Pusztaszabolcs Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) és h) pontjaiban, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

I.  A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya az Önkormányzatra és az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

II. Címrend

2. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

aa) Pusztaszabolcs Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala

b) önállóan működő költségvetési szerv

ba) Könyvtár és Művelődési Ház

bb) Pusztaszabolcs Városi Óvoda

bc) Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény

(2) Pusztaszabolcs Város Önkormányzat és az (1) bekezdésben felsorolt önállóan működő és gazdálkodó, valamit az önállóan működő intézmények külön-külön címet alkotnak.

III. A költségvetés bevételei és kiadásai

3.§

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat, az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek együttes 2013. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét                                                                       749 557 ezer Ft-ban     

melyből:

   aa) költségvetési bevételét                                                           651 482 ezer Ft-ban

   melyből:

aaa) a működési bevételt                                                      566 888 ezer Ft-ban

aab) a felhalmozási bevételt                                                   84 594 ezer Ft-ban

   ab) 2012. évi maradvány működési célú igénybevételét               72 682 ezer Ft-ban

   ac) 2012. évi maradvány felhalmozási  célú igénybevételét          25 393 ezer Ft-ban

b) kiadási  főösszegét                                                                       749 557 ezer Ft-ban     

melyből:

   ba) költségvetési kiadását                                                             709 559  ezer Ft-ban

melyből:

baa) a működési kiadást                                                         581 678 ezer Ft-ban

melyből:

baaa)   a személyi juttatásokat                                              203 826 ezer Ft-ban

baab)  a munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót

                                                                                                   50 561 ezer Ft-ban

 baac)  a dologi kiadásokat                                                    225 925 ezer Ft-ban

 baad)  egyéb működési kiadásokat                                         43 385 ezer Ft-ban

 baae)  az ellátottak pénzbeli juttatásait                                     57 981 ezer Ft-ban

bab) a felhalmozási kiadást                                                    127 881 ezer Ft-ban

melyből:

baba)   felújításokat (Áfá-val)                                                6 541 ezer Ft-ban

babb)   beruházásokat (Áfá-val)                                           91 250 ezer Ft-ban

babc)   egyéb felhalmozási kiadásokat                                30 090 ezer Ft-ban

   bb) finanszírozási kiadását                                                              39 998 ezer Ft-ban

c) működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét         - 14 790 ezer Ft-ban   

d) felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét    - 43 287 ezer Ft-ban

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bek. c) pont szerinti működési költségvetési hiány egyenlegét az előző évben képződött működési célú maradvány 14 790 ezer Ft összegű igénybevételével finanszírozza.

(3) A képviselő-testület az (1) bek. d) pont szerinti felhalmozási költségvetési hiány egyenlegét  az előző évben képződött felhalmozási célú maradvány 25 393 ezer Ft összegű és az előző évben képződött működési célú maradvány 17 894 ezer Ft összegű  igénybevételével finanszírozza.

II. FEJEZET

RÉSZLETES RENDELKEZÉSEK

I. A rendelet szerkezete, mellékleteinek tartalma

4. §

A Képviselőtestület – az Áht. 23. § (2). (3) bekezdésében foglalt rendelkezések alapján – a költségvetés táblarendszerét a rendelet 1. – 19. mellékletek szerint alakítja ki és hagyja jóvá.

5. §

(1) Az Áht. 23.§ (2) bekezdés a) pontja rendelkezésének megfelelően az Önkormányzat és intézményei összevont mérlegét a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak 2013. évi támogatását a rendelet 2 melléklete tartalmazza.

6. §

(1) Az Áht. 23.§ (2) bekezdés b) pontja és az Ávr. 24.§ (1), (2) pontja rendelkezésének megfelelően az Önkormányzat és az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet 3.- 6. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat támogatásait és átvett pénzeszközeit az 7. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adott támogatásait és  átadott pénzeszközeit a 8. melléklet tartalmazza.

7. §

(1) A Képviselőtestület az Ávr. 24.§ (1) bekezdés b) pontja ba) alpontjában foglalt rendelkezés alapján:

a) a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá. 

(2) A Képviselőtestület az Ávr. 24.§ (1) bekezdés b) pontja bb) alpontjában foglalt rendelkezés alapján:

a) a felújítási előirányzatokat felújításonként a rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá.

b) a beruházási kiadásokat beruházásonként a rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.

8. §

A Képviselőtestület az Áht. 23.§ (3) bekezdése, valamint az Ávr. 24.§ (1) bekezdés bc) pontja alapján az Önkormányzat 2012. évi általános tartalékát és céltartalékát a rendelet 12. melléklete szerint hagyja jóvá.

9. §

 Az Áht. 23.§ (2) bekezdés b) pontja rendelkezésének megfelelően az önkormányzat kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatait a rendelet 13. melléklete szerint hagyja jóvá.

10. §

A Képviselőtestület az Áht. 24.§ (4) bekezdés b) pontja alapján a több éves kihatással járó feladatok - ezen belül a hitelállomány törlesztéseinek - előirányzatait éves bontásban a 14. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

11. §

Az Ávr. 24.§ (3) bekezdésében foglalt rendelkezés alapján a költségvetési szervek engedélyezett létszámkeretét, és ezen felül a közfoglalkoztatottak létszámát a rendelet 15. melléklete tartalmazza

12. §

A Képviselőtestület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait az Ávr. 24.§. (1) bekezdés a) pontja és bd) pontja alapján e rendelet 16. mellékletében foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

13. §

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés c) pontja és az Ávr. 28.§-a szerint az Önkormányzat a 2013. évi közvetett támogatásairól szóló kimutatást a rendelet 17. melléklete tartalmazza.

14. §

A Képviselőtestület a 2013. évi költségvetés előirányzat felhasználási tervét a rendelet 18. mellékletében foglaltak szerint hagyja jóvá.

15. §

(1) Az Áht. 23.§ (42) bekezdés g) pontja és a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig a rendelet 19. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat 2013-ban nem tervez olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁRA ÉS MÓDOSÍTÁSÁRA VONATKOZÓ SZABÁLYOK

16.§

(1) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek elemi költségvetését a Polgármester hagyja jóvá, az önkormányzat költségvetési rendeletének elfogadását követő 10 napon belül.

(2) A bevételi előirányzatok csak az Áht. 30.§-ában foglaltak szerint módosíthatók.

(3) Az Önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások, valamint a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34.§ (1)-(3)bekezdései szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.

(4) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása az Áht. 34.§ (5) bek ezdésében foglaltak szerint.

(5) A Képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben az I. félévi gazdálkodásról szóló beszámolóval, a IV. negyedévben a háromnegyedéves beszámolóval együtt, valamint legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletét.

(6) Polgármester az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elhárítása céljából (veszély helyzetben) átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi testületi ülésén be kell számolnia.

(7) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként lekösse

(8) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési s zabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,

b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben

c) kiküldetési kiadások,

d) reprezentációs kiadások,

e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,

f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

g) közfoglalkoztatottak juttatásai,

h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.

IV. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

17.§

(1) A környezetvédelmi alapot a csapadékvíz elvezetés építési kiadásaira, hitelei törlesztésére kell felhasználni 2013.március 30., június 30., október 30. és december 30.-i átvezetéssel.

(2) Az útépítéshez kapcsolódóan a csatorna aknák és csatorna szemek szintre hozása a viziközmű vagyon fejlesztése előirányzatból biztosítható.

(3) A 234/2005.(VIII.25.) Kt. számú határozat alapján a beérkező csatorna közműfejlesztési hozzájárulás hátralékok összegét a befejezett viziközmű beruházás alszámlán elkülönítetten kell kezelni és az utak helyreállítására kell fordítani 2013. június 30-i átvezetéssel.

(4) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek.

(4a) Az önkormányzat költségvetési szerveinél a személyi juttatások előirányzat és munkáltatót terhelő járulékok előirányzat maradványból jutalmazásra kifizethető együttes összeg az eredeti rendszeres személyi juttatások 1 havi előirányzatának 40%-át nem haladhatja meg.  A jutalom kifizetése az év elején meghatározott cafetéria juttatás szuperbruttó összegével növelten béren kívüli juttatásként is teljesíthető.

(5) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.