Pusztaszabolcs Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési főösszegét 390 384 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 609 397 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 679 182 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 69 785 ezer forint hiány,

d) a finanszírozási bevételek összeg: 80 987 ezer forint

e) a finanszírozási kiadások összege: 11 202 ezer forint.

f) a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete – 69 785 ezer forint többlet.

(3) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, így a kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladatihoz kapcsolódó támogatásokat a 2. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                             411 672 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                           27 229 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                           116 557 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                               44 616 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 935 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 2 858 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                         530 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                                 609 397 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                      114 340 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    760 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                           494 297 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                        575 703 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                     33 694 ezer forint.

(4) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                               258 828 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                     71 482 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                   192 550 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                    25 356 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                30 274 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                          86 044 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                             14 173 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                475 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                                   679 182 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                        548 736 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                 11 820 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                            118 626 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

 a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                        578 490 ezer forint,

 b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                    100 692 ezer forint.

 5. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

(1) Lakásfenntartási támogatás:            2 821 ezer forint,

(2) Rendszeres szociális segély:            1 672 ezer forint,

(3) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás:         6 176 ezer forint,

(4) Egyéb intézményi támogatás:          3 ezer forint,

(5) Óvodáztatási támogatás:     20 ezer forint,

(6) Ápolási díj: 559 ezer forint,

(7) Átmeneti segély:     881 ezer forint,

(8) Települési támogatás:          13 174 ezer forint,

(9) Arany János ösztöndíj:        50 ezer forint.

6. §  (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül:

 a) az működési célú  tartalék                                                                                5 371 ezer forint

b) felhalmozási céltartalék                                                                                   6 589 ezer forint.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 3. melléklet tartalmazza.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 89 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám : 89 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 15 fő.

9. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 2 787 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 66 998 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 2 787 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 2 787 ezer forint.

(4) Az önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 66 998 ezer forint.

(5) A (4) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 66 998 ezer forint.

3. A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetése

10. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 114 378 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:

a)  a költségvetési bevételek összege:       805 ezer forint,

b)  a költségvetési kiadások összege: 114 378 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 113 573 ezer forint hiány.

d)  a finanszírozási bevételek összeg: 113 573 ezer forint

e) a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

f) a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 113 573 ezer forint többlet.

11. §  (1) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B2. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 24 ezer forint,

b) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                  213 ezer forint,

c) B4. Működési bevételek:                                                                                    568 ezer forint,

d) Költségvetési bevételek összesen:                                                                       805 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                             568 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                      0  ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                 237 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                              805 ezer forint,

 b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                            0 ezer forint.

12. § (1) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

 a) K1. Személyi juttatások:                                                                                66 367 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                     18 832 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                      16 787 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                      10 692 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                     328 ezer forint,

 f) K6. Beruházások:                                                                                          1 218 ezer forint, 

g) K7. Felújítások:                                                                                                       154 ezer forint,

h) Költségvetési kiadások összesen:                                                                     114 378 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                          14 178 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                         0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                                             100 202 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                         113 006 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                        1 372 ezer forint.

13. § A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként: 

a) Informatikai fejlesztés                                                                                        391 ezer forint,

b) Bútor, berendezés beszerzés                                                                              609 ezer forint,

c) 1 db mikrohullámú sütő                                                                                         15 ezer forint,

d) Egyéb kisértékű tárgyi eszközök                                                                          203 ezer forint,

2) felújítási kiadások felújításonként:  

a) Polgármesteri Hivatal épület riasztó rendszer felújítása                                        154  ezer forint.

14. § A képviselő-testület a Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 24 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 24 fő.

15. § (1) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 10. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 112 201 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 1 372  ezer forint hiány.

(2) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal - (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a)  belső finanszírozással 73 ezer forint,

b)  külső finanszírozással 112 128 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 73 ezer forint.

(4) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 112 128 ezer forint.

(5) A Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal (1) bekezdés b) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak  szerint történik:

a) külső finanszírozással 1 372 ezer forint.

(6) Az (5) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 1.372 ezer forint.

4. Könyvtár és Művelődési ház költségvetése

16. §  (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Könyvtár és Művelődési Ház 2015. évi költségvetési főösszegét 17 715 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 163 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 17 715 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 17 552 ezer forint hiány.

d)  finanszírozási bevételek összeg: 17 552 ezer forint

e)  a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

f) a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 17 552 ezer forint többlet.

16/A. § (1) A Könyvtár és Művelődési Ház  2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B4. Működési bevétele:                                                                                      163 ezer forint,

b) Költségvetési bevételek összesen:                                                                       163 ezer forint.

(2) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                             163 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                       0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                    0 ezer forint.

(3) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                              163 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                             0 ezer forint.

17. § (1) A Könyvtár és Művelődési Ház 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                                   7 029 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                      1 794 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                       8 747 ezer forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                                   145 ezer forint,

e) Költségvetési kiadások összesen:                                                                    17 715 ezer forint.

(2) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                          17 715 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                         0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok                                                                                   0 ezer forint.

(3) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

 a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                          17 570 ezer forint,

 b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                          145 ezer forint.

17/A. § A Könyvtár és Művelődési Ház nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

Egyéb kisértékű tárgyi eszközök:                                                                             145 ezer forint.

18. § A képviselő-testület a Könyvtár és Művelődési Ház 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 3 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 3 fő.

19. § (1) A Könyvtár és Művelődési Ház költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

 a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  17 407 ezer forint hiány,

 b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 145 ezer forint hiány.

(2) A Könyvtár és Művelődési Ház - (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a)  belső finanszírozással 14 ezer forint,

b)  külső finanszírozással 17 393 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 14 ezer forint.

(4) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 17 393 ezer forint.

(5) A Könyvtár és Művelődési Ház (1) bekezdés b) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak  szerint történik:

a) külső finanszírozással 145 ezer forint.

(6) Az (5) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 145 ezer forint.

5. Pusztaszabolcs Városi Óvoda és Bölcsőde költségvetése

20. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Pusztaszabolcs Városi Óvoda és Bölcsőde 2015. évi költségvetési főösszegét 179 937 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda és Bölcsőde költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege:   7 846 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 179 937 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 172 066 ezer forint hiány.

d)  finanszírozási bevételek összeg: 172 091 ezer forint

e)   a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

f)   a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 172 091 ezer forint többlet.

21. § (1) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda és Bölcsőde 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B4. Működési bevételek:                                                                                  7 846 ezer forint,

b) Költségvetési bevételek összesen:                                                                    7 846 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcs Város Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                          7 846 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                       0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                    0 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda és Bölcsőde költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                            7 846 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                              0 ezer forint

22. § (1) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda és Bölcsőde 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                              107 037 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                     31 193 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                      37 686 ezer forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                            3 771 ezer forint,

e) K7. Felújítások:                                                                                                   250 ezer forint

f) Költségvetési kiadások összesen:                                                                 179 937 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcs Város Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                        179 937 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                         0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                                                      0 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcs Városi Óvoda és Bölcsőde költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                       175 916 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                      4 021 ezer forint.

23. § A Pusztaszabolcs Városi Óvoda és Bölcsőde nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

a) Bölcsőde kialakítása                                                                                        3 499 ezer forint,

b) 2 db komplett számítógép                                                                                    240 ezer forint,

c) Egyéb kis értékű tárgyi eszközök                                                                          32 ezer forint.

(2) felújítási kiadások felújításonként:

a) Akadálymentes bejárati ajtó és a mellette levő ablak

b) Manóvár Óvodában                                                                                           250 ezer forint.

24. §  A képviselő-testület a Pusztaszabolcsi Városi Óvoda és Bölcsőde 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 39 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 39 fő.

25. § (1) A Pusztaszabolcsi Városi Óvoda és Bölcsőde költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 20. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)
168 070 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 4 021 ezer forint hiány.

(2) A Pusztaszabolcsi Városi Óvoda és Bölcsőde - (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a)  belső finanszírozással 25 ezer forint,

b)  külső finanszírozással 168 045 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 25 ezer forint.

(4) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 168 045 ezer forint.

(5) A Pusztaszabolcsi Város Óvoda és Bölcsőde (1) bekezdés b) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak  szerint történik:

a) külső finanszírozással 4 021 ezer forint.

(6) Az (5) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 4 021 ezer forint.

6. Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetése

 26. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évi költségvetési főösszegét 45 206 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 5 771 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 45 206 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 39 425 ezer forint hiány.

d)  finanszírozási bevételek összeg: 39 435 ezer forint

e)   a finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

f)   a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 39 435 ezer forint többlet.

27. § (1) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B4. Működési bevélek:                                                                                     5 766 ezer forint

b) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                   5 ezer forint,

c) Költségvetési bevételek összesen:                                                                    5 771 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                          5 771 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                       0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                                    0 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                            5 766 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                             5 ezer forint.

28. § (1) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                                23 352 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                      6 449 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                     14 552 ezer forint,

d) K6. Beruházások:                                                                                             747 ezer forint,

e) K7. Felújítások:                                                                                                 136 ezer forint,

f) Költségvetési kiadások összesen:                                                                   45 206 ezer forint.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                          45 206 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                         0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai                                                                      0 ezer forint.

(3) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                           44 323 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                           883 ezer forint.

29. § A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

a) 2 db komplett számítógép, nyomtató                                                                    400 ezer forint,

b) Külső ruhaszárító                                                                                                 50 ezer forint,

c) Kis értékű tárgyi eszközök                                                                                  297 ezer forint.

(2) felújítási kiadások felújításonként:

a) Magyar u.6. alatt ingatlanhoz rámpa kiépítése, járda javítása                                 136 ezer forint.

30. § A képviselő-testület a Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –: 11 fő,

(2) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 11 fő.

31. § (1) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 26. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  38 557  ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 878 ezer forint hiány.

(2) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény - (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a)  belső finanszírozással 172 ezer forint,

b)  külső finanszírozással 38 385 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele 172 ezer forint.

(4) A (2) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 38 385 ezer forint.

(5) A Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény (1) bekezdés b) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) külső finanszírozással 878 ezer forint.

(6) Az (5) bekezdés a) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 878 ezer forint.

7. Az önkormányzat saját költségvetése

32. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi költségvetési főösszegét

675 515 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 594 812 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  321 946 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 272 866 ezer forint többlet,

d) a finanszírozási bevételek összege: 80 703 ezer forint,

e) finanszírozási kiadások összege: 353 569 ezer forint.

f) a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 272 866 ezer forint hiány.

33. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                             411 648 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                           27 229 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                           116 344 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                                30 273 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                             5 930 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                            2 858 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                          530 ezer forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                                594 812 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                        99 992 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                    760 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei:                                                           494 060 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                        561 123 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                     33 689 ezer forint.

34. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                                 55 043 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                     13 214 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                                    114 808 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                    14 664 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                                29 946 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                          80 163 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                             13 633 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                475 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                                   321 946 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                                                        291 702 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                                                                 11 820 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:                                                              18 424 ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                         227 675 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                                       94 271 ezer forint.

35. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

(1) beruházási kiadások beruházásonként:

a) Viziközmű fejlesztés                                                                                      52 523 ezer forint,  

b) Kerékpáros pihenőhelyek kialakítása                                                                   250 ezer forint,   

c) Térfigyelő kamerák 2014. évi pályázat megvalósítása                                        1 222 ezer forint,  

d)Településfejlesztési koncepció és stratégia                                                       10 233 ezer forint,   

e) 470/2014.(XII.22.) Kt. Márványtábla                                                                    75 ezer forint,   

f) 1 db fűkasza                                                                                                       200 ezer forint,

g) Vadkamerák beszerzése                                                                                     100 ezer forint,

h) Kerékpártároló 702/16. hrsz.                                                                               328 ezer forint,

i) Konyhai eszközök speciális étkeztetéshez                                                             191 ezer forint,

j) Egészségügyi centrum I. ütem műszaki ellenőrzés                                                 495 ezer forint,

k) 2 db számítógép az általános iskolába                                                                  300 ezer forint,

l) Védőnők részére 1 db multifunkcionális nyomta                                                      78 ezer forint,

m) Pusztaszabolcs Sport u. 2/2 II. 10. lakás fűtéskorszerűsítése                                391 ezer forint,

n) 702/79. hrsz-ú terület barnamezős rehabilitációjának terve                                  1 778 ezer forint,

o) Közvilágítási hálózat bővítésének tervezése                                                       1 588 ezer forint,

p)OPEL Vivaró Combi L2-H1 kisbusz vásárlás                                                   10 124 ezer forint,

q) 520/2015.(XII.21.) Kt. Szabolcs Vezér szobor látványterv                                    263 ezer forint,

r) Egyéb kisértékű tárgyi eszköz                                                                               24 ezer forint.

(2) felújítási kiadások felújításonként:

a) Önkormányzati ingatlanok elektromos hálózatának felújítása                               6 860 ezer forint,

b) Belterületi utak, járdák felújítása pályázati önrész                                               2 250 ezer forint,

c) Pusztaszabolcs Sport u. 2/2 II. 10. lakás fűtéskorszerűsítése                                 167 ezer forint,

d) Általános iskola melegburkolat felújítása                                                           1 289 ezer forint,

e) Általános iskola kerékpártároló felújítása                                                           2 281 ezer forint,

f) Helyi körzeti megbízotti bérlakás fűtésrendszerének  felújítása                               786 ezer forint.

35/A. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 32. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg.

A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  333 448 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 60 582 ezer forint hiány.

(2) A Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó -  (1) bekezdés szerinti - 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a)  belső finanszírozással 60 582 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül

a)   az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen 60 582  ezer forint,

melyből:

aa) felhalmozási célú finanszírozás                                         60 582 ezer forint.

36. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2015. évre az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – :12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 12 fő.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata  15 fő.

8. Adósságot keletkeztető ügylet

37. § A költségvetési évben az  önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

38. § A polgármester az önkormányzat fizetőképességének biztosítása érdekében jogosult dönteni az önkormányzat alszámlái közötti átcsoportosításról. A polgármester az átcsoportosításra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

39. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

40. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdés szerinti finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

41. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

42. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

43. § A képviselő-testület a 41. § (1) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 42. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

(1) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 31-ig,

(2) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig-  december 31-i hatállyal - módosítja a költségvetési rendeletét.

44. §  A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

(1) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,

(2) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben

(3) kiküldetési kiadások,

(4) reprezentációs kiadások,

(5) kisösszegű szolgáltatási kiadások,

(6) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

(7) közfoglalkoztatottak juttatásai,

(8) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

(9) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.

10. Záró rendelkezések

45. § Az önkormányzat környezetvédelmi alap összege a talajterhelési díjból befolyt 2 000 ezer Ft, melyet a belvízvédelemre, az ivóvízvédelemre (kutak fertőtlenítésére, ivóvízvizsgálatra) és a közterület tisztaság elősegítésére kell felhasználni.

46.§ Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek.

47.§ Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.

                     Csányi Kálmán s. k.                                                      dr. Nagy Éva s. k.

                          polgármester                                                                     jegyző