Pusztaszabolcs Város Önkormányzat képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

     a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

     b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

            c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési főösszegét 680 967 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

1. a költségvetési bevételek összege: 600 264 ezer forint,
2. a költségvetési kiadások összege: 669 765 ezer forint,
3. a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 69 501 ezer forint hiány,
   
4. a finanszírozási bevételek összeg: 80 703 ezer forint
5. a finanszírozási kiadások összege: 11 202 ezer forint.
6.    a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 69 501 ezer forint többlet.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, így a kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladatihoz kapcsolódó támogatásokat a 2. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

            a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                 397 181 ezer forint,

            b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               19 239 ezer forint,

            c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                108 179 ezer forint,

            d) B4. Működési bevételek:                                                                    66 024 ezer forint,

        e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                      5 935 ezer forint,

            f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                3 176 ezer forint,

            g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                               530 ezer forint,

             h) Költségvetési bevételek összesen:                                                    600 264 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeiből:

      a) a kötelező feladatok bevételei:                               211 476 ezer forint,

      b) az önként vállalt feladatok bevételei:                         1 260 ezer forint,

      c) az államigazgatási feladatok bevételei:                  468 231 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

     a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport          574 560 ezer forint,

     b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:      25 704 ezer forint.

(4) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

          a) K1. Személyi juttatások:                                                                     253 061 ezer forint,

          b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:         70 173 ezer forint,

          c) K3. Dologi kiadások:                                                                          186 288 ezer forint,

          d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           25 519 ezer forint,

          e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                      21 936 ezer forint,

          f) K6. Beruházások:                                                                                 98 307 ezer forint,

          g) K7. Felújítások:                                                                                   14 006 ezer forint,

          h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                       475 ezer forint,

          i) Költségvetési kiadások összesen:                                                         669 765 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

     a) a kötelező feladatok kiadásai:                                 550 751 ezer forint,

     b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                         11 590 ezer forint,

     c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                    118 626 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

           a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                      556 977 ezer forint,

           b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                  112 788 ezer forint.

 5. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

(1) Lakásfenntartási támogatás                                                         2 821  ezer forint,

(2) Rendszeres szociális segély                                                         1 672 ezer forint,

(3) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás                                       6 176  ezer forint,

(4) Egyéb intézményi támogatás                                                         3 ezer forint,

(5) Óvodáztatási támogatás                                                                    20 ezer forint,

(6) Ápolási díj                                                                                       779 ezer forint,

(7) Közgyógy támogatás                                                                        75 ezer forint,

(8) Átmeneti segély                                                                                  673 ezer forint,

(9) Települési támogatás                                                                  13 250 ezer forint,

(10) Arany János ösztöndíj                                                                     50 ezer forint.

6. §  (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül:

        a) az működési célú  tartalék   4 233 ezer forint

        b) felhalmozási céltartalék       6 589 ezer forint.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 3. melléklet tartalmazza.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

       a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 89 fő,

       b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám : 89 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 15 fő.

9. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 17 583 ezer forint többlet.

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 87 074 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

       a) belső finanszírozással 87 084 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

  a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen:                                                     80 703 ezer forint,

     ebből:   

        aa) működési célú                                                                0 ezer forint,

        ab) felhalmozási célú                                                   80 703 ezer forint,

             b) a működési célú egyenleg igénybevétele összesen:            6 381 ezer forint.

3. A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetése

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 112 976 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:

 a)  a költségvetési bevételek összege:    1 392 ezer forint,

 b)  a költségvetési kiadások összege: 112 976 ezer forint,

 c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 111 584 ezer forint hiány.

 d)   a finanszírozási bevételek összeg: 111 584 ezer forint

 e)   a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

 f)   a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 111 584 ezer forint többlet.

11. § (1) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

 a) B2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:  24 ezer forint,

 b) B3. Közhatalmi bevételek:                                                    260 ezer forint,

 c) B4. Működési bevételek:                                                   1 108 ezer forint,

 d) Költségvetési bevételek összesen:                                     1 392 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                            1 105 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                        0  ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                  287 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:      1 392 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:        0 ezer forint.

12. § (1) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                               65 073 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   18 210 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                    17 301 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                  10 692ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                   328 ezer forint,

 f) K6. Beruházások:                                                                          1 218 ezer forint, 

g) K7. Felújítások:                                                                                         154 ezer forint,

h) Költségvetési kiadások összesen:                                                      112 976 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai                                           12 774 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                          0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai                             100 202 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:       111 604 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:      1 372 ezer forint.

13. § A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

1.  Informatikai fejlesztés                                                       391 ezer forint,
2. Bútor, berendezés beszerzés                                           609 ezer forint,
3. 1 db mikrohullámú sütő                                                        15 ezer forint,
4. Egyéb kisértékű tárgyi eszközök                                          203 ezer forint,

2) felújítási kiadások felújításonként:

a) Polgármesteri Hivatal épület riasztó rendszer felújítása   154  ezer forint.

14. § A képviselő-testület a Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 24 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 24 fő.

15. § (1) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 10. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 110 212 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú   egyenleg) 1 372 ezer forint hiány.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a)  külső finanszírozással 111 584 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 111 584 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                               110 212 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                            1 372 ezer forint.

4. Könyvtár és Művelődési ház költségvetése

16. §  (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Könyvtár és Művelődési Ház 2015. évi költségvetési főösszegét 17 575 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 103 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 17 575ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 17 472 ezer forint hiány.

d)  finanszírozási bevételek összeg: 17 472ezer forint

e)  a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.  f)  a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 17 472 ezer forint többlet.

16/A. § (1) A Könyvtár és Művelődési Ház  2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

1. B4. Működési bevételek:                                                              103 ezer forint,
2. Költségvetési bevételek összesen:                                                 103 ezer forint.

(2) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                       103 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                             0 ezer forint.

(3) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

 a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:          103 ezer forint,

 b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:        0 ezer forint.

17. § (1) A Könyvtár és Művelődési Ház 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    6 931 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:         1 795 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                          8 760 ezer forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                  89 ezer forint,

e) Költségvetési kiadások összesen:                                                      17 575 ezer forint.

(2) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                   17 575 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                  0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok                                                              0 ezer forint.

(3) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:       17 486 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:          89 ezer forint.

17/A. § A Könyvtár és Művelődési Ház nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

Egyéb kisértékű tárgyi eszközök:                                                  89 ezer forint.

18. § A képviselő-testület a Könyvtár és Művelődési Ház 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 3 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő.

19. § (1) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  17 383 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 89  ezer forint hiány.

(2) A Könyvtár és Művelődési Ház -  (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) külső finanszírozással 17 472 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 17 472 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                               17 383 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                                 89 ezer forint.

5. Pusztaszabolcs Városi Óvoda költségvetése

20. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Pusztaszabolcs Városi Óvoda 2015. évi költségvetési főösszegét 178 706 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 8 905 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 178 706 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 169 801 ezer forint hiány.

d)  finanszírozási bevételek összeg: 169 801 ezer forint

e) a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

f) a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 169 801 ezer forint többlet..

21. § (1) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

1. B4. Működési bevételek:                                                                 8 905 ezer forint,
2. Költségvetési bevételek összesen:                                                   8 905 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcs Város Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                          8 905 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                       0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                    0 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:      8 905 ezer forint,

          b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:        0 ezer forint

22. § (1) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   106 999 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:          31 063 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           36 623 ezer forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                 3 771 ezer forint,

e) K7. Felújítások:                                                                                        250 ezer forint

f) Költségvetési kiadások összesen:                                                       178 706 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcs Város Óvoda költségvetési kiadásaiból:

       a) a kötelező feladatok kiadásai                                                  178 706 ezer forint,

       b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                   0 ezer forint,

       c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                                0 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

          a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:       174 685 ezer forint,

          b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:      4 021 ezer forint.

23. § A Pusztaszabolcs Városi Óvoda nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

1. Bölcsőde kialakítása                                                                        3 499 ezer forint,
2. 2 db komplett számítógép                                                                   240 ezer forint.
3. Egyéb kis értékű tárgyi eszközök                                                      32 ezer forint.

(2) felújítási kiadások felújításonként:

1. Akadálymentes bejárati ajtó és a mellette levő ablak

Manóvár Óvodában                                                                                250 ezer forint.

24. §  A képviselő-testület a Pusztaszabolcs Városi Óvoda 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 39 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 39 fő.

25. § (1) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 20. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)
165 780 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 4 021 ezer forint hiány.

(2) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda - (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) külső finanszírozással 169 801 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 169 801 ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                       165 780 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás           4 021 ezer forint.

6. Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetése

26. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évi költségvetési főösszegét 45 235 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 6 442 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 45 235 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 38 793 ezer forint hiány.

d)  finanszírozási bevételek összeg: 38 793 ezer forint

e) a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

 f)   a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 38 793 ezer forint többlet.

27. (1) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

1. B4. Működési bevételek:                                                                6 437 ezer forint,
2. B5. Felhalmozási bevételek:                                                          5 ezer forint,
3. Költségvetési bevételek összesen:                                         6 442 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                             6 442 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                          0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                       0 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:      6 437 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:        5 ezer forint.

28. (1) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   22 994 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        6 337 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                        15 021 ezer forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                 747 ezer forint,

e) K7. Felújítások:                                                                                     136 ezer forint,

f) Költségvetési kiadások összesen:                                                       45 235 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                   45 235 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                  0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                               0 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:       44 352 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:      883 ezer forint.

29. § A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

1. 2 db komplett számítógép, nyomtató                                           400 ezer forint,
2. Külső ruhaszárító                                                                           50 ezer forint,
3. Kis értékű tárgyi eszközök                                                       297 ezer forint.

(2) felújítási kiadások felújításonként:

1. Magyar u.6. alatt ingatlanhoz rámpa kiépítése, járda javítása         136 ezer forint.

30. § A képviselő-testület a Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 11 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

 31. § (1) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 26. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg 37 915 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 878 ezer forint hiány.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény -  (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a)  külső finanszírozással 38 793 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás
38 793  ezer forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                           37 915 ezer forint,

b) felhalmozási célú finanszírozás                                           878 ezer forint.

7. Az önkormányzat saját költségvetése

32. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi költségvetési főösszegét 664 125 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 583 422 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  315 273 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 268 149 ezer forint többlet,

d) a finanszírozási bevételek összege: 80 703 ezer forint,

e) finanszírozási kiadások összege: 348 852 ezer forint.

f) a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 268 149 ezer forint hiány.

33. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                  397 157 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               19 239 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                107 919 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     49 471 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                       5 930 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                 3 176 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                               530 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                     583 422 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                 194 921 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                           1 260 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                    467 944 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                        557 723 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                     25 699 ezer forint.

34. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                       51 064 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:           12 768 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                          108 583 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                           14 827 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                      21 608 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                 92 482 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                          13 466 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                       475 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          315 273 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                296 461 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                        11 590 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                     18 424 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                           208 850 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                       106 423 ezer forint.

35. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

1. Viziközmű fejlesztés                                                                     65 105 ezer forint,  
2. Kerékpáros pihenőhelyek kialakítása                                                 250 ezer forint,   
3. Térfigyelő kamerák 2014. évi pályázat megvalósítása                     1 222 ezer forint,  
4. Településfejlesztési koncepció és stratégia                                    10 233 ezer forint,   
5. 470/2014.(XII.22.) Kt. Márványtábla                                                    75 ezer forint,   
6. 1 db fűkasza                                                                                                                                                                                        200 ezer forint,
   
7. Vadkamerák beszerzése                                                                     100 ezer forint,
8. Kerékpártároló 702/16. hrsz.                                                            328 ezer forint,
9. Konyhai eszközök speciális étkeztetéshez                                         191 ezer forint,
10. Egészségügyi centrum I. ütem műszaki ellenőrzés                             495 ezer forint,
11. 2 db számítógép az általános iskolába                                               300 ezer forint,
12. Védőnők részére 1 db multifunkcionális nyomta                                 78 ezer forint,
13. Pusztaszabolcs Sport u. 2/2 II. 10. lakás fűtéskorszerűsítése                                                              391 ezer forint,
14. 702/79. hrsz-ú terület barnamezős rehabilitációjának terve              1 778 ezer forint,
15. Közvilágítási hálózat bővítésének tervezése                                   1 588 ezer forint,
16. OPEL Vivaró Combi L2-H1 kisbusz vásárlás                              10 124 ezer forint,
17. Egyéb kisértékű tárgyi eszköz                                                            24 ezer forint.

(2) felújítási kiadások felújításonként:

1. Önkormányzati ingatlanok elektromos hálózatának felújítása           6 693 ezer forint,
2. Belterületi utak, járdák felújítása pályázati önrész                           2 250 ezer forint,
3. Pusztaszabolcs Sport u. 2/2 II. 10. lakás fűtéskorszerűsítése             167 ezer forint,
4. Általános iskola melegburkolat felújítása                                        1 289 ezer forint,
5. Általános iskola kerékpártároló felújítása                                       2 281 ezer forint,
6. Helyi körzeti megbízotti bérlakás fűtésrendszerének  felújítása           786 ezer forint.

35/A. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 32. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.

A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  348 873 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 80 724 ezer forint hiány.

(2) A Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó -  (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a)  belső finanszírozással 80 724 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen 80 703  ezer forint, melyből:

a)   az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen 80 703  ezer forint,

melyből:

aa) működési célú finanszírozás                                                       0 ezer forint,

ab) felhalmozási célú finanszírozás                                         80 703 ezer forint,

b) a működési célú egyenleg igénybevétele összesen:                         21 ezer forint.

36. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2015. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata  15 fő.

8. Adósságot keletkeztető ügylet

37. § A költségvetési évben az  önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

38. § A polgármester az önkormányzat fizetőképességének biztosítása érdekében jogosult dönteni az önkormányzat alszámlái közötti átcsoportosításról. A polgármester az átcsoportosításra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

39. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

40. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdés szerinti finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

41. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

42. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

43. § A képviselő-testület a 41. § (1) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 42. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

(1) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 31-ig,

(2) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig-  december 31-i hatállyal - módosítja a költségvetési rendeletét.

44. §  A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

1. készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
2. tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben
3. kiküldetési kiadások,
4. reprezentációs kiadások,
5. kisösszegű szolgáltatási kiadások,
6. társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
7. közfoglalkoztatottak juttatásai,
8. pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
9. munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.
   

10. Záró rendelkezések

45. § Az önkormányzat környezetvédelmi alap összege a talajterhelési díjból befolyt 2 000 ezer Ft, melyet a belvízvédelemre, az ivóvízvédelemre (kutak fertőtlenítésére, ivóvízvizsgálatra) és a közterület tisztaság elősegítésére kell felhasználni.

46.§ Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek.

47.§ Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.

                     Csányi Kálmán s. k.                                                      dr. Nagy Éva s. k.

                          polgármester                                                                     jegyző