1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

• a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
• b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
• c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.

2. § (1) A képviselő-testület a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési főösszegét 2.398.431.408 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

• a) a költségvetési bevételek összege: 1.238.070.972 Ft,
• b) a költségvetési kiadások összege: 2.385.566.545 Ft,
• c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 1.147.495.573 Ft hiány,
• d) a finanszírozási bevételek összege: 1.160.360.436 Ft,
• e) a finanszírozási kiadások összege: 12.864.863 Ft,
• f) a finanszírozás egyenlege - a finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások különbözete - 1.147.495.863 Ft többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

• a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről. 493.598.646 Ft,
• b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 487.075.942 Ft,
• c) B3. Közhatalmi bevételek: 168.298.000 Ft,
• d) B4. Működési bevételek: 85.692.604 Ft,
• e) B5. Felhalmozási bevétel: 2.839.000 Ft
• f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 560.000 Ft,
• g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 6.780 Ft,
• h) B1-B7. Költségvetési bevételek: 1.238.070.972 Ft.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

• a) Kötelező feladat bevétele: 1.238.070.972 Ft,
• b) Önként vállalt feladat bevétele: 0 Ft,
• c) Államigazgatási feladat bevétele: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

• a) Működési költségvetési bevételek: 748.149.250 Ft,
• b) Felhalmozási költségvetési bevételek: 489.921.722 Ft.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

• a) K1. Személyi juttatások: 364.703.745 Ft,
• b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 71.232.090 Ft,
• c) K3. Dologi kiadások: 265.630.045 Ft,
• d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 15.552.539 Ft,
• e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 53.872.281 Ft,
• f) K6. Beruházások: 1.428.679.242 Ft,
• g) K7. Felújítások: 185.896.603 Ft,
• h) K1-K8. Költségvetési kiadások: 2.385.566.545 Ft.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

• a) Kötelező feladat kiadása: 2.338.524.519 Ft,
• b) Önként vállalt feladat kiadása: 25.881.501 Ft,
• c) Államigazgatási feladat kiadása: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

• a) Működési költségvetési kiadás: 770.990.700 Ft,
• b) Felhalmozási költségvetési kiadás. 1.614.575.845 Ft.

5. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

• a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg): 22.841.450 Ft hiány,
• b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege

(felhalmozási célú egyenleg): 1.124.654.123 Ft hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

• a) belső finanszírozással: 22.841.450 Ft.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

• a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 6.124.701 Ft. ebből:
  • aa) működési célú: 6.124.701 Ft.
• b) az államháztartáson belüli megelőlegezése összesen: 16.716.749 Ft.

(4) Az önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

• a) belső finanszírozással: 874.654.123 Ft,
• b) külső finanszírozással: 250.000.000 Ft.

(5) A (4) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

• a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 874.654.123 Ft. ebből:
  • aa) működési célú: 115.333.706 Ft,
  • ab) felhalmozási célú: 759.320.417 Ft.

(6) A (4) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül:

• a) hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól összesen: 250.000.000 Ft.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

(1) Települési támogatás: 15.502.539 Ft,

(2) Országos Arany János Tehetséggondozó program: 50.000 Ft.

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül:

• a) Működési tartalék: 18.819.913 Ft,
• b) Felhalmozási tartalék: 0 Ft.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

• a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 96,9 fő,
• b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 98 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 21 fő.

9. § A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, így a kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § Az önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat a 2. melléklet tartalmazza.

11. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat önkormányzati feladatok bevételi és kiadási előirányzatait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 4.,5.6., 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A képviselő-testület a beruházási kiadások 2019. évi előirányzatait beruházásonként a 8. melléklet szerint határozza meg.

14. § A képviselő-testület a felújítási kiadások 2019. évi előirányzatait felújításonként a 9. melléklet szerint határozza meg.

15. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint a megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § A Képviselő-testület egyedileg dönt fejlesztési célú hitel felvételéről, a kapcsolódó eljárásrendről és döntési jogosultságokról a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, valamint a közbeszerzésekről szóló törvény szabályai és az egyéb vonatkozó jogszabályok figyelembevételével.

17. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

18. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

(3) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdés szerinti finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

19. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

20. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

21. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetéséről szóló rendeletét – az első negyedév kivételével – legalább negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja.

22. § A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

(1) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,

(2) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben,

(3) kiküldetési kiadások,

(4) reprezentációs kiadások,

(5) kisösszegű szolgáltatási kiadások,

(6) ellátottak pénzbeli juttatásai,

(7) közfoglalkoztatottak juttatásai,

(8) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

(9) munkavállalók rendszeres és nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.

23. § (1) A képviselő-testület a polgármestert és a köztisztviselőket 2018. évben megillető cafetéria juttatás éves összegét a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi C. törvény 59. § (4) bekezdése alapján bruttó 200.000 Ft összegben határozza meg.

(2) A képviselő-testület a közalkalmazotti, valamint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók 2019. évben megillető cafetéria juttatás éves összegét bruttó 134.500 Ft összegben határozza meg.

(3) A polgármester tekintetében a cafetéria juttatás igénybevételi szabályaira vonatkozóan Pusztaszabolcs Város Jegyzőjének 2018. január 1. napjától hatályos Közszolgálati Szabályzatának rendelkezései az irányadók.

(4) A képviselő-testület a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi C. tv. 59. § (5) bekezdése szerint a köztisztviselők, a közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók részére havonta 1.000 Ft bankszámla-hozzájárulást biztosít.

24. § Az önkormányzat környezetvédelmi alap összege a talajterhelési díjból befolyt 2.083.935 Ft, amelyből 300.000 Ft-ot az illegális hulladék elszállítatására, 275.810 Ft-ot a kül- és belterületek fásítására és 1.508.125 Ft-ot kutak fertőtlenítésére, ivóvíz vizsgálatra kell felhasználni.

25. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a rendeletbe beépítésre kerültek.

26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.