Pusztaszabolcs Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

I.  A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya az önkormányzatra és az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

II. Címrend

2. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:

a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

1. Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal

b) önállóan működő költségvetési szerv

1. Könyvtár és Művelődési Ház

2. Pusztaszabolcs Városi Óvoda

3. Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény

(2) Pusztaszabolcs Város Önkormányzat és az (1) bekezdésben felsorolt önállóan működő és gazdálkodó, valamit az önállóan működő intézmények külön-külön címet alkotnak.

III. A költségvetés bevételei és kiadásai

3.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat, az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek együttes 2014. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét                                                                                             815 784 ezer Ft-ban   

melyből:

 1. költségvetési bevételét                                                                           702 374 ezer Ft-ban

   melyből:

1.1.  működési bevételt                                                                         639 704 ezer Ft-ban

1.2. felhalmozási bevételt                                                                       62 670 ezer Ft-ban

   2.  2013. évi maradvány működési célú igénybevételét                              62 242 ezer Ft-ban

   3.  2013. évi maradvány felhalmozási  célú igénybevételét                         51 168 ezer Ft-ban

b) kiadási  főösszegét                                                                                                815 784 ezer Ft-ban   

melyből:

   1. költségvetési kiadását                                                                             807 869 ezer Ft-ban

melyből:

1.1. működési kiadást                                                                           642 937 ezer Ft-ban

melyből:

1.1.1.  személyi juttatásokat                                                               269 129 ezer Ft-ban

1.1.2.  munkaadókat terhelő járulékokat

és szociális hozzájárulási adót                                                              70 310 ezer Ft-ban

 1.1.3.  dologi kiadásokat                                                                      204 939 ezer Ft-ban

 1.1.4.  egyéb működési kiadásokat                                                        44 309 ezer Ft-ban

 1.1.5.  ellátottak pénzbeli juttatásait                                                       56 390 ezer Ft-ban

1.2. felhalmozási kiadást                                                                          164 932 ezer Ft-ban

melyből:

               1.2.1.  felújításokat (Áfá-val)                                                                 10 430 ezer Ft-ban

               1.2.2.  beruházásokat (Áfá-val)                                                           154 473 ezer Ft-ban

               1.2.3.  Egyéb felhalmozási célú kiadásokat                                                 29 ezer Ft-ban

2. finanszírozási kiadását                                                                                 7 915 ezer Ft-ban

c) működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét                          - 3 233 ezer Ft-ban   

d) felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét                 – 102 262 ezer Ft-ban

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az (1) bekezdés c) pont szerinti működési költségvetési hiány egyenlegét az előző évben képződött működési célú maradvány 3 233 ezer Ft összegű igénybevételével finanszírozza.

(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés d) pont szerinti felhalmozási költségvetési hiány egyenlegét  az előző évben képződött felhalmozási célú maradvány 51 168 ezer Ft összegű és az előző évben képződött működési célú maradvány
51 094 ezer Ft összegű  igénybevételével finanszírozza.

II. FEJEZET

RÉSZLETES RENDELKEZÉSEK

I. A rendelet szerkezete, mellékleteinek tartalma

4. §

A képviselő-testület – az Áht. 23. § (2). (3) bekezdésében foglalt rendelkezések alapján – a költségvetés táblarendszerét a rendelet 1 – 20 mellékletek szerint alakítja ki és hagyja jóvá.

5. §

(1 ) Az Áht. 23.§ (2) bekezdés a) pontja rendelkezésének megfelelően az önkormányzat és intézményei összevont mérlegét a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak 2014. évi támogatását a rendelet 2. melléklete tartalmazza.

6. §

(1) Az Áht. 23.§ (2) bekezdés b) pontja és az Ávr. 24.§ (1), (2) pontja rendelkezésének megfelelően az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet 3- 7 melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat támogatásait és átvett pénzeszközeit az 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adott támogatásait és  átadott pénzeszközeit a 9. melléklet tartalmazza.

7. §

(1) A képviselő-testület az Ávr. 24.§ (1) bekezdés b) pontja ba) alpontjában foglalt rendelkezés alapján:

1. a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 10. melléklete szerint hagyja jóvá.
   

(2) A képviselő-testület az Ávr. 24.§ (1) bekezdés b) pontja bb) alpontjában foglalt rendelkezés alapján:

1. a felújítási előirányzatokat felújításonként a rendelet 11. melléklete szerint hagyja jóvá.
2. a beruházási kiadásokat beruházásonként a rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg.

8. §

A képviselő-testület az Áht. 23.§ (3) bekezdése, valamint az Ávr. 24.§ (1) bekezdés bc) pontja alapján az önkormányzat 2014. évi általános tartalékát a rendelet 13. melléklete szerint hagyja jóvá.

9. §

 Az Áht. 23.§ (2) bekezdés b) pontja rendelkezésének megfelelően az önkormányzat kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatait a rendelet 14. melléklete szerint hagyja jóvá.

10. §

A képviselő-testület az Áht. 24.§ (4) bekezdés b) pontja alapján a több éves kihatással járó feladatok - ezen belül a hitelállomány törlesztéseinek - előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

11. §

Az Ávr. 24.§ (3) bekezdésében foglalt rendelkezés alapján a költségvetési szervek engedélyezett létszámkeretét, és ezen felül a közfoglalkoztatottak létszámát a rendelet 16. melléklete tartalmazza

12. §

A képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait az Ávr. 24.§. (1) bekezdés a) pontja és bd) pontja alapján e rendelet 17. mellékletében foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.

13. §

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés c) pontja és az Ávr. 28.§-a szerint az önkormányzat a 2014. évi közvetett támogatásairól szóló kimutatást a rendelet 18. melléklete tartalmazza.

14. §

A képviselő-testület a 2014. évi költségvetés előirányzat felhasználási tervét a rendelet 19. mellékletében foglaltak szerint hagyja jóvá.

15. §

(1) Az Áht. 23.§ (2) bekezdés g) pontja és a Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a futamidő végéig illetve a kezesség érvényesíthetőségéig a rendelet 20. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat 2014-ban nem tervez olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁRA ÉS MÓDOSÍTÁSÁRA VONATKOZÓ SZABÁLYOK

16.§

(1) A bevételi előirányzatok csak az Áht. 30.§-ában foglaltak szerint módosíthatók.

(2) Az önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások, valamint a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34.§ (1)-(2) bekezdései szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.

(3) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása az Áht. 34.§ (5) bekezdésében foglaltak szerint.

(4) A képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább négy alkalommal – a II. negyedévben, a III. negyedévben az I. félévi gazdálkodásról szóló beszámolóval, a IV. negyedévben a háromnegyedéves beszámolóval együtt, valamint legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig – december 31-i hatállyal - módosítja a Rendeletét.

(5) A polgármester az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, vagy ennek következményei elhárítása céljából (veszély helyzetben) átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi testületi ülésén be kell számolnia.

(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat saját bevételéből származó átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként lekösse

(7) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatába n meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,

b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben

c) kiküldetési kiadások,

d) reprezentációs kiadások,

e) kisösszegű szolgáltatási kiadások,

f) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

g) közfoglalkoztatottak juttatásai,

h) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

i) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.

IV. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

17.§

(1) A környezetvédelmi alapot az önkormányzati ingatlanok energiahatékonysági felújításához a KEOP-2014-4.10.0/F kódszámú „Önkormányzatok és intézményeik épületenergetikai fejlesztése megújuló energiaforrás hasznosításával kombinálva a „Fotovoltaikus rendszerek kialakítása” című pályázatok megvalósítására és az óvodák nyílászáró cseréjéhez kell felhasználni.

(2) Az útépítéshez kapcsolódóan a csatorna aknák és csatorna szemek szintre hozása a viziközmű vagyon fejlesztése előirányzatból biztosítható.

(3) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek.

(3a) Az önkormányzat költségvetési szerveinél a személyi juttatások előirányzat és munkáltatót terhelő járulékok előirányzat maradványból jutalmazásra kifizethető együttes összeg a rendszeres személyi juttatások 1 havi előirányzatának 25%-át nem haladhatja meg.  A jutalom kifizetése az év elején meghatározott cafetéria juttatás szuperbruttó összegével növelten béren kívüli juttatásként is teljesíthető.

(4) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1-jétől kell alkalmazni.