Pusztaszabolcs Város Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

       (2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

1. az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
2. az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
3. az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

       (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti                        költségvetések összesítése.

2. § (1) A képviselő-testület a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi                   költségvetési főösszegét 1.837.311.441 Ft-ban állapítja meg.

       (2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 697.027.631 Ft,

b) a költségvetési kiadások összege: 1.824.446.578 Ft,       

 c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -                  1.127.418.947 Ft hiány,

d) a finanszírozási bevételek összege: 1.140.283.810 Ft,     

e) a finanszírozási kiadások összege: 12.864.863  Ft,          

     f) a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete -                           1.127.418.947  Ft többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi     előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 440.072.247 Ft,

     b) B3. Közhatalmi bevételek: 168.298.000 Ft,

     c) B4. Működési bevételek: 87.836.604 Ft,

     d) B5. Felhalmozási bevétel: 254.000 Ft

     e) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 560.000 Ft,

     f) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 6.780 Ft,

     g) B1-B7. Költségvetési bevételek: 697.027.631 Ft.

       (2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) Kötelező feladat bevétele: 697.027.631  Ft,

     b) Önként vállalt feladat bevétele: 0 Ft,

     c) Államigazgatási feladat bevétele: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) Működési költségvetési bevételek: 696.766.851  Ft,

b) Felhalmozási költségvetési bevételek: 6.780 Ft.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási                         előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 354.393.674 Ft,

     b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 71.572.902 Ft,

     c) K3. Dologi kiadások: 245.627.449 Ft,

     d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 16.050.000 Ft,

     e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 20.119.802 Ft,

     f) K6. Beruházások:999.086.474Ft,

     g) K7. Felújítások: 117.596.277 Ft,

     h) K1-K8. Költségvetési kiadások: 1.824.446.578 Ft.                                

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) Kötelező feladat kiadása: 1.800.934.637 Ft,

     b) Önként vállalt feladat kiadása: 23.511.941 Ft,

     c) Államigazgatási feladat kiadása: 0 Ft.

       (3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

       a) Működési költségvetési kiadás: 707.763.827  Ft,

       b) Felhalmozási költségvetési kiadás. 1.116.682.751  Ft.

5. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak                           költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

            a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg):                  10.996.976  Ft hiány,

            b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú                     egyenleg): 1.116.421.971 hiány.

       (2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint                   történik:

            a) belső finanszírozással: 10.996.976  Ft.

       (3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

            a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 10.996.976  Ft.

            ebből:   

            aa) működési célú: 10.996.976 Ft.

       (4) Az önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint                   történik:

            a) belső finanszírozással: 866.421.971  Ft,

            b) külső finanszírozással: 250.000.000 Ft.

       (5) A (4) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

            a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 866.421.971  Ft.

            ebből:   

            aa) működési célú: 107.675.035 Ft,

            ab) felhalmozási célú: 758.746.936 Ft.

       (6) A (4) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül:

            a) hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól összesen: 250.000.000 Ft.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

       (1) Települési támogatás: 16.000.000 Ft,

       (2) Országos Arany János Tehetséggondozó program: 50.000 Ft,

7. §  Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások        kiemelt kiadási előirányzaton belül:

a) Működési tartalék: 11.257.062 Ft,

b) Felhalmozási tartalék: 0 Ft.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli          – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 96 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 97 fő.

       (2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó -                          átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 21 fő.

2. A költségvetés szerkezete

  9.§ A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, így a kiemelt előirányzatok        egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

 10.§ Az önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat a 2. melléklet        tartalmazza.

11.§ A képviselő-testület a helyi önkormányzat önkormányzati feladatok bevételi és kiadási előirányzatait,        kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet    szerint hagyja jóvá.

12.§ A képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban        a 4.,5.6.,7. melléklet szerint hagyja jóvá.

 13.§ A képviselő-testület a beruházási kiadások 2019. évi előirányzatait beruházásonként a 8. melléklet szerint        határozza meg.

14.§ A képviselő-testület a felújítási kiadások 2019. évi előirányzatait felújításonként a 9. melléklet szerint        határozza meg.

15.§ Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint a megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § A Képviselő-testület egyedileg dönt fejlesztési célú hitel felvételéről, a kapcsolódó eljárásrendről és          döntési jogosultságokról a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény,        valamint a közbeszerzésekről szóló törvény szabályai és az egyéb vonatkozó jogszabályok figyelembevételével.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében                  szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

       (2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre                      értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-                 testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

18.§ (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített                                költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

       (2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

       (3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdés szerinti finanszírozási bevételekre            vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

19. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási        előirányzatai közötti átcsoportosításának jogát.

       (2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő                           kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben                          átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi            előírásokat.

20. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott        költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

21. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló rendeletét – az első negyedév        kivételével – legalább negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének        határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja.

22. §  A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési        szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok        előnyben részesítésének követelményére:

1.  készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
2.  tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben,
3.  kiküldetési kiadások,
4.  reprezentációs kiadások,
5.  kisösszegű szolgáltatási kiadások,
6.  ellátottak pénzbeli juttatásai,
7.  közfoglalkoztatottak juttatásai,
8. pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
9. munkavállalók rendszeres és nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett                                           munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre                                                      felhatalmazott       személy a kifizetést engedélyezi.

23.§ (1) A képviselő-testület a polgármestert és a köztisztviselőket 2018. évben megillető cafetéria juttatás éves        összegét a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi C. törvény 59. § (4)                      bekezdése alapján bruttó 200.000 Ft összegben határozza meg.

       (2) A képviselő-testület a közalkalmazotti, valamint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó                       munkavállalók 2019. évben megillető cafetéria juttatás éves összegét bruttó 134.500 Ft összegben        határozza meg.

       (3) A polgármester tekintetében a cafetéria juttatás igénybevételi szabályaira vonatkozóan Pusztaszabolcs          Város Jegyzőjének 2018. január 1. napjától hatályos Közszolgálati Szabályzatának rendelkezései az                  irányadók.

       (4) A képviselő-testület a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi C. tv. 59. §            (5) bekezdése szerint a köztisztviselők, a közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve hatálya alá                   tartozó munkavállalók részére havonta 1.000 Ft bankszámla-hozzájárulást biztosít.

5. Záró rendelkezések

24.§ Az önkormányzat környezetvédelmi alap összege a talajterhelési díjból befolyt 2.083.935 Ft, amelyből        300.000 Ft-ot az illegális hulladék elszállíttatására, 275.810 Ft-ot a kül- és belterületek fásítására és        1.508.125 Ft-ot kutak fertőtlenítésére, ivóvíz vizsgálatra kell felhasználni.

25.§ Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek.

26.§ Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell   alkalmazni.

Záradék:

A rendelet kihirdetésének napja: 2019. február 28.