Pusztaszabolcs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II.23) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 12. 01

Pusztaszabolcs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.12.01.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II.23) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Pusztaszabolcs Város Önkormányzat
1. 2023. július 1-től a Fejér Vármegyei Szent György Egyetemi Oktató Kórház átvette az önkormányzattól a védőnői feladatokat, így védőnői bér és járulék kiadásunk attól az időponttól már nem jelentkezik, viszont a működtetést biztosítanunk kell. Viszont a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől sem érkezik erre a feladatra bevételünk. Emiatt a működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat lecsökken 11.887.200 Ft-tal a személyi juttatások előirányzatának 9.937.330 Ft-os, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatának 1.129.255 Ft-os és a dologi kiadások előirányzatának 820.565 Ft-os csökkentése mellett. Az önkormányzat átlaglétszáma éves szinten 1,5 fővel lecsökken, ami átvezetésre kerül a R.17. mellékletén. A költségvetési bevétel és a költségvetési kiadás is kötelező feladat.
2. A 2023. március 8-tól november 30-ig történő közfoglalkoztatási program keretében 7 fő regisztrált álláskereső foglalkoztatása valósulhatott meg. Emiatt a működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat megemelkedik 6.076.021 Ft-tal a személyi juttatások előirányzatának 5.705.184 Ft-os növelése, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatának 370.837 Ft-os növelése mellett. A közfoglalkoztatottak átlaglétszáma éves szinten 5,25 fővel megemelkedik, ami átvezetésre kerül a R.17. mellékletén. A költségvetési bevétel és a költségvetési kiadás is kötelező feladat.
3. A Fejér Megyei Kormányhivatal az elszámolás után átutalta az önkormányzat részére a nyári diákmunkások foglalkoztatásához a kifizetett személyi juttatás 1.044.000 Ft-os összegét A munkáltató terhelő járulékot az önkormányzat önrészként biztosította. Emiatt működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat megemelkedik 1.044.000 Ft-tal a személyi juttatások előirányzatának azonos összegű növelése mellett. A költségvetési bevétel és a költségvetési kiadás önként vállalt feladat.
4. Az önkormányzat 2023. évi költségvetésében a KDV Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás részére tervezett működési hozzájárulás összege 608.000 Ft volt. A tényleges kifizetendő összeg viszont 608.300 Ft. Mivel kiemelt előirányzat, ezért javaslom a hiányzó 300 Ft-ot a működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre előirányzatból biztosítani. Emiatt az egyéb működési célú kiadásokon belül a működési célú támogatás értékű kiadások előirányzata megemelkedik 300 Ft-tal a működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre előirányzat lecsökkentése mellett. Az önként vállalt költségvetési kiadásból és a kötelező költségvetési kiadásba történt az átcsoportosítás.
5. A Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt.-től 1.000.000 Ft támogatást nyert az önkormányzat a TTP-KP-1-2023/-000024 „Magyar-magyar közösségi kapcsolatok támogatása – Pusztaszabolcs testvértelepülései kapcsolatainak fejlesztése” pályázat megvalósítására. Emiatt a működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat megemelkedik 1.000.000 Ft-tal a személyi juttatások előirányzatának 526.157 Ft-os növelése, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatának 173.843 Ft-os növelése és a dologi kiadások előirányzatának 300.000 Ft-os növelése mellett. A költségvetési bevételi és kiadási előirányzat kötelező feladat.
6. A Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt.-től 1.000.000 Ft támogatást nyert az önkormányzat a TTP-KP-1-2023/1-000135 „Magyar-magyar gazdasági kapcsolatok támogatása – Pusztaszabolcs testvértelepülései gazdasági együttműködési programjai támogatása” pályázat megvalósítására. Emiatt a működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat megemelkedik 1.000.000 Ft-tal a személyi juttatások előirányzatának 526.157 Ft-os növelése, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatának 173.843 Ft-os növelése és a dologi kiadások előirányzatának 300.000 Ft-os növelése mellett. A költségvetési bevételi és kiadási előirányzat kötelező feladat.
7. A Stadler Zrt. 3.000.000 Ft-os kulturális rendezvényekre vonatkozó támogatásából 245.840 Ft személyi jellegű kiadás történt, valamint annak járulékára 81.226 Ft került elszámolásra. Mivel a támogatás teljes összege dologi kiadásként szerepel, emiatt a dologi kiadások előirányzata lecsökken 327.066 Ft-tal a személyi juttatások előirányzatának 245.840 Ft-os növelése, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatának 81.226 Ft-os növelése mellett. A kötelező költségvetési kiadások között történt az átcsoportosítás.
8. Azzal, hogy az önkormányzat megkötötte a K&H Bank Zrt.-vel a hitelkiváltásra vonatkozó szerződést és a bank 2023. augusztus 16-án átutalta az OTP Bank Nyrt részére a fennmaradó 182.671.752 Ft hitelt, az önkormányzat visszafizette az OTP Bank Nyrt részére és igénybe vette a K&H Bank Zrt.-től ugyanazt az összeget. Emiatt a hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól előirányzata megemelkedik 182.671.752 Ft-tal a hitel törlesztés előirányzatának azonos összegű növelése mellett. A költségvetési bevételi és kiadási előirányzat kötelező feladat.
9. A kényszertörlés alatt álló Felsőcikolai Viziközmű Társulat számláján levő 2.934.973 Ft összeg átvezetésre került az önkormányzat erre célra elkülönített számlájára. Emiatt a felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata megemelkedik 2.934.973 Ft-tal egy új „Felsőcikola puszta ivóvízhálózat fejlesztése” beruházási előirányzat biztosítása mellett. A költségvetési bevételi és kiadási előirányzat kötelező feladat.
10. A 2022. évi állami támogatás elszámolásánál a visszafizetendő támogatás után 138.575 Ft késedelmi kamat fizetési kötelezettségünk keletkezett. Emiatt az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül az elvonások és befizetések előirányzata megemelkedik 138.575 Ft-tal a dologi kiadások előirányzatának azonos összegű csökkentése mellett. A kötelező költségvetési kiadások között történt az átcsoportosítás.
11. A főzőkonyha gázenergia számlái utólag, október végén érkeztek. A szerződést a felújítás kezdetekor az önkormányzat kötötte meg, viszont a 2023. évre vonatkozó kiadás már a konyhát üzemeltető intézmény, a Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény költségvetésében szerepel. Az önkormányzat a számlát kifizette és a 2023. évet érintő összeget kiszámlázta a szociális intézmény részére. Emiatt a dologi kiadások előirányzata megemelkedik 3.867.442 Ft-tal a működési bevétel azonos összegű növelése mellett. A költségvetési bevételi és kiadási előirányzat kötelező feladat.
12. Az önkormányzatnak 4.167.253 Ft többlet működési bevétele keletkezett, melyből 2.690.839 Ft folyószámla kamat, 1.382.275 Ft egyéb visszatérült bevétel és 94.139 Ft térítési díj bevétel. A folyószámla kamatból 1.477.247 Ft a bölcsőde építésére elkülönített összeg után jelentkezett, így a bölcsőde építéséhez szükséges szakértői díjra, dologi kiadásokra kerül felhasználásra. 725.036 Ft a csatorna és víz közműfejlesztési számlákon jelentkezett, ezt az összeget a viziközmű felújítására szükséges felhasználni. A szabadon felhasználható 1.964.970 Ft működési többletbevétellel a dologi kiadások előirányzatát javaslom megemelni. Emiatt a működési bevételek előirányzata megemelkedik 4.167.253 Ft-tal a dologi kiadások előirányzatának 3.442.217 Ft-os növelése és a „Viziközmű fejlesztés” –felújítási előirányzat 725.036 Ft-os növelése mellett. A költségvetési bevételi és kiadási előirányzat kötelező feladat.
13. A Szabolcs napok megrendezéséhez két vállalkozástól 150.000 Ft támogatás érkezett. Emiatt a működésre átvett pénzeszköz előirányzata megemelkedik 150.000 Ft-tal a dologi kiadások azonos összegű növelése mellett. A költségvetési bevétel önként vállalt feladat, a költségvetési kiadás kötelező feladat.
A fentiek alapján a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat 2023. évi működési bevételi és működési kiadási előirányzataiban az alábbi módosításokat és átcsoportosításokat javaslom:
Ft-ban

Módosított előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

Javasolt kötelező feladat

Javasolt önként vállalt feladat

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

662 460 727

- 2 767 179

659 693 548

658 649 548

1 044 000

B3. Közhatalmi bevételek:

207 290 640

-

207 290 640

4 900 000

202 390 640

B4. Működési bevételek:

36 210 401

8 034 695

44 245 096

44 245 096

-

B6. Működési célú átvett pénzeszközök:

3 312 133

150 000

3 462 133

312 133

3 150 000

Működési költségvetési bevételek összesen:

909 273 901

5 417 516

914 691 417

708 106 777

206 584 640

B811. Működési hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

-

-

-

-

-

B813. Maradvány igénybevétele

139 960 590

-

139 960 590

139 960 590

-

B814.Államháztartáson belüli megelőlegezések

127 687

-

127 687

127 687

-

B816. Irányítószervi támogatás

-

-

-

-

-

Működési finanszírozási bevételek összesen:

140 088 277

-

140 088 277

140 088 277

-

Működési bevételek összesen:

1 049 362 178

5 417 516

1 054 779 694

848 195 054

206 584 640

K1. Személyi juttatások:

70 673 746

- 1 890 042

68 783 704

65 695 648

3 333 896

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

8 327 467

- 329 506

7 997 961

7 758 806

320 381

K3. Dologi kiadások:

239 407 237

6 773 453

246 180 690

241 455 246

4 398 378

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

20 000 000

-

20 000 000

20 000 000

-

K5. Egyéb működési célú kiadások:

19 035 729

138 575

19 174 304

17 724 604

1 449 700

Működési költségvetési kiadások összesen:

357 444 179

4 692 480

362 136 659

352 634 304

9 502 355

K911. Működési hitel törlesztés

-

-

-

-

-

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

21 866 434

-

21 866 434

21 866 434

-

K915. Irányítószervi támogatás folyósítása

604 175 062

-

604 175 062

604 175 062

-

Működési finanszírozási kiadások összesen:

626 041 496

-

626 041 496

626 041 496

-

Működési kiadások összesen:

983 485 675

4 692 480

988 178 155

978 675 800

9 502 355
A fentiek alapján a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat 2023. évi felhalmozási bevételi és felhalmozási kiadási előirányzataiban az alábbi előirányzat módosításokat és átcsoportosításokat javaslom:
Ft-ban

Módosított előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

Javasolt kötelező feladat

Javasolt önként vállalt feladat

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B5. Felhalmozási bevételek:

5 000 000

-

5 000 000

5 000 000

-

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

-

2 934 973

2 934 973

2 934 973

-

Felhalmozási költségvetési bevételek összesen:

5 000 000

2 934 973

7 934 973

7 934 973

-

B811. Felhalmozási hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

-

182 671 752

182 671 752

182 671 752

-

B813. Felhalmozási maradvány igénybevétele

371 919 358

-

371 919 358

371 919 358

-

B814.Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

-

-

-

-

B816. Felhalmozási irányítószervi támogatás

-

-

-

-

-

Felhalmozási finanszírozási bevételek összesen:

371 919 358

182 671 752

554 591 110

554 591 110

-

Felhalmozási bevételek összesen:

376 919 358

185 606 725

562 526 083

562 526 083

-

K6. Beruházások:

273 503 924

2 934 973

276 438 897

276 438 897

-

K7. Felújítások:

141 126 707

725 036

141 851 743

141 851 743

-

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:

6 350 000

-

6 350 000

6 350 000

-

Felhalmozási költségvetési kiadások összesen:

420 980 631

3 660 009

424 640 640

424 640 640

-

K9113. Felhalmozási hitel törlesztés

17 856 000

182 671 752

200 527 752

200 527 752

-

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

-

-

-

-

-

K915. Irányítószervi támogatás folyósítása

3 959 230

-

3 959 230

3 959 230

-

Felhalmozási finanszírozási kiadások összesen:

21 815 230

182 671 752

204 486 982

204 486 982

-

Felhalmozási kiadások összesen:

442 795 861

186 331 761

629 127 622

629 127 622

-
A fentiek alapján a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat 2023. évi bevételi és kiadási előirányzataiban az alábbi előirányzat módosításokat és átcsoportosításokat javaslom:
Ft-ban

Módosított előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

Javasolt kötelező feladat

Javasolt önként vállalt feladat

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

662 460 727

- 2 767 179

659 693 548

658 649 548

1 044 000

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B3. Közhatalmi bevételek:

207 290 640

-

207 290 640

4 900 000

202 390 640

B4. Működési bevételek:

36 210 401

8 034 695

44 245 096

44 245 096

-

B5. Felhalmozási bevételek:

5 000 000

-

5 000 000

5 000 000

-

B6. Működési célú átvett pénzeszközök:

3 312 133

150 000

3 462 133

312 133

3 150 000

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

-

2 934 973

2 934 973

2 934 973

-

B1-B7. Költségvetési bevételek

914 273 901

8 352 489

922 626 390

716 041 750

206 584 640

B811. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

-

182 671 752

182 671 752

182 671 752

-

B813. Maradvány igénybevétele

511 879 948

-

511 879 948

511 879 948

-

B814.Államháztartáson belüli megelőlegezések

127 687

-

127 687

127 687

-

B816. Irányítószervi támogatás

-

-

-

-

-

B8. Finanszírozási bevételek

512 007 635

182 671 752

694 679 387

694 679 387

-

Bevételek összesen:

1 426 281 536

191 024 241

1 617 305 777

1 410 721 137

206 584 640

K1. Személyi juttatások:

70 673 746

- 1 890 042

68 783 704

65 695 648

3 333 896

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

8 327 467

- 329 506

7 997 961

7 758 806

320 381

K3. Dologi kiadások:

239 407 237

6 773 453

246 180 690

241 455 246

4 398 378

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

20 000 000

-

20 000 000

20 000 000

-

K5. Egyéb működési célú kiadások:

19 035 729

138 575

19 174 304

17 724 604

1 449 700

K6. Beruházások:

273 503 924

2 934 973

276 438 897

276 438 897

-

K7. Felújítások:

141 126 707

725 036

141 851 743

141 851 743

-

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:

6 350 000

-

6 350 000

6 350 000

-

K1-K7. Költségvetési kiadások

778 424 810

8 352 489

786 777 299

777 124 944

9 652 355

K9113. Hitel törlesztés

17 856 000

182 671 752

200 527 752

200 527 752

-

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

21 866 434

-

21 866 434

21 866 434

-

K915. Irányítószervi támogatás folyósítása

608 134 292

-

608 134 292

608 134 292

-

K9. Finanszírozási kiadások

647 856 726

182 671 752

830 528 478

830 528 478

-

Kiadások összesen:

1 426 281 536

191 024 241

1 617 305 777

1 607 653 422

9 652 355
II.
Pusztaszabolcsi Városi Óvoda és Bölcsőde
1. Az óvodának az előző évi villamos energia kiadások visszatérülése miatt 316.418 Ft többletbevétele származott, amivel javaslom a dologi (villamos energia) kiadások előirányzatát megemelni. A költségvetési bevételi előirányzat kötelező feladat a költségvetési kiadási előirányzat kötelező feladat.
A fentiek alapján a Pusztaszabolcsi Városi Óvoda és Bölcsőde 2023. évi bevételi és kiadási előirányzataiban az alábbi átcsoportosításokat javaslom:
Ft-ban

Eredeti előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

Javasolt kötelező feladat

Javasolt önként vállalt feladat

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B3. Közhatalmi bevételek:

-

-

-

-

-

B4. Működési bevételek:

1 170 974

550 974

1 170 974

1 170 974

-

B5. Felhalmozási bevételek:

-

-

-

-

-

B6. Működési célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

B1-B7. Költségvetési bevételek

1 170 974

550 974

1 170 974

1 170 974

-

B811. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

-

-

-

-

-

B813. Maradvány igénybevétele

829 432

829 432

829 432

829 432

-

B814.Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

-

-

-

-

B816. Irányítószervi támogatás

253 290 103

-

253 290 103

253 290 103

-

B8. Finanszírozási bevételek

254 119 535

829 432

254 119 535

254 119 535

-

Bevételek összesen:

255 290 509

1 380 406

255 290 509

255 290 509

-

K1. Személyi juttatások:

189 599 648

-

189 599 648

189 599 648

--

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

25 852 240

-

25 852 240

25 852 240

-

K3. Dologi kiadások:

38 609 189

550 974

38 609 189

38 609 189

-

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

-

-

-

-

-

K5. Egyéb működési célú kiadások:

829 432

829 432

829 432

829 432

-

K6. Beruházások:

400 000

-

400 000

400 000

-

K7. Felújítások:

-

-

-

-

-

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:

-

-

-

-

-

K1-K7. Költségvetési kiadások

255 290 509

1 380 406

255 290 509

255 290 509

-

K9113. Hitel törlesztés

-

-

-

-

-

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

-

-

-

-

-

K915. Irányítószervi támogatás folyósítása

-

-

-

-

-

K9. Finanszírozási kiadások

-

-

-

-

-

Kiadások összesen:

255 290 509

1 380 406

255 290 509

255 290 509

-
III.
Önkormányzati szinten összesített költségvetés
A fentiek alapján Pusztaszabolcs Város Önkormányzat 2023. évi összevont költségvetési mérlegében az alábbi előirányzat módosításokat és átcsoportosításokat javaslom:
Ft-ban

Módosított előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

I. Működési költségvetési bevételek

944 370 445

5 733 934

950 104 379

I.1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

662 460 727

- 2 767 179

659 693 548

I.1.1. Önkormányzatok működési támogatásai

591 207 782

-

591 207 782

I.1.2. Elszámolásból származó, elvonások és befizetések bevételei

13 233 524

-

13 233 524

I.1.3. Egyéb működési célú támogatásértékű bevételek

58 019 421

- 2 767 179

55 252 242

I.2. Közhatalmi bevétel

207 701 640

-

207 701 640

I.2.1. Magánszemélyek kommunális adója

3 000 000

-

3 000 000

I.2.2. Helyi iparűzési adó

199 390 640

-

199 390 640

I.2.3. Gépjármű adó

-

-

-

I.2.4. Talajterhelési díj

4 500 000

-

4 500 000

I.2.5. Egyéb közhatalmi bevétel

811 000

-

811 000

I.3. Működési bevétel

70 895 945

8 351 113

79 247 058

I.4. Működési célú átvett pénzeszközök

3 312 133

150 000

3 462 133

I.4.1. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

-

-

-

I.4.2. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

3 312 133

150 000

3 462 133

II. Felhalmozási költségvetési bevételek

5 000 000

2 934 973

7 934 973

II.1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

II.1.1. Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása

-

-

-

II.1.2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek

-

-

-

II.2. Felhalmozási bevételek

5 000 000

-

5 000 000

II.2.1.Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

5 000 000

-

5 000 000

II.2.2.Egyéb felhalmozási bevétel

-

-

-

II.3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

2 934 973

2 934 973

II.3.1.Felhalmozási célú visszatérítendő kölcsönök

-

-

-

II.3.2.Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

-

2 934 973

2 934 973

A. Költségvetési bevételek összesen: (I.+II.)

949 370 445

8 668 907

958 039 352

1. Hitel felvétel

-

182 671 752

182 671 752

2. Maradvány működési célú igénybevétele

146 377 600

-

146 377 600

3. Maradvány felhalmozási célú igénybevétele

371 919 358

-

371 919 358

4. Államháztartáson belüli megelőlegezések

127 687

-

127 687

B. Finanszírozási bevételek összesen:(1.+2.+3.+4.)

518 424 645

182 671 752

701 096 397

Tárgyévi bevételek:(A.+B.)

1 467 795 090

191 340 659

1 659 135 749

III. Működési költségvetési kiadások

1 003 132 795

5 008 898

1 008 141 693

III.1. Személyi juttatások

478 550 308

- 1 890 042

476 660 266

III.2.Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

64 066 579

- 329 506

63 737 073

III.3.Dologi kiadások

414 212 710

7 089 871

421 302 581

III.4.Ellátottak pénzbeli juttatásai

20 000 000

-

20 000 000

III.5. Egyéb működési kiadások

26 303 198

138 575

26 441 773

III.5.1. Elvonások és befizetések

9 458 189

138 575

9 596 764

III.5.2. Működési célú támogatás értékű kiadások

2 412 655

300

2 412 955

III.5.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

-

-

-

III.5.4.Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre

13 234 000

- 300

13 233 700

III.5.5.Működési célú tartalék

1 198 354

-

1 198 354

IV. Felhalmozási költségvetési kiadások

424 939 861

3 660 009

428 599 870

IV.1. Beruházások (Áfá-val)

277 463 154

2 934 973

280 398 127

IV.2.Felújítások (Áfá-val)

141 126 707

725 036

141 851 743

IV.3. Egyéb felhalmozási célú kiadások

6 350 000

-

6 350 000

II.3.1.Felhalmozási célú visszatérítendő kölcsönök

-

-

-

II.3.2.Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

6 350 000

-

6 350 000

C. Költségvetési kiadások összesen:(III.+IV.)

1 428 072 656

8 668 907

1 436 741 563

Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (I.-III.)

- 58 762 350

725 036

- 58 037 314

Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (II.-IV.)

- 419 939 861

- 725 036

- 420 664 897

1. Hitelek törlesztése

17 856 000

182 671 752

200 527 752

2. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

21 866 434

-

21 866 434

D. Finanszírozási kiadások összesen: (1.+2.)

39 722 434

182 671 752

222 394 186

Tárgyévi kiadások: (C.+D.)

1 467 795 090

191 340 659

1 659 135 749
Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (2) bekezdése alapján:
1. Várható társadalmi, gazdasági és költségvetési hatások:
1. Társadalmi hatásai:
A rendelet megalkotásának közvetlen társadalmi hatása nincs.
1. Gazdasági hatásai:
A rendelet megalkotása 2023. évi költségvetési gazdálkodás biztosításának érdekében szükséges.
1. Költségvetési hatásai:
A rendelet-tervezet az önkormányzat 2023. évi költségvetésének elfogadását követően hozott központi, önkormányzati döntések miatti korrekcióját tartalmazza.
2. Várható környezeti és egészségi következmények:
1. Környezeti következmények:
A rendelet megalkotásának környezeti következménye nincs.
1. Egészségügyi következmények:
A rendelet megalkotásának egészségügyi következménye nincs.
3. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások:
1. Adminisztratív terheket befolyásoló hatás:
A rendelet megalkotásának adminisztratív terhet befolyásoló hatása nincs, a költségvetés módosításához szükséges adminisztratív állomány rendelkezésre áll
4. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei:
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése értelében a Képviselő-testület negyedévente, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítés határidejéig december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. A rendelet megalkotásának elmaradása esetén a Kormányhivatal törvényességi felhívással élhet.
5. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A feltételek biztosítottak, a rendelet elfogadása és alkalmazása nem igényel többletforrást.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A paragrafus tartalmazza a módosított költségvetés költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak, finanszírozási bevételeinek és finanszírozási kiadásainak főösszegét és a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások működési és felhalmozási célú megoszlásának összegeit.
A 2. §-hoz
A javaslat tartalmazza a módosított költségvetési egyenleget, annak működési és felhalmozási megoszlását és a hiány finanszírozását.
A 3. §-hoz
A költségvetés-módosítás előirányzatait szükséges a költségvetés mellékletein átvezetni.
A 4. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.