Előszállás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 05

Előszállás Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 2.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.05.

az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról

Végső előterjesztői indokolás

Szöveges beszámoló

Előszállás Nagyközség Önkormányzata és intézményei 2022. évi gazdálkodásáról

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 88. §. (1) bekezdése, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 7. §-ának (1) bekezdése értelmében az Előszállás Nagyközség Önkormányzatának 2022. évi gazdálkodásának alakulása az alábbi:

I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése

Önkormányzatunk kötelező feladatainak ellátását a 2022. évben, az Előszállási Patakparti Óvoda és az Előszállási Polgármesteri Hivatal költségvetési szervek működtetésével biztosította.

II. Bevételek és kiadások alakulása

Előszállás Nagyközség Önkormányzata:

Az önkormányzat bevételei 97 %-ra, összegszerűen 511.845.190 forint összegben teljesültek.

Az önkormányzat működési célú költségvetési támogatása 288.596.148 forint összegben realizálódott, az alábbiak szerint:

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 90.484.438 forint,

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: 66.169.220 Ft,

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyerekétkeztetési feladatinak támogatása: 69.796.094 forint,

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása: 5.207.189 forint,

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások: 13.407.301 forint. A kiegészítő támogatás tartalmazza az iparűzési adóbevétel miatti kiesés kompenzálását, mely összegszerűen 8.288. 530 Ft -ot jelent, további a szociális célú tüzifa pályázati támogatást: 1.508.760 Ft összegben és hozzájárulást a polgármester bérének és költségtérítésének kompenzálására: 3.610.011 Ft-ot.

Elszámolásból származó bevételek (B116): 5.153.174 forint

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről: 38.378.732 forint. (közfoglalkoztatás, háziorvos, védőnői támogatást, továbbá a két szomszédos település hozzájárulása a fogászat működéséhez)

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevételek

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások: 105.806.575 forint, mely tartalmazza Magyar Falu pályázati támogatást, (Gárdonyi,-Erkel Ferenc út felújítása, temetői urnafal, program illetve FORD Transit Kombi beszerzést)

Közhatalmi bevételek

összegszerűen 40.466.116 forint összegben realizálódtak, az alábbiak szerint:

Vagyoni típusú adók

(magánszemélyek kommunális adója): 10.895.505 forint,

Állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység

után fizetett helyi iparűzési adó: 28.443.307 forint,

Egyéb közhatalmi bevételek

: 1.127.304 forint, melyből

talajterhelési díj:

634.322 Ft.

Működési bevételek

, 17.868.582 forint összeg, az alábbiak szerint:

Szolgáltatások ellenértéke: 2.914.245 forint,

Közvetített szolgáltatások ellenértéke: 1.659.665 forint,

Tulajdonosi bevételek: 619.855 forint,

Ellátási díjak 6.384.145 forint

Kiszámlázott forgalmi adó: 3.508.949 forint,

Kamatbevétel: 49 forint.

Biztosító által fizetett kártérítés 1.491.911 forint

Az Önkormányzatnál az intézményi ellátási díjak bevétele a ténylegesen befizetett szociális étkezési térítési díjakból áll. Továbbszámlázott szolgáltatás bevétele a Garden büfé közüzemi, illetve az Egészségháznál tovább-számlázásra kerülő közüzemi díjakból tevődik össze. A tulajdonosi bevételek a lakbér- és helyiségbér díját tartalmazzák.

Felhalmozási bevételek:

2022. évben 2.846.500 forint felhalmozási bevétel keletkezett (földterület eladás, nagykarácsonyi út 11 számú ingatlan értékesítése részletfizetéssel, traktor eladás).

Államháztartáson belüli megelőlegezések összege:

9.233.926 forint.

Kiadások alakulása:

Költségvetési kiadások 86 % -ban, összegszerűen 455.458.468 forint összegben teljesültek.

Személyi jellegű juttatások

95%-ban, 72.808.693 forint összegben realizálódtak. E kiemelt kiadási jogcím tartalmazza az önkormányzatnál alkalmazott közalkalmazottak, közfoglalkoztatottak, a választott tisztségviselők, foglalkoztatásával kapcsolatos kiadást, ezen belül az alábbiakat:

Foglalkoztatottak személyi juttatásai: 58.334.613 forint,

Külső személyi juttatások: 14.474.080 forint, mely a képviselők tiszteletdíja

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

98%-ban, összegszerűen 10.224.852 forintban realizálódott.

Dologi és egyéb folyó kiadások

78%-ban, összegszerűen 96.388.324 forint összegben realizálódott. Az önkormányzat dologi kiadása, az alábbiak szerint alakult:

Készletbeszerzés: 8.174.910 forint,

Kommunikációs szolgáltatások: 3.342.865 forint,

Szolgáltatási kiadások: 69.183.833 forint,

Kiküldetés, reklám- és propagandakiadások 244.645 forint,

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 2.155.712 forint,

Ellátottak pénzbeli juttatásai

90 %-ban, összegszerűen 6.520.199 forintra teljesült. Ezen kiadási jogcím az alábbi juttatásokat tartalmazza:

Egyéb működési célú kiadások

Egyéb működési kiadások a civilszervezetek, illetve egyéb szervezetek támogatását jelenti az alábbi támogatások kerültek kifizetésre: Sportegyesület támogatása: 1.000.000 Ft, Polgárőrség támogatása: 500. 000 Ft, Gyermek- és Ifjúsági Alapítvány: 800. 000 Ft, Végső Vár Alapítvány támogatása: 100 000 Ft, Bukor Attila 100.000 Ft összegben. Közép-Duna Vidéke Hulladékgazdálkodás. 2022. évi működési hozzájárulás: 235.300 Ft, Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége: 58.850 Ft. Dunaújvárosi Vizitársulat: 268.191 Ft, Nagycsaládosok Egyesület támogatása: 300.000 Ft.

Felhalmozási célú kiadások

71 %-ban, összegszerűen 103.690.401 forint összegben realizálódtak,

Összes felhalmozási kiadás: 298.587 Ft

Előszállási Patakparti Óvoda 2022. évi gazdálkodása

Bevételek alakulása

Központi irányító szervi működési támogatás: 98.150.106 Ft

Előző évi működési célú költségvetési maradvány igénybevétele: 2.885.471 Ft

Működési bevételek 2022. évi alakulása

Bevételek jogcím szerint	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2022. évi teljesítés	Teljesítés %-a
B402 Szolgáltatások ellenértéke	13.650.000	18.095.164	16.370.431	90
B405 Ellátási díjak	3.600.000	3.928.181	5.656.599	144
B406 Kiszámlázott általános forgalmi adó	4.672.500	5.946.311	5.947.306	100
B4. Működési bevételek összesen:	21.922.500	27.969.656	27.974.338	100

Működési bevételek:

szolgáltatások ellenértéke

: ide tartozik az alkalmazottak étkezési térítési díjai és a vendégétkezés, 2022. szeptemberétől a nagykarácsonyi Szent Miklós Általános Iskola diákjai részére az étkeztetést az óvoda konyha látja el.

ellátási díjak:

az előszállási

iskolás és óvodás gyermek étkezési térítési díja

kiszámlázott áfa:

térítési díjak, szolgáltatások áfáit tartalmazza.

Kiadások alakulása:

Működési kiadások:

1.1. A kiemelt működési kiadások alakulása kiadási jogcímek szerint

Kiadási jogcím szerint	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2022. évi teljesítés	Teljesítés %-a
K1. Személyi juttatások	74.193.383	69.101.718	67.156.879	97
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adók	9.791.573	10.541.549	8.864.086	84
K3. Dologi kiadások	29.000.000	48.054.087	42.104.525	88
Összesen:	112.984.956	127.697.354	118.125.490	93

Beruházások

kerti tároló felújítása

óvodakonyha bútorok, ételszállító beszerzése

Előszállás Nagyközség Önkormányzatának pénzügyi helyzetét összefoglalva elmondható, hogy a szigorodó központi intézkedések, állami támogatások elvonása mellett is valamennyi alapfeladat ellátását biztosítani tudta a Képviselőtestület, a működési kiadásokon túl jelentős összeget fordítva a szociális támogatásokra és a fejlesztésekre is.

2022. évben a költségvetés végrehajtása során a tárgyévi fizetési kötelezettség nem lépte túl a jóváhagyott keretet. Tárgyéven túli fizetési kötelezettséget az Önkormányzat csak olyan mértékig vállalt fel, melyben az ismert feltételek mellett a finanszírozás teljesíthető.