Pusztaszabolcs Város Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési főösszegét 666 058 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

1. a költségvetési bevételek összege: 585 355 ezer forint,
2. a költségvetési kiadások összege: 645 856 ezer forint,
3. a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -
   69 501 ezer forint hiány,
   
4. a finanszírozási bevételek összeg: 80 703 ezer forint
5. a finanszírozási kiadások összege: 11 202 ezer forint.
6.    a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 69 501 ezer forint többlet.
   

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, így a kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladatihoz kapcsolódó támogatásokat a 2. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

            a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                 386 894 ezer forint,

            b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               19 239 ezer forint,

            c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                108 179 ezer forint,

            d) B4. Működési bevételek:                                                                    65 910 ezer forint,

        e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                         2 735 ezer forint,

            f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                1 868 ezer forint,

            g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                               530 ezer forint,

             h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    585 355 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeiből:

      a) a kötelező feladatok bevételei:                               200 087 ezer forint,

      b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                40 ezer forint,

      c) az államigazgatási feladatok bevételei:                  465 934 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

     a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport          562 851 ezer forint,

     b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:      22 504 ezer forint.

 (4) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

          a) K1. Személyi juttatások:                                                                     250 080 ezer forint,

          b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:         69 392 ezer forint,

          c) K3. Dologi kiadások:                                                                          191 190 ezer forint,

          d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           25 519 ezer forint,

          e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                      24 780 ezer forint,

          f) K6. Beruházások:                                                                                 83 533 ezer forint,

          g) K7. Felújítások:                                                                                      9 887 ezer forint,

          h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                       475 ezer forint,

          i) Költségvetési kiadások összesen:                                                         654 856 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

     a) a kötelező feladatok kiadásai:                                 526 780 ezer forint,

     b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                           9 450 ezer forint,

     c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                    118 626 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

           a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                      560 961 ezer forint,

           b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                   93 895 ezer forint.

 5. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

1. Lakásfenntartási támogatás                                                        2 821  ezer forint,
2. Rendszeres szociális segély                                                         1 672 ezer forint,
3. Foglalkoztatást helyettesítő támogatás                                      6 176  ezer forint,
4. Egyéb intézményi támogatás                                                                 3 ezer forint,
5. Óvodáztatási támogatás                                                                   20 ezer forint,
6. Ápolási díj                                                                                       779 ezer forint,
7. Köz gyógy támogatás                                                                        75 ezer forint,
8. Átmeneti segély                                                                                           673 ezer forint,
9. Települési támogatás                                                                 13 250 ezer forint,
10. Arany János ösztöndíj                                                                     50 ezer forint.

6. §  (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül:

        a) az működési célú  tartalék 8 737 ezer forint

            b) felhalmozási céltartalék  6 589 ezer forint

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 3. melléklet tartalmazza.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

       a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 89 fő,

       b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám : 89 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 15 fő.

9. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 1 890 ezer forint többlet.

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 71 391 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

       a) belső finanszírozással 71 391 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

       a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele összesen:                                                     71 391ezer forint,

ebből:   

             aa) működési célú                                                             0 ezer forint,

             ab) felhalmozási célú                                                 71 391 ezer forint.

3. A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetése

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 111 222 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege: 1 392 ezer forint,

            b)  a költségvetési kiadások összege: 111 222 ezer forint,

  c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -
     109 830 ezer forint hiány.

            d)   a finanszírozási bevételek összeg: 109 830 ezer forint

            e)   a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

            f)   a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete -
       109 830 ezer forint többlet.

11. §  (1) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

             a) B2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:  24 ezer forint,

              b) B3. Közhatalmi bevételek:                                                    260 ezer forint,

             c) B4. Működési bevételek:                                                   1 108 ezer forint,

    d) Költségvetési bevételek összesen:                                     1 392 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                            1 105 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                        0  ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                  287 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:      1 392 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:        0 ezer forint.

12. § (1) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

              a) K1. Személyi juttatások:                                                               63 692 ezer forint,

              b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   17 837 ezer forint,

              c) K3. Dologi kiadások:                                                                    17 658 ezer forint,

              d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                  10 692ezer forint,

              e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                   328 ezer forint,

              f) K6. Beruházások:                                                                          1 015 ezer forint,

              g) Költségvetési kiadások összesen:                                                      111 222 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

          a) a kötelező feladatok kiadásai                                           11 020 ezer forint,

         b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                          0 ezer forint,

          c) az államigazgatási feladatok kiadásai                             100 202 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

        a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:       110 207 ezer forint,

            b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:    1 015 ezer forint.

13. § A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal nevében végzett:

             beruházási kiadások beruházásonként:

1. Informatikai fejlesztés                                                             391 ezer forint,
2. Bútor, berendezés beszerzés                                              609 ezer forint
3. 1 db mikrohullámú sütő                                                           15 ezer forint.

14. § A képviselő-testület a Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 24 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 24 fő.

15. § (1) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 10. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 108    815 ezer forint hiány,

  b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú   egyenleg) 1 015 ezer forint hiány.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

     a)  külső finanszírozással 109 830 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 109 830 ezer forint, melyből:

     a) működési célú finanszírozás                                               108 815 ezer forint,

     b) felhalmozási célú finanszírozás                                         1 015 ezer forint.

4. Könyvtár és Művelődési ház költségvetése

16. §  (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Könyvtár és Művelődési Ház 2015. évi költségvetési főösszegét 17 514 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 99 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 17 514 ezer forint,

          c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete –
           17 415 ezer forint hiány.

           d)  finanszírozási bevételek összeg: 17 415 ezer forint

           e)  a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

  f)  a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete -
      17 415 ezer forint többlet.

16/A. § (1) A Könyvtár és Művelődési Ház  2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

1. B4. Működési bevételek:                                                                  99 ezer forint,
2. Költségvetési bevételek összesen:                                                    99 ezer forint.

(2) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                         99 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                             0 ezer forint.

(3) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

            a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:            99 ezer forint,

            b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:        0 ezer forint.

17. § (1) A Könyvtár és Művelődési Ház 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   6 887 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     1 782 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                        8 845 ezer forint,

d) Költségvetési kiadások összesen:                                                    17 514 ezer forint.

  (2) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési kiadásaiból:

       a) a kötelező feladatok kiadásai                                                   17 514 ezer forint,

       b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                  0 ezer forint,

       c) az államigazgatási feladatok                                                             0 ezer forint.

  (3) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

                      a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:       17 514 ezer forint.

18. § A képviselő-testület a Könyvtár és Művelődési Ház 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 3 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő.

19. § (1) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  17 415 ezer forint hiány.

(2) A Könyvtár és Művelődési Ház -  (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) külső finanszírozással 17 415 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 17 415 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás  17 415 ezer forint.

5. Pusztaszabolcs Városi Óvoda költségvetése

20. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Pusztaszabolcs Városi Óvoda 2015. évi költségvetési főösszegét 178 459 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 8 795 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 178 459 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -
    168 742 ezer forint hiány.

  d)  finanszírozási bevételek összeg: 169 664 ezer forint

  e)   a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

           f)   a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete -
   169 664 ezer forint többlet..

21. § (1) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

1. B4. Működési bevételek:                                                                 8 795 ezer forint,
2. Költségvetési bevételek összesen:                                                   8 795 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcs Város Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                          8 795 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                       0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                    0 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:      8 795 ezer forint,

          b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:        0 ezer forint

22. § (1) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   106 704 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:          31 008 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           36 825 ezer forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                 3 672 ezer forint,

e) K7. Felújítások:                                                                                        250 ezer forint

f) Költségvetési kiadások összesen:                                                       178 459 ezer forint.

  (2) A Pusztaszabolcs Város Óvoda költségvetési kiadásaiból:

       a) a kötelező feladatok kiadásai                                                  178 459 ezer forint,

       b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                   0 ezer forint,

       c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                                0 ezer forint.

  (3) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

          a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:       174 537 ezer forint,

          b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:      3 922 ezer forint.

23. § A Pusztaszabolcs Városi Óvoda nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

1. Bölcsőde kialakítása                                                                        3 400 ezer forint,
2. 2 db komplett számítógép                                                                  240 ezer forint.
3. Kis értékű tárgyi eszközök                                                            32 ezer forint.

(2) felújítási kiadások felújításonként:

1. Akadálymentes bejárati ajtó és a mellette levő ablak

Manóvár Óvodában                                                                                250 ezer forint.

24. §  A képviselő-testület a Pusztaszabolcs Városi Óvoda 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 39 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 39 fő.

25. § (1) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 20. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)
165 742 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 3 922 ezer forint hiány.

(2) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda - (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) külső finanszírozással 169 664 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás

169 664 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                       165 742 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás           3 922 ezer forint.”

6. Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetése

26. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évi költségvetési főösszegét 43 781 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 6 442 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 43 781 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -
    37 339 ezer forint hiány.

   d)  finanszírozási bevételek összeg: 37 339 ezer forint

e)   a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

           f)   a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete -
      37 339 ezer forint többlet.

27. (1) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

1. B4. Működési bevételek:                                                                6 437 ezer forint,
2. B5. Felhalmozási bevételek:                                                      5 ezer forint
3. Költségvetési bevételek összesen:                                         6 442 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                            6 442 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                         0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                      0 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:      6 437 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:        5 ezer forint.

28. (1) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

          a) K1. Személyi juttatások:                                                                   21 848 ezer forint,

          b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      6 029 ezer forint,

          c) K3. Dologi kiadások:                                                                        15 290 ezer forint,

          d) K6. Beruházások:                                                                                 478 ezer forint,

          e) K7. Felújítások:                                                                                     136 ezer forint,

          f) Költségvetési kiadások összesen:                                                       43 781 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési kiadásaiból:

          a) a kötelező feladatok kiadásai                                                   43 781 ezer forint,

          b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                  0 ezer forint,

          c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                               0 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

          a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:       43 167 ezer forint,

          b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:       614 ezer forint.

29. § A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

1. 2 db komplett számítógép, nyomtató                                          400 ezer forint,
2. Külső ruhaszárító                                                                         50 ezer forint
3. Kis értékű tárgyi eszközök                                                         28 ezer forint

(2) felújítási kiadások felújításonként:

1. Magyar u.6. alatt ingatlanhoz rámpa kiépítése, járda javítása         136 ezer forint.

30. § A képviselő-testület a Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 11 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

 31. § (1) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 26. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  36 730 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 609 ezer forint hiány.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény -  (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

     a)  külső finanszírozással 37 339 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás
37 339  ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                           36 730 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                          609 ezer forint.

7. Az önkormányzat saját költségvetése

32. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi költségvetési főösszegét

649 330 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 568 627 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 303 880 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -
264 747 ezer forint többlet,

d) a finanszírozási bevételek összege: 80 703 ezer forint,

e) finanszírozási kiadások összege: 345 450 ezer forint.

f) a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete -
264 747 ezer forint hiány.

33. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

          a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                  386 870 ezer forint,

          b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               19 239 ezer forint,

          c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                107 919 ezer forint,

          d) B4. Működési bevételek:                                                                     49 471 ezer forint,

          e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       2 730 ezer forint,

          f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                 1 868 ezer forint,

          g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                               530 ezer forint,

          h) Költségvetési bevételek összesen:                                                     568 627 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

     a) a kötelező feladatok bevételei:                                 183 643 ezer forint,

     b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                40 ezer forint,

     c) az államigazgatási feladatok bevételei:                   465 647 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

     a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                        546 128 ezer forint,

          b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                     22 499 ezer forint.

34. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

          a) K1. Személyi juttatások:                                                                       50 949 ezer forint,

          b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           12 736 ezer forint,

          c) K3. Dologi kiadások:                                                                          112 572 ezer forint,

          d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           14 827 ezer forint,

          e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                      24 452 ezer forint,

          f) K6. Beruházások:                                                                                 78 368 ezer forint,

          g) K7. Felújítások:                                                                                      9 501 ezer forint,

          h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                       475 ezer forint,

          i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          303 880 ezer forint.

  (2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

     a) a kötelező feladatok kiadásai:                                276 006 ezer forint,

     b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                          9 450 ezer forint,

     c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                     18 424 ezer forint.

  (3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

     a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                           215 536 ezer forint,

          b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                       88 344 ezer forint.

35. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

1. Viziközmű fejlesztés                                                               65 105 ezer forint,  
2. Kerékpáros pihenőhelyek kialakítása                                         250 ezer forint,   
3. Térfigyelő kamerák 2014. évi pályázat megvalósítása            1 222 ezer forint,  
4. Településfejlesztési koncepció és stratégia                            10 000 ezer forint,   
5. 470/2014.(XII.22.) Kt. Márványtábla                                          75 ezer forint,   
6.  1 db fűkasza                                                                                 200 ezer forint,
7. Vadkamerák beszerzése                                                             100 ezer forint,
8. Kerékpártároló 702/16. hrsz.                                                    328 ezer forint
9.  Konyhai eszközök speciális étkeztetéshez                                 191 ezer forint
10.  Egészségügyi centrum I. ütem műszaki ellenőrzés                   495 ezer forint
11. 2 db számítógép az általános iskolába                                     300 ezer forint
12.  Védőnők részére 1 db multifunkcionális nyomta                         78 ezer forint
13. Kis értékű tárgyi eszközök                                                          24 ezer forint

(2) felújítási kiadások felújításonként:

1. Önkormányzati ingatlanok elektromos hálózatának felújítása    6 693 ezer forint
2. Belterületi utak, járdák felújítása pályázati önrész                      2 250 ezer forint
3. Pusztaszabolcs Sport u. 2/2 II. 10. lakás fűtéskorszerűsítése         558 ezer forint.

35/A. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 32. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.

A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  330 590 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 65 845 ezer forint hiány.

(2) A Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó -  (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

       a)  belső finanszírozással 65 845 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen 65 845  ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                                       0 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                         65 845 ezer forint

36. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2015. évre az alábbiak szerint állapítja meg

       a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :12 fő,

       b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata  15 fő.

8. Adósságot keletkeztető ügylet

37. § A költségvetési évben az  önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

38. § A polgármester az önkormányzat fizetőképességének biztosítása érdekében jogosult dönteni az önkormányzat alszámlái közötti átcsoportosításról. A polgármester az átcsoportosításra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

39. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

40. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdés szerinti finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

41. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

42. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

43. § A képviselő-testület a 41. § (1) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 42. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

(1) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 31-ig,

(2) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig-  december 31-i hatállyal - módosítja a költségvetési rendeletét.

44. §  A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

1. készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
2. tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben
3. kiküldetési kiadások,
4. reprezentációs kiadások,
5. kisösszegű szolgáltatási kiadások,
6. társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
7. közfoglalkoztatottak juttatásai,
8. pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
9. munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi

10. Záró rendelkezések

45. § Az önkormányzat környezetvédelmi alap összege a talajterhelési díjból befolyt 2 000 ezer Ft, melyet a belvízvédelemre, az ivóvízvédelemre (kutak fertőtlenítésére, ivóvízvizsgálatra) és a közterület tisztaság elősegítésére kell felhasználni.

46.§ Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek.

47.§ Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.

                     Csányi Kálmán s. k.                                                      dr. Nagy Éva s. k.

                          polgármester                                                                     jegyző