Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024. (II.15.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 06Beloiannisz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 5.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.06.
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 4/2024. (II.15.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Beloiannisz Község Önkormányzat 2024. évi költségvetését a tényleges felhasználásoknak megfelelően, a Képviselő-testületi döntésekhez igazodóan, valamint a Magyar Államkincstárral való egyeztetésekhez kapcsolódóan az alábbiak miatt szükséges módosítani:
A 2024. évi költségvetés eredeti előirányzat bevételi főösszege: 118.760.347 Ft
I. módosítás +8.210.432 Ft
II. módosítás +29.813.976 Ft
III. módosítás +13.208.130 Ft
módosított bevételi előirányzat főösszege: 169.992.885 Ft
1. Bevételek: +13.208.130 Ft
1. Működési célú támogatások Áht. belülről (B1 rovat) +1.438.026
B111. Helyi önk. működésének általános tám. +1.300.000 Ft
1.300.000 Ft támogatást kapott az önkormányzat a közvilágítás üzemeltetésére, ezzel a kiadási oldalon a K3311. közvilágítás előirányzata került megemelésre,
B113. Települési önk. szoc. és gyermekjóléti feladatainak tám. -166.439 Ft
88.141 Ft ágazati pótlék támogatást kapott az önkormányzat, ezzel a kiadási oldalon a személyi juttatások és járulékok előirányzata került megemelésre,
az állami támogatás évközbeli módosítása során 254.580 Ft visszavonásra került, ezen összeggel a kiadási oldalon a K322. vásárolt élelmezés rovat került csökkentésre.
1.2. Egyéb működési célú támogatások bevételei Áht. belülről (B16.)
A közfoglalkoztatottak szeptember-december hónapokra vonatkozóan bér és járulék finanszírozására 304.465 Ft támogatást kap az önkormányzat, mely tétel kiadási oldalon a személyi juttatások és járulék rovat előirányzatát növelte meg.
2. Felhalmozási célú támogatások Áht. belülről (B2 rovat) +2.971.289 Ft
Az Önkormányzat a TOP.3.2.1.-15 számú pályázat keretében 2.971.289 Ft utólagos támogatást kapott, ezen összegekkel a K513. szabad felhasználású tartalék keret került megemelésre.
3. Közhatalmi bevételek (B3.) +4.222.744 Ft
A B351. iparűzési adó többletbevétel 4.083.291 Ft összegével a szabad tartalék előirányzata került megemelésre
A B36. egyéb közhatalmi – talajterhelési díj - többletbevétel 139.453 Ft összegével a kötött tartalék előirányzata került megemelésre.
4. Működési bevételek (B4 rovat) +3.300.356 Ft
|
rovat száma |
rovat megnevezése |
összeg |
|---|---|---|
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
130.677 Ft |
|
B404 |
Tulajdonosi bevételek |
1.690.861 Ft |
|
B405 |
Ellátási díjak |
846.000 Ft |
|
B406 |
áfa |
632.718 Ft |
|
B408 |
kamat bevételek |
100 Ft |
|
összesen: |
3.300.356 Ft |
5. Finanszírozási bevételek (B8.) + 1.275.715 Ft
A 2025. évi állami támogatás megelőlegezésére kapott 1.275.715 Ft összeggel a kötött felhasználású tartalék került megemelésre.
A 2024. évi költségvetés eredeti előirányzat kiadási főösszege: 118.760.347 Ft
I. módosítás +8.210.432 Ft
II. módosítás +29.813.976 Ft
III. módosítás +13.208.130 Ft
módosított kiadási előirányzat főösszege: 169.992.885 Ft
II. Kiadások: +13.208.130 Ft
1. Személyi juttatások (K1 rovat) +287.908 Ft
A személyi juttatások előirányzata megemelésre került az ágazati pótlék, a közfoglalkoztatottak részére kifizetett összeggel.
2.Szociális hozzájárulási adó (K2 rovat) +104.698 Ft
Ezen rovat előirányzata megemelésre került az ágazati pótlék, és a közfoglalkoztatottak bérei után fizetett járulék összegével.
3.Dologi kiadások (K3. rovat) +4.719.358 Ft
K312. üzemeltetési anyagok beszerzése rovat:
átcsoportosítás a K351 áfa rovatról +28.012 Ft
K3311. áram díjak rovat:
többlet támogatás közvilágítás üzemeltetésére +1.300.000 Ft
többlet iparűzési adó bevétel +1.000.000 Ft
K3314. víz-csatorna díjak rovat:
többlet támogatás +76.200 Ft
K332. vásárolt élelmezés rovat:
állami támogatás évközbeli módosítása -254.580 Ft
többlet térítési díj bevétel +846.000 Ft
K334. karbantartás rovat:
202/2024.hat. alapján gallyazás költsége (tartalék terhére) +410.000 Ft
többlet bevétel +140.000 Ft
K337. egyéb szolgáltatások rovat:
többlet bevétel +472.440 Ft
K351. áfa rovat: +312.688 Ft
K352. fizetendő áfa rovat: +388.498 Ft
DRV Zrt eszközhasználati díj után fizetendő áfa összegével került megemelésre ezen rovat összege.
K355. egyéb kiadások rovat: +100 Ft
A 100 Ft kapott kamat összegével került megemelésre ezen rovat előirányzata.
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai +700.000 Ft
Ezen rovat előirányzata 700.000 Ft többlet bevétel összegével került megemelésre.
5.Egyéb működési kiadások (K5 rovat) +7.078.666 Ft
5.1. Tartalékokban bekövetkezett változások (K513 rovat) +7.078.666 Ft
Szabad felhasználású tartalék előirányzat módosítása:
Az Önkormányzat a TOP.3.2.1.-15 számú pályázat keretében 2.971.289 Ft utólagos támogatást kapott, ezen összegekkel a K513. szabad felhasználású tartalék keret került megemelésre.
A B351. iparűzési adó többletbevétel összegéből 1.841.528 Ft-tal, a B404. tulajdonosi többletbevétel összegéből 250.000 Ft-tal a szabad tartalék előirányzata került megemelésre
A képviselői döntés alapján az alábbi kiadásokra nyújtott fedezetet a tartalék:
fa gallyazás költsége
202/2024.(XI.06.) testületi határozat alapján -520.700Ft
térfigyelő kamerák kihelyezése
206/2024.(XI.06.) testületi határozat alapján -317.500 Ft
összesen: +4.224.617 Ft
Kötött felhasználású tartalék:
A DRV Zrt által fizetett 1.438.881 Ft eszközhasználati díj összegével a kötött tartalék keret összege került megemelésre.
Az Önkormányzatnak 139.453 Ft többlet talajterhelési díj bevétele keletkezett, ezen összeggel a kötött tartalék keret került megemelésre.
A 2025. évi állami támogatás megelőlegezésére kapott 1.275.715 Ft összeggel a kötött felhasználású tartalék került megemelésre.
6. Beruházások (K6 rovat) +317.500 Ft
térfigyelő kamerák kihelyezése
206/2024.(XI.06.) testületi határozat alapján +317.500 Ft
jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. §-ának rendelkezései szerint: A jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselő-testületét tájékoztatni kell.
A rendelet-tervezet hatásvizsgálatának bemutatása az előterjesztés mellékletét képező „Előzetes hatásvizsgálati lap”-on történik.
A Jat. 18. §-a kimondja az indokolási kötelezettséget, vagyis a jogszabály tervezetéhez a jogszabály előkészítőjének indokolást kell csatolni, amelyben bemutatja azokat a társadalmi, gazdasági, szakmai okokat és célokat, amelyek a javasolt szabályozást szükségessé teszik, továbbá ismerteti a jogi szabályozás várható hatásait. Ezen kötelezettségnek az előterjesztésben tettem eleget.
Az önkormányzat szervezeti és működési szabályzatáról szóló 15/2024. (XI. 7.) önkormányzati rendelet 49 § (2) bekezdés c) pontja értelmében „Nem kell társadalmi egyeztetésre bocsátania a költségvetésről, a költségvetés végrehajtásáról szóló rendeletek-tervezeteit.” Ezen rendelkezés alapján a rendelet-tervezet társadalmi egyeztetésre nem került.
Ezen rendelkezés alapján a rendelet-tervezet társadalmi egyeztetésre nem került.