: -1.370.683 Ft
1. Működési célú támogatások Áht. belülről (B1 rovat) +3.954.137Ft
B113. Települési önk. szoc. és gyermekjóléti feladatainak tám. +601.113 Ft
189.633 Ft ágazati pótlék támogatást kapott az önkormányzat, ezzel a kiadási oldalon a személyi juttatások előirányzata került megemelésre,
411.480 Ft bérkiegészítő támogatást kapott az önkormányzat, ebből 167.466 Ft-tal a személyi juttatások, 244.014 Ft-tal a tartalék előirányzata került megemelésre,
B116. Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása +684.560 Ft
A 2022. évi állami támogatás elszámolása során 684.560 Ft pótlólagos támogatást kapott az önkormányzat, ezen összeggel kiadási oldalon a K331. közüzemi kiadások előirányzata került megemelésre.
1.2. Egyéb működési célú támogatások bevételei Áht. belülről (B16.)
A közfoglalkoztatottak támogatására bevételként január-június hónapokra vonatkozóan 2.668.464 Ft került átadásra az állam részéről, mely tétel kiadási oldalon a személyi juttatások és járulék rovat előirányzatát növelte meg.
2. Felhalmozási célú támogatások Áht. belülről (B2 rovat) +2.244.900 Ft
Az Önkormányzat a TOP-3.2.1.15-FEJ-2016-00029. számú pályázat keretében 2.244.900 Ft többlet forrást kapott a hivatal dísztermének felújítására, ezen összeggel a kiadási oldalon a K7. Felújítások előirányzata került megemelésre.
3. Működési bevételek (B4 rovat) +199.157 Ft
Ezen rovat előirányzata az szolgáltatás bevételként befolyt 119.157 Ft összegével került megemelésre.
4. Finanszírozási bevételek (B8 rovat) -7.768.877 Ft
B8131. Előző évi pénzmaradvány: -7.768.877 Ft
Ezzel az összeggel a kötött felhasználású tartalék került csökkentésre.
A 2023. évi költségvetés eredeti előirányzat kiadási főösszege: 114.674.160 Ft
módosított kiadási előirányzat főösszege: 113.303.477 Ft
II. Kiadások: -1.370.683 Ft
1. Személyi juttatások (K1 rovat) +3.540.143 Ft
A személyi juttatások előirányzata megemelésre került az ágazati pótlék, és a közfoglalkoztatottak részére kifizetett összeggel.
2.Szociális hozzájárulási adó (K2 rovat) +460.218 Ft
Ezen rovat előirányzata megemelésre került az ágazati pótlék, és a közfoglalkoztatottak után fizetett járulék összegével.
3.Dologi kiadások (K3. rovat) +606.397 Ft
K331. közüzemi díjak rovat:
2022. évi állami támogatás elszámolása +684.560 Ft
többlet működési bevétel +10.000 Ft
átvezetés a K334. karbantartás rovatról +600.000 Ft
K334.karbantartás rovat:
88/2023.hat. alapján gólyafészek készítésed (kötött tartalék terhére) +233.000 Ft
átvezetés a K331. közüzemi díjak rovatra -600.000 Ft
K337. egyéb szolgáltatások rovat:
többlet működési bevétel +189.157 Ft
33/2023.hat. alapján ciprusi út költsége (tartalék terhére) +306.645 Ft
72/2023.hat. alapján konferencia székek vásárlása (átvezetés a K6.rovatra) -741.000 Ft
K351. áfa rovat: -75.965 Ft
4.Egyéb működési kiadások (K5 rovat) -14.699.165 Ft
4.1.A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadásai: +133.009 Ft
A 2022. évben fel nem használt közfoglalkoztatás feladatára kapott támogatási előleg visszafizetett összegével került megemelésre ezen rovat előirányzata.
4.2. Tartalékokban bekövetkezett változások (K513 rovat) -14.566.156 Ft
Szabad felhasználású tartalék előirányzat módosítása:
A 2023. évi 411.480 Ft bérkiegészítő támogatás összegéből 244.014 Ft-tal a tartalék előirányzata került megemelésre.
A képviselői döntés alapján az alábbi kiadásokra nyújtott fedezetet a tartalék:
közfoglalkoztatottak önrésze az
55/2023. (III.29.) testületi határozat alapján -870.696 Ft
hivatal dísztermének felújításának önrésze
40/2023.(II.15.) testületi határozat alapján -399.824 Ft
megbízási díjra
44/2023.(II.15.) testületi határozat alapján -104.102 Ft
ciprusi út költsége
33/2023.(II.15.) testületi határozat alapján -389.440 Ft
Művelődési Ház látványterve
32/2023.(II.15.) testületi határozat alapján -1.397.000 Ft
LED közvilágítás
32/2023.(II.15.) testületi határozat alapján -837.700 Ft
hivatal dísztermének műszaki ellenőrzés költsége
61/2023.(II.15.) testületi határozat alapján -150.000 Ft
hivatal dísztermének felújításának pótmunkái
60/2023.(III.29.) testületi határozat alapján -780.733 Ft
összesen: -4.685.481 Ft
Kötött felhasználású tartalék:
2022. évben megelőlegezett 2023. évhez kapcsolódó állami támogatás visszafizetésre került, ehhez előirányzatot a tartalékból biztosítottunk, mely -1.665.500 Ft volt.
A 2022. évi tényleges pénzmaradvány összege -7.768.877 Ft-tal kevesebb, mint a költségvetésbe betervezett összeg, ezen összeggel csökkentésre került a tartalék keret.
A 2022. évben fel nem használt közfoglalkoztatás feladatára kapott támogatási előleg visszafizetésre került, ehhez előirányzatot a tartalékból biztosítottunk, mely -133.009 Ft volt.
A képviselői döntés alapján az alábbi kiadásokra nyújtott fedezetet a tartalék:
gólyafészek építése
88/2023. (IV.24.) testületi határozat alapján -274.310 Ft
hangfal vásárlása -304.997 Ft
5. Beruházások (K6 rovat) +1.246.067 Ft
Az alábbi beruházások kerültek megvalósításra a I. félévben:
hangfal vásárlása +304.997 Ft
72/2023.hat. alapján konferencia székek vásárlása
(átvezetés a K337. és K351. rovatról) +941.070 Ft
7. Felújítási kiadások (K7 rovat) +5.810.157 Ft
Az alábbi felújítások kerültek megvalósításra a I. félévben:
hivatal dísztermének felújításának
40/2023.(II.15.) testületi határozat alapján +2.644.724 Ft
Művelődési Ház látványterve
32/2023.(II.15.) testületi határozat alapján +1.397.000 Ft
LED közvilágítás
32/2023.(II.15.) testületi határozat alapján +837.700 Ft
hivatal dísztermének műszaki ellenőrzés költsége
61/2023.(II.15.) testületi határozat alapján +150.000 Ft
hivatal dísztermének felújításának pótmunkái
60/2023.(III.29.) testületi határozat alapján +780.733 Ft
8. Finanszírozási kiadások (K9 rovat) +1.665.500 Ft
Az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) rovat előirányzata megemelésre került 1.665.500 Ft-tal, a 2023. évre 2022. decemberében megelőlegezett támogatások visszafizetéséhez kapcsolódóan. Az átvezetés a kötött felhasználású tartalék terhére történt.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. §-ának rendelkezései szerint: A jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.
A rendelet-tervezet hatásvizsgálatának bemutatása az előterjesztés mellékletét képező „Előzetes hatásvizsgálati lap”-on történik.
A Jat. 18. §-a kimondja az indokolási kötelezettséget, vagyis a jogszabály tervezetéhez a jogszabály előkészítőjének indokolást kell csatolni, amelyben bemutatja azokat a társadalmi, gazdasági, szakmai okokat és célokat, amelyek a javasolt szabályozást szükségessé teszik, továbbá ismerteti a jogi szabályozás várható hatásait. Ezen kötelezettségnek az előterjesztésben tettem eleget.
Az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 23/2013. (XII. 31.) önkormányzati rendelet 47 § (2) bekezdés b) pontja értelmében „Nem kell társadalmi egyeztetésre bocsátania a költségvetésről, a költségvetés végrehajtásáról szóló rendeletek-tervezeteit.” Ezen rendelkezés alapján a rendelet-tervezet társadalmi egyeztetésre nem került.