Iváncsa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2016 (II.16.) önkormányzati rendelete

a 11/2016. (IV.27), a 17/2016. (VII.1), a 22/2016. (IX.30.), a 25/2016. (XII.1) és a ../2017. (III.16) önkormányzati rendeletekkel egységes szerkezetben

Iváncsa Községi Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Iváncsa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján,  az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Iváncsa Községi Önkormányzatra (továbbiakban: Önkormányzat), valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

(2) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:

1. Iváncsai Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal)
2. Iváncsai Könyvtár és Művelődési Központ (továbbiakban: IKMK)
3. Iváncsai Mesepalota Művészeti Óvoda (továbbiakban: Óvoda)

(továbbiakban együtt Intézmények)

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetési bevételét   316.432.895 Ft-ban,

azaz háromszáztizenhatmillió-négyszázharminckétezer-nyolcszázkilencvenöt forintban állapítja meg az alábbi bontásban:

a) A működési költségvetési bevételek                                               300.697.895 Ft

Ebből:

aa) Működési célú támogatások

       államháztartáson belülről                            190.342.895 Ft

ab) Közhatalmi bevételek                                    68.778.000 Ft

ac) Működési bevételek                                       41.499.000 Ft

ad) Működési célra átvett pénzeszközök                   78.000 Ft

b) A felhalmozási költségvetési bevételek                                           15.735.000 Ft

Ebből:

ba)Felhalmozási célú támogatások

 államháztartáson belülről                                 3.150.000 Ft

bb) Felhalmozási bevételek                                 12.585.000 Ft

2. A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetési kiadását 351.251.888 Ft-ban,

azaz, háromszázötvenegymillió-kettőszázötvenegyezer-nyolcszáznyolcvannyolc forintban állapítja meg az alábbi bontásban:

a) A működési költségvetési kiadások                                                 338.989.888 Ft

Ebből:

aa) Személyi juttatások                                      150.112.888 Ft

ab) Munkaadókat terhelő járulékok és

       szociális hozzájárulási adó                            38.420.000 Ft

ac) Dologi kiadások                                           103.787.000 Ft

ad) Ellátottak pénzbeli juttatása                            6.521.000 Ft

ae) Egyéb működési célú kiadások                       7.207.000 Ft

b) A felhalmozási költségvetési kiadások                                            12.262.000 Ft

Ebből:

ba) Beruházások                                                    3.560.000 Ft

bb) Felújítások                                                       3.702.000 Ft

bc) Egyéb felhalmozási célú kiadás                       5.000.000 Ft

c) A tartalékok                                                                                        32.942.000 Ft

Ebből:

ca) Általános tartalék                                                           - Ft

cb) Céltartalék                                                     32.942.000 Ft

3. A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetési egyenlegét (a továbbiakban: Hiány)                                                                                    34.818.993 Ft-ban,

azaz, harmincnégymillió-nyolcszáztizennyolcezer-kilencszázkilencvenhárom forintban állapítja meg.

4. A Képviselő-testület a Hiány finanszírozására szolgáló

a) Maradvány igénybevételét 34.815.367 Ft-ban,

azaz, harmincnégymillió-nyolcszáztizenötezer-háromszázhatvanhét forintban

b) Egyéb finanszírozási bevételét (megelőlegezés) 3.626 Ft-ban, azaz háromezer- hatszázhuszonhat forintban

 állapítja meg.

5. A Képviselő-testület az irányító szervi támogatását 177.654.000 Ft-ban,

azaz, egyszázhetvenhétmillió-hatszázötvennégyezer forintban állapítja meg.

6. Az (1) bekezdés szerinti bevételi előirányzatok rovatrend szerinti megbontását a 2. számú melléklet, önkormányzat és intézményenkénti, feladatonkénti megbontásáat a 2/A-2/D mellékletek tartalmazzák.
7. A (2) bekezdés szerinti kiadási előirányzatok rovatrend szerinti megbontását a 3. számú melléklet, önkormányzat és intézményenkénti, feladatonkénti megbontásáat a 3/A-3/D mellékletek tartalmazzák.”

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat finanszírozási kiadásait 183.051.814 Ft-ban, azaz egyszáznyolcvanhárommillió-ötvenegyezer-nyolcszáztizennégy forintban állapítja meg, melynek részletezését a 4. számú melléklet tartalmazza.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat finanszírozási bevételeit 35.323.222 Ft-ban, azaz harmincötmillió-háromszázhuszonháromezer-kettőszázhuszonkét forintban állapítja meg. Az Önkormányzat és az intézmények finanszírozási bevételeinek megbontását az 5. számú melléklet tartalmazza.”

4. § (1) Az Önkormányzat a saját és az általa irányított költségvetési szervek 2016. évi engedélyezett létszámát 38 főben, a közfoglalkoztatottak létszámát 11 főben állapítja meg a 12 mellékletben foglaltak szerint, az alábbiak figyelembe vételével:

a)az IKMK és az Óvoda közalkalmazotti létszáma:18 fő, ebből az IKMK közalkalmazotti létszáma 2 fő.;

b) az Iváncsai Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői létszáma: 13 fő, ebből a Besnyői Kirendeltség létszáma: 5 fő;

c) az Iváncsai Közös Önkormányzati Hivatal Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott létszáma 2 fő, ebből a Besnyői Kirendeltségen 1 fő;

d) az Önkormányzat köztisztviselői létszáma: 1 fő (polgármester),

e) az Önkormányzat közalkalmazotti létszáma: 1 fő;

f) az Önkormányzat Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott létszáma: 3 fő.

(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei költségvetési bevételeit a 2/A, 2/B, 2/C mellékletek, költségvetési kiadásait rovatrend szerinti kiemelt előirányzatonként, valamint kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontásban, feladatonként a 3/A, 3/B és a 3/C melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat:

1. 2016. évi mérlegét az 1.számú melléklet,
2. felalmozási és tőke jellegű bevételeit intézményekkel együtt a 6. számú melléklet,
3. 2016. évi közvetett támogatásait a 7. számú melléklet,
4. 2016. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 8. számú melléklet,
5. 2016. évi állami támogatását a 9. számú melléklet
6. 2016. évi térítési díjakat a 10. számú melléklet
7. a 2016. évben a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális jellegű ellátásokat a 11. számú melléklet
8. 2016. évi létszámadatokat a 12. számú melléklet
9. többéves kihatással járó döntéseket a 13. számú melléklet tartalmazza.

3. A 2016. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) A költségvetési szerv költségvetési támogatása csak a költségvetési szerv szakmai tevékenységére és az ezzel összefüggő kiadásokra használható fel.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek vezetői a hatáskörükbe utalt kiemelt előirányzatok között saját hatáskörben az államháztartásról szóló törvényben foglaltak betartása mellett hajthatnak végre átcsoportosítást.

(3) A Képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok között átcsoportosítani a polgármester kezdeményezésére, a helyi önkormányzati feladatok ellátása érdekében a képviselő-testület jogosult azzal, hogy a polgármester 3.000.000,- Ft összegig előirányzatok közötti átcsoportosítást önállóan, képviselő-testületi felhatalmazás nélkül is engedélyezhet.

(4) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(5) Az Önkormányzat a 2016. évi költségvetését az államháztartásról szóló törvényben foglaltak szerint módosíthatja.

(6) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv jóváhagyott bevételi előirányzatán felüli többletbevételét az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. Rendeletben  foglaltak alapján használhatja fel.

7. § Az Önkormányzat általános tartalékot a többlet bevételei terhére képez.

8. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselői cafetéria keret összegét bruttó 200.000.- Ft/fő/év-ben állapítja meg, a 4.§ (1) bekezdés c), e) és f) pontjában megjelölt foglalkoztatottak béren kívüli juttatását bruttó 96.000 Ft/fő/év, a 4.§ (1) bekezdés a) pontjában foglalkoztatottak béren kívüli juttatását bruttó 96.000 Ft/fő/év összegben határozza meg.

(2) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236.§ (4) bekezdés a) pontja alapján  az alapilletmény 10%-a a vezetői pótlék.

4. Intézmények finanszírozása

9. § (1) Az önkormányzati támogatás intézmények részére történő folyósítására a tényleges szükséglethez igazítva kerül sor.

(2) Az intézményvezetőknek a jelen költségvetési rendeletben meghatározott intézményi támogatás összegéből biztosítania kell az intézmények által kidolgozott adatok alapján az önkormányzat által 2015. október hóban leigényelt normatív hozzájárulás, támogatás jogos igénybevételének feltételeit. A normatív hozzájárulások, támogatások hátrány nélküli lemondása vagy pótigény benyújtása az Ávr. 101.§ (4) bekezdésében foglalt határidő betartása mellett lehetséges.

(3) Amennyiben a normatíva-elszámolás ellenőrzése, vizsgálata során, továbbá az utólagos elszámoláskor eltérés kerül megállapításra a számított normatív támogatásnál, illetve ha az intézmények által a költségvetés készítéséhez vagy módosításához biztosított adatok nem felelnek meg a valóságnak, és ezt az ellenőrzés, utólag feltárja, akkor az intézmény tárgyévi költségvetése a jogtalanul felvett támogatás összegével módosításra kerül.

(4) Az intézmény vezetője a Közös Önkormányzati Hivatal külön felhívása nélkül is köteles a Közös Önkormányzati Hivatalt írásban tájékoztatni a normatív és kötött felhasználású normatív támogatás alapját képező mutatószámok tervezettől eltérő alakulása esetén. A naprakész információkat az analitikus nyilvántartások folyamatos vezetésével kell biztosítani. A változás bejelentésének elmulasztásából adódó igénybevételi kamat a mulasztó intézményt terheli.

5. Záró rendelkezések

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2016. január 1. napjától alkalmazandók.

Tatár Szilvia                                                  dr. Kapitány Csilla jegyző nevében és megbízásából:

polgármester                                                                                     

                                                                                                            dr. Bugyi Katalin

                                                                                                           kirendeltségvezető

Tatár Szilvia                                                  dr. Kapitány Csilla jegyző nevében és megbízásából:

polgármester                                                 

                                                                                                           Simonné Fischer Ilona^[1]

                                                                                                           aljegyző

2016.09.20. napjától a rendelet aláírására Sáfár Gabriella, jegyző jogosult.