Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.21.) rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 04. 28

Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (IV. 27.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.04.28.

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II.21.) rendelet módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Beloiannisz Község Önkormányzat 2022. évi költségvetését a tényleges felhasználásoknak megfelelően, a Képviselő-testületi döntésekhez igazodóan, valamint a Magyar Államkincstárral való egyeztetésekhez kapcsolódóan az alábbiak miatt szükséges módosítani:

A 2022. évi költségvetés eredeti előirányzat bevételi főösszege: 224.286.120 Ft

I. módosítás +108.733.236 Ft

II. módosítás +1.164.443 Ft

III. módosítás +12.442.096 Ft

módosított bevételi előirányzat főösszege: 346.625.895 Ft

1. Bevételek: + 12.442.096 Ft

1. Működési célú támogatások Áht. belülről (B1 rovat) +11.096.159 Ft

B113. Települési önk. szoc. és gyermekjóléti feladatainak tám. +88.139 Ft

88.139 Ft ágazati pótlék támogatást kapott az önkormányzat, ezzel a kiadási oldalon a személyi juttatások előirányzata került megemelésre,

B115. Működési célú központosított előirányzatok +2.004.663 Ft

a kieső iparűzési adóbevételével megegyező összegű támogatást kapott az önkormányzat (október hónapban folyósított második részlet), ezen összeggel az iparűzési adó bevétel előirányzata került csökkentésre,

B116. Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása +8.949.693 Ft

a 2021. évi kieső iparűzési adóbevételével megegyező összegű támogatás elszámolása során az önkormányzat még 8.949.693 Ft támogatást kapott, ezen összeggel a szabad felhasználású tartalék került megemelésre.

1.2. Egyéb működési célú támogatások bevételei Áht. belülről (B16.)

A közfoglalkoztatottak támogatására 53.664 Ft-tal több támogatást kapott az önkormányzat a tervezetthez képest, ezen összeggel a szabad felhasználású tartalék került megemelésre.

3. Közhatalmi bevételek (B3.) -1.962.724 Ft

A B351. iparűzési adó előirányzata csökkentésre került kieső iparűzési adóbevételével megegyező 2.004.663 Ft összegű támogatással.

A B36. egyéb közhatalmi többletbevétel 41.939 Ft összegével a tartalék előirányzata került megemelésre.

4. Működési bevételek (B4) +1.643.161 Ft

rovat száma	rovat megnevezése	összeg
B402	Egyéb szolgáltatások	630 Ft
B404	Tulajdonosi bevételek	1.372.273 Ft
B405	ellátási díjak	270.258 Ft
	összesen:	1.643.161 Ft

5. Finanszírozási bevételek (B8.) + 1.665.500 Ft

A 2023. évi állami támogatás megelőlegezésére kapott 1.665.500 Ft összeggel a kötött felhasználású tartalék került megemelésre.

A 2022. évi költségvetés eredeti előirányzat kiadási főösszege: 224.286.120 Ft

I. módosítás +108.733.236 Ft

II. módosítás +1.164.443 Ft

III. módosítás +12.442.096 Ft

módosított kiadási előirányzat főösszege: 346.625.895 Ft

II. Kiadások: +12.442.096 Ft

1. Személyi juttatások (K1 rovat) +2.243.035 Ft

A személyi juttatások előirányzata megemelésre került az ágazati pótlék és a közfoglalkoztatottak részére kifizetett összeggel.

A képviselő-testület a 198/2022.(XI.24) határozatában döntött a polgármester jutalmazásáról. A határozat szerinti 1.469.000 Ft összeggel módosításra került a K121. rovat előirányzata.

Továbbá megbízási díjat fizetett a temető rendezésének és a szolgalmi utak murvázási munkáira.

2.Szociális hozzájárulási adó (K2 rovat) -100.396 Ft

Ezen rovat előirányzata megemelésre került az ágazati pótlék, és a közfoglalkoztatottak után fizetett járulék összegével, továbbá 279.536 Ft átvezetésre került a személyi juttatások rovatra.

3.Dologi kiadások (K3. rovat) +1.612.903 Ft

K331. rovat:

többlet bevétel összegével került megemelésre +1.352.903 Ft

K332. rovat:

többlet bevétel összegével került megemelésre +260.000 Ft

4.Egyéb működési kiadások (K5 rovat) +8.161.560 Ft

4.1. Tartalékokban bekövetkezett változások (K513 rovat) +8.161.560 Ft

Szabad felhasználású tartalék előirányzat módosítása:

Az 2021. évi kieső iparűzési adóbevételével megegyező összegű támogatás elszámolása során az önkormányzat még kapott 8.949.693 Ft támogatással és a többletbevétel 125.861 Ft összegével a szabad felhasználású tartalék előirányzata került megemelésre.

A képviselő-testület a 198/2022.(XI.24) határozatában döntött a polgármester 1.469.000 Ft jutalmának összegével a szabad felhasználású tartalék előirányzata csökkentésre került.

Továbbá a temető rendezésének és a szolgalmi utak murvázási munkáira fizetett 585.500 Ft megbízási díj összegével a szabad felhasználású tartalék előirányzata csökkentésre került.

A képviselői döntés alapján:

Delcsev u. 15. előtti járda felújítás összege a 173/2022. (XI.9.) testületi határozat alapján, mely átvezetésre került a K71. rovatra. -524.994 Ft

Kötött felhasználású tartalék:

A 2023. évi állami támogatás megelőlegezésére kapott 1.665.500 Ft összeggel a kötött felhasználású tartalék került megemelésre.

5. Felújítási kiadások (K7 rovat) +524.994 Ft

A képviselői döntés alapján:

Delcsev u. 15. előtti járda felújítás összege a 173/2022. (XI.9.) testületi határozat alapján, mely átvezetésre került a K513. tartalék rovatról. +524.994 Ft

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. §-ának rendelkezései szerint: A jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.

A rendelet-tervezet hatásvizsgálatának bemutatása az előterjesztés mellékletét képező „Előzetes hatásvizsgálati lap”-on történik.

A Jat. 18. §-a kimondja az indokolási kötelezettséget, vagyis a jogszabály tervezetéhez a jogszabály előkészítőjének indokolást kell csatolni, amelyben bemutatja azokat a társadalmi,

gazdasági, szakmai okokat és célokat, amelyek a javasolt szabályozást szükségessé teszik, továbbá ismerteti a jogi szabályozás várható hatásait. Ezen kötelezettségnek az előterjesztésben tettem eleget.

Az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 23/2013. (XII. 31.) önkormányzati rendelet 47 § (2) bekezdés b) pontja értelmében „Nem kell társadalmi egyeztetésre bocsátania a költségvetésről, a költségvetés végrehajtásáról szóló rendeletek-tervezeteit.”

Ezen rendelkezés alapján a rendelet-tervezet társadalmi egyeztetésre nem került.