Pusztaszabolcs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

Települési támogatásokról, és a szociális és gyermekvédelmi ellátások helyi rendszeréről szóló 6/2021. (V.14.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 05. 01

Pusztaszabolcs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.05.01.
Települési támogatásokról, és a szociális és gyermekvédelmi ellátások helyi rendszeréről szóló 6/2021. (V.14.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
Pusztaszabolcs Város Önkormányzat Képviselő-testülete a települési támogatásokról, és a szociális és gyermekvédelmi ellátások helyi rendszeréről szóló 6/2021. (V. 14.) önkormányzati rendeletének 1. mellékletében szabályozza a szociális intézmény térítési díjait és a 35. § (2) bekezdésében a bölcsődei ellátás gondozási díját.
A térítési díjakat a fenntartó a tárgyévre tervezett adatok alapján április 1-jéig köteles megállapítani úgy, hogy az a szolgáltatási önköltséget nem haladhatja meg.
A személyes gondoskodás körébe tartozó szociális ellátások és a bölcsődei gondozás térítési díja (a továbbiakban: intézményi térítési díj) a szolgáltatási önköltség és az állami támogatás különbözete.
A szolgáltatási önköltség a szolgáltatás kapcsán felmerült tervezett ráfordítások egy szolgáltatási egységre (ételadag, szolgáltatási óra, nap) számított értéke.
A fenntartó az intézményi térítési díjat a kiszámított és külön jogszabály szerint dokumentált térítési díjnál alacsonyabb összegben is meghatározhatja.
A személyes gondoskodás körébe tartozó szociális szolgáltatások intézményi térítési díja
A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény 115. § (1) bekezdése szerint:
„Az intézményi térítési díj a személyes gondoskodás körébe tartozó szociális ellátások ellenértékeként megállapított összeg (a továbbiakban: intézményi térítési díj). Az intézményi térítési díjat a fenntartó tárgyév április 1-jéig állapítja meg. Az intézményi térítési díj összege nem haladhatja meg a szolgáltatási önköltséget. Az intézményi térítési díj év közben egy alkalommal, támogatott lakhatás esetében két alkalommal korrigálható. Az intézményi térítési díjat integrált intézmény esetében szolgáltatásonként, szakápolási központ esetében a szakápolási ellátásra külön kell meghatározni, ilyen esetben az önköltség számítása során a közös költségelemeket a szolgáltatásonkénti közvetlen költségek arányában kell megosztani.”
A bölcsődei gondozás intézményi térítési díja
A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 147. § (1)-(4) bekezdése szerint:
„(1) A fenntartó jogszabályban meghatározottak szerint megállapítja a 146. § (1) bekezdése szerinti ellátások intézményi térítési díját, amely – a gyermekétkeztetés kivételével – a szolgáltatási önköltség és a központi költségvetésről szóló törvényben biztosított támogatás különbözete.
(2) A bölcsőde, mini bölcsőde esetében az intézményi térítési díjat külön meg kell határozni a gyermek gondozására, nevelésére, nappali felügyeletére és a vele történő foglalkozásra (a továbbiakban együtt: gondozására), valamint a 151. § (3) bekezdésében foglaltak szerint a gyermekétkeztetésre vonatkozóan.
(3) A szolgáltatási önköltséget a tárgyévre tervezett adatok alapján a tárgyév április elsejéig kell megállapítani. A szolgáltatási önköltség év közben egy alkalommal korrigálható, ha azt a tárgyidőszaki folyamatok indokolják.
(4) A fenntartó az intézményi térítési díjat az (1) bekezdés szerint kiszámított és külön jogszabály szerint dokumentált térítési díjnál alacsonyabb összegben is meghatározhatja. "
A 2023. évi költségvetésben szereplő adatok alapján elvégeztük a felülvizsgálatot, amit az előterjesztés mellékletét képező önköltség kalkulációk tartalmaznak.
1. melléklet – személyi gondozás
2. melléklet - szociális étkeztetés
3. melléklet – ebédkihordás
4. melléklet – idősek nappali ellátása
5. melléklet – bölcsődei gondozás
Szociális szolgáltatások:
Személyi gondozás: a tervezett ellátotti létszám 23 fő személyi gondozás. Az önköltség megoszlása az ellátotti létszámok alapján történt.
Szociális étkeztetés (szociális ebéd): Az étkeztetés esetében a térítési díj megállapításánál a 2023. március 21-ig ténylegesen kimutatott nyersanyagköltségek egy évre felszámított összegét és a tervezett rezsi költségeket vesszük figyelembe, továbbá a feladatra tervezett önköltséget megemeli a nappali ellátáson dolgozó két fő munkaidejének 5%-át kitevő bérjellegű költségek (tálalás, ebéd kiosztás, mosogatás).
Ebédkihordási díj: A feladatra tervezett önköltséget megemeli a házi segítségnyújtás feladaton tervezett karbantartás 4%-a (kerékpár karbantartás).
Idősek nappali ellátása: A feladatra tervezett önköltségből a fentiek szerint kerülnek költségek átcsoportosításra.
Megállapítható, hogy a szociális feladatok kalkulált önköltségéhez jelentős összegű önkormányzati támogatás szükséges.

Szociális alapszolgáltatás megnevezése

Intézményi térítési díj (önktg. számítás alapján)
Ft

Jelenlegi térítési díj
Ft

Változás
%-a

Javasolt térítési díj
Ft

Személyi gondozás

2.694,-

180,-

0

180,-

Szociális étkeztetés (ebéd)

821,-

725,-

13,10%

820,-

Ebédkihordás

547,-

125,-

0

125,-

Idősek nappali ellátása

1.143,-

0,-

0

0,-
Bölcsődei gondozás: A bölcsődei ellátás állami támogatása kötött felhasználású támogatás. A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk biztosított bölcsődei feladattal összefüggésben felmerülő kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevételek figyelembevételével.

Bölcsődei ellátás

Intézményi térítési díj Ft/nap
(önktg. számítás alapján)

Jelenlegi térítési díj Ft/nap

Változás %-a

Javasolt térítési díj
Ft/nap

Bölcsődei gondozás

298,-.

235,-

+25,53%

295,-
A 2023. évi kalkuláció alapján a javasolt egy ellátási napra eső önköltség az előző évi 235 Ft-nál 63 Ft-tal több. A bölcsőde jelenleg a Manóvár Óvoda egy csoportjában működik, ahol a csoport működési kiadásain felül az épület közüzemi kiadásainak 20%-át és az üzemeltetési anyagok, karbantartási kiadások 10%-át különítjük el bölcsődei feladatra. Különálló bölcsőde esetében a kiadások emelésére kell számítani és így az önköltség is növekedni fog. Aki nem kíván a bölcsődei ellátás igénybevételéhez jövedelemigazolást benyújtani, abban az esetben is javasolt a növelés 25,53 %-kal, 265,- Ft,-/nap-ról 330,- Ft/nap összegre. A fentiek alapján javaslom, hogy a képviselő-testület emelje meg a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat Települési támogatásokról, és a szociális és gyermekvédelmi ellátások helyi rendszeréről szóló 6/2021. (V.14.) önkormányzati rendeletében a bölcsődei ellátás igénybevételéért megállapított gondozási díjak mértékét.
Gyermekétkeztetés:
Az ellátást 2023. január 1-től saját konyhával biztosítjuk. A térítési díj megállapításánál a 2023. évi költségvetésben tervezett nyersanyag költségeket vettük figyelembe.
A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 151. § (3) és (3a) bekezdése szerint:
„(3) A gyermekétkeztetés intézményi térítési díjának alapja az élelmezés nyersanyag költségének egy ellátottra jutó napi összege.”
Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Kormány rendelet 50. § (4) bek szerint „Nem kell elkészítenie az önköltségszámítás rendjére vonatkozó belső szabályzatot a saját konyhát üzemeltető költségvetési szervnek, ha az étkeztetésre normákat állapít meg és a nyersanyag-felhasználáshoz anyagkiszabást készít, és ennek önköltségét a normák és a tevékenységet terhelő általános költségek figyelembevételével állapítja meg.”
A tervezett nyersanyag költségek alapja az önkormányzatnál 2022. június 1-től december 31-ig közétkeztetést biztosító Prizma-Junior Közétkeztetési Zrt. által az adott időszakra közölt nyersanyag árak 30%-al megnövelt összege.
Az önkormányzat utoljára 2019. szeptember 1-től emelte meg a térítési díjakat, mivel utána a koronavírus járvány miatt felsőbb jogszabályok erre nem adtak lehetőséget.

Gyermekétkeztetés

Jelenlegi térítési díj nettó

2022. június 1-től december 31-ig érvényes nyersanyagárak (Prízma Junior Kft. közlése alapján)

A 2023. évi költségvetésben tervezett nyersanyag árak

Változás %-a a jelenlegi térítési díjhoz képest

Bölcsőde négyszeri étkezés

375

415

540

44,0%

Óvoda háromszori étkezés

390

435

566

44,9%

Napközi (1-4. évfolyam háromszori ellátás)

450

543

706

56,7%

1-4. évfolyam ebéd

260

285

371

42,3%

5-8. évfolyam ebéd

345

380

494

42,0%

Technikum ebéd

375

415

540

44,0%
Tájékoztatásul bemutatjuk néhány önkormányzat hatályos térítési díjait, amelyekből van, aki saját konyhával rendelkezik, továbbá a szomszédos önkormányzatokét, akik vásárolt szolgáltatással biztosítják a gyermekétkeztetést.

Gyermekétkeztetés

Jelenlegi térítési díj nettó

Saját konyhával rendelkező Nagylók önkormányzat

Saját konyhával rendelkező Jászkarajenő önkormányzat

Vásárolt szolgáltatás Iváncsa önkormányzat

Vásárolt szolgáltatás Adony önkormányzat

Bölcsőde négyszeri étkezés

375

330

300

426

-

Óvoda háromszori étkezés

390

320

300

496

365

Napközi (1-4. évfolyam háromszori ellátás)

450

425

380

582

440

1-4. évfolyam ebéd

260

255

230

376

290

5-8. évfolyam ebéd

345

255

260

-

290

Technikum ebéd

375

-

-

-

-
Az elmúlt hetek tapasztalatai alapján a saját konyháról olcsóbban tudjuk megoldani az étkezést, mint a korábbi évek vásárolt élelmezése. Reményeink szerint a 2023. év elteltével már lesz elégséges adatunk ahhoz, hogy bemutassuk, hogy a gyermekétkeztetés megszervezése – a brutális élelmiszer áremelkedések ellenére – nemhogy drágulna Pusztaszabolcson, hanem még árcsökkenés is elképzelhető a jövőben !

1. melléklet

ÖNKÖLTSÉG KALKULÁCIÓ

2023

Kalkulációs egység megnevezése

személyi gondozás

Egy egységre jutó költség Ft-ban

1.

Közvetlenül elszámolható személyi juttatások

24 075 750

1.1

alapilletmények

22 763 400

1.2

illetménypótlékok, egyéb kötelező pótlékok

-

1.3

jutalom

240 350

1.4

személyi jellegű egyéb kifizetések

1 072 000

2.

Közvetlenül elszámolható személyi juttatások közterhei

3 293 902

2.1

alapilletmények közterhei

2 959 242

2.2

illetménypótlékok, egyéb kötelező pótlékok közterhei

-

2.3

jutalom közterhei

105 300

2.4

személyi jellegű egyéb kifizetések közterhei

229 360

2.5

egyéb

-

3.

Közvetlenül elszámolható anyagköltség (házi segítségnyújtás feladat 96 %-a)

544 920

3.1

alapanyag

-

3.2

üzemanyag

-

3.3

karbantartási anyag (házi segítségnyújtás feladaton megjelent kiadás 92 %-a)

58 420

3.4

egyéb anyag, segédanyag

486 500

4.

Egyéb közvetlen költségek

50 000

4.1

értékcsökkenési leírás

-

4.2

egyéb igénybevett szolgáltatás

-

4.3

kamat költség

-

4.4

egyéb közvetlen költség

50 000

5.

Közvetlen önköltség (1+2+3+4)

27 964 572

6.

Közvetett költségek

-

6.1

egyéb közvetett költség

-

7.

Teljes egységre jutó önköltség (5+6)

27 964 572

Térítési díj kalkuláció

8.

Ellátott órák száma

5 796

9.

Ellátottak átlag száma (fő)

23

10.

Állami támogatás (Ft/fő/év) (463.130+73.870)

537 000

11.

Egységnyi ellátásra jutó költség (7/8)

4 825

12.

Egységnyi ellátásra jutó támogatás (10*9/8)

2 131

13.

Kalkulált önköltség (Ft/fő/óra) (11-12)

2 694

14.

Intézményi térítési díj javaslat (Ft/fő/óra)

180

15.

Intézményi térítési díj (Ft/fő/óra)2022-ben

180

16.

Önkormányzat által biztosított támogatás (Ft/fő/óra) (13-14)

2 514

2. melléklet

ÖNKÖLTSÉG KALKULÁCIÓ

2023

Kalkulációs egység megnevezése

szociális étkeztetés (ebéd)

Egy egységre jutó költség Ft-ban

1.

Közvetlenül elszámolható személyi juttatások +(az időskorúk nappali ellátása feladaton dolgozók munkaidejének 5%-a)

2 133 780

1.1

alapilletmények

2 053 695

1.2

illetménypótlékok, egyéb kötelező pótlékok

-

1.3

jutalom

5 535

1.4

személyi jellegű egyéb kifizetések

74 550

2.

Közvetlenül elszámolható személyi juttatások közterhei + (az időskorúk nappali ellátása feladaton dolgozók munkaidejének 5%-a)

287 370

2.1

alapilletmények közterhei

266 980

2.2

illetménypótlékok, egyéb kötelező pótlékok közterhei

-

2.3

jutalom közterhei

2 730

2.4

személyi jellegű egyéb kifizetések közterhei

17 660

2.5

egyéb

-

3.

Közvetlenül elszámolható anyagköltség

2 450 585

3.1

alapanyag

2 166 698

3.2

üzemanyag

-

3.3

karbantartási anyag

-

3.4

egyéb anyag, segédanyag

283 887

4.

Egyéb közvetlen költségek

1 023 164

4.1

értékcsökkenési leírás

-

4.2

egyéb igénybevett szolgáltatás

1 016 770

4.3

áfa befizetés

-

4.4

egyéb közvetlen költség

6 394

5.

Közvetlen önköltség (1+2+3+4)

5 894 899

6.

Közvetett költségek

-

6.1

egyéb közvetett költség

-

7.

Teljes egységre jutó önköltség (5+6)

5 894 899

Térítési díj kalkuláció

8.

Ellátott adagszám (Ktv. Törvény szerint) 249 nap *19 fő

4 731

9.

Ellátottak átlag száma (fő)

19

10.

Állami támogatás (Ft/fő/év)

79 610

11.

Egységnyi adagra jutó költség (7/8)

1 246

12.

Egységnyi adagra jutó támogatás (10*9/8)

320

13.

Kalkulált intézményi térítési díj (Ft/fő) (11-12)

926

14.

Intézményi térítési díj javaslat (Ft/fő)

925

15.

Intézményi térítési díj (Ft/fő) 2022-ben

725

16.

Önkormányzat által biztosított támogatás (Ft/fő) (13-14)

1

3. melléklet

ÖNKÖLTSÉG KALKULÁCIÓ

2023

Kalkulációs egység megnevezése

Ebédkihordás

Egy egységre jutó költség Ft-ban

1.

Közvetlenül elszámolható személyi juttatások

1 092 000

1.1

alapilletmények

-

1.2

illetménypótlékok, egyéb kötelező pótlékok

-

1.3

jutalom

-

1.4

személyi jellegű egyéb kifizetések

1 092 000

2.

Közvetlenül elszámolható személyi juttatások közterhei

127 764

2.1

alapilletmények közterhei

-

2.2

illetménypótlékok, egyéb kötelező pótlékok közterhei

-

2.3

jutalom közterhei

-

2.4

személyi jellegű egyéb kifizetések közterhei

127 764

2.5

egyéb

-

3.

Közvetlenül elszámolható anyagköltség

5 080

3.1

alapanyag

-

3.2

üzemanyag

-

3.3

karbantartási anyag (házi segítségnyújtás feladaton megjelent kiadás 4 %-a)

5 080

3.4

egyéb anyag, segédanyag

-

4.

Egyéb közvetlen költségek

-

4.1

értékcsökkenési leírás

-

4.2

egyéb igénybevett szolgáltatás

-

4.3

kamat költség

-

4.4

egyéb közvetlen költség

-

5.

Közvetlen önköltség (1+2+3+4)

1 224 844

6.

Közvetett költségek

-

6.1

egyéb közvetett költség

-

7.

Teljes egységre jutó önköltség (5+6)

1 224 844

8.

Ellátott házak száma 249 nap * 9 ház

2 241

9.

Ellátottak átlag száma (fő)

9

10.

Állami támogatás (Ft/fő/év)

-

11.

Egységnyi ellátásra jutó költség (7/8)

547

12.

Egységnyi ellátásra jutó támogatás (10/8)

-

13.

Kalkulált intézményi térítési díj (Ft/ház) (11-12)

547

14.

Intézményi térítési díj javaslat (Ft/ház)

125

15.

Intézményi térítési díj 2022-ben (Ft/ház)

125

16.

Önkormányzat által biztosított támogatás (Ft/ház) (13-14)

422

4. melléklet

ÖNKÖLTSÉG KALKULÁCIÓ

2023

Kalkulációs egység megnevezése

idősek nappali ellátása

Egy egységre jutó költség Ft-ban

1.

Közvetlenül elszámolható személyi juttatások (az időskorúk nappali ellátása feladaton dolgozók munkaidejének 95%-a)

7 032 945

1.1

alapilletmények

6 619 980

1.2

illetménypótlékok, egyéb kötelező pótlékok

-

1.3

jutalom

105 165

1.4

személyi jellegű egyéb kifizetések

307 800

2.

Közvetlenül elszámolható személyi juttatások közterhei (az időskorúk nappali ellátása feladaton dolgozók munkaidejének 95%-a)

972 197

2.1

alapilletmények közterhei

860 597

2.2

illetménypótlékok, egyéb kötelező pótlékok közterhei

-

2.3

jutalom közterhei

51 870

2.4

személyi jellegű egyéb kifizetések közterhei

59 729

2.5

egyéb

-

3.

Közvetlenül elszámolható anyagköltség

105 400

3.1

alapanyag

-

3.2

üzemanyag

-

3.3

karbantartási anyag

-

3.4

egyéb anyag, segédanyag

105 400

4.

Egyéb közvetlen költségek

3 955 636

4.1

értékcsökkenési leírás

-

4.2

egyéb igénybevett szolgáltatás

3 892 136

4.3

kamat költség

-

4.4

egyéb közvetlen költség

63 500

5.

Közvetlen önköltség (1+2+3+4)

12 066 178

6.

Közvetett költségek

-

6.1

egyéb közvetett költség

-

7.

Teljes egységre jutó önköltség (5+6)

12 066 178

Térítési díj kalkuláció

8.

Ellátott napok száma (Ktv. Törvény szerint) 249 nap 20 * fő

4 980

9.

Ellátottak átlag száma (fő)

20

10.

Állami támogatás (Ft/fő/év)

318 630

11.

Egységnyi ellátásra jutó költség (7/8)

2 423

12.

Egységnyi ellátásra jutó támogatás (9*10/8)

1 280

13.

Kalkulált intézményi térítési díj (Ft/fő/nap) (11-12)

1 143

14.

Intézményi térítési díj javaslat (Ft/fő/nap)

-

15.

Intézményi térítési díj (Ft/fő/nap)2022-ben

-

16.

Önkormányzat által biztosított támogatás (Ft/fő/nap) (13-14)

1 143

5. melléklet

ÖNKÖLTSÉG KALKULÁCIÓ

2023

Kalkulációs egység megnevezése

bölcsődei gondozás

Egy egységre jutó költség Ft-ban

1.

Közvetlenül elszámolható személyi juttatások

20 573 701

1.1

alapilletmények

19 745 031

1.2

illetménypótlékok, egyéb kötelező pótlékok

-

1.3

jutalom

255 670

1.4

személyi jellegű egyéb kifizetések

573 000

2.

Közvetlenül elszámolható személyi juttatások közterhei

2 828 651

2.1

alapilletmények közterhei

2 566 854

2.2

illetménypótlékok, egyéb kötelező pótlékok közterhei

-

2.3

jutalom közterhei

116 575

2.4

személyi jellegű egyéb kifizetések közterhei

75 991

2.5

egyéb

69 231

3.

Közvetlenül elszámolható anyagköltség

240 630

3.1

alapanyag

-

3.2

üzemanyag

-

3.3

karbantartási anyag

25 400

3.4

egyéb anyag, segédanyag

215 230

4.

Egyéb közvetlen költségek

3 189 185

4.1

értékcsökkenési leírás

-

4.2

egyéb igénybevett szolgáltatás

3 140 685

4.3

kamat költség

-

4.4

egyéb közvetlen költség

48 500

5.

Közvetlen önköltség (1+2+3+4)

26 832 167

6.

Közvetett költségek

2 297 651

6.1

egyéb közvetett költség (Intézményvezetés bér és járulék költségének 1/10-ed része)

2 297 651

7.

Teljes egységre jutó önköltség (5+6)

29 129 818

Térítési díj kalkuláció

8.

Ellátási napok száma (Ktv. Törvény szerint) 230 nap * 12 fő

2 760

9.

Ellátottak átlag száma (fő)

12

10.

Állami támogatás /év (21.182.000 Ft+ 3.292.800 Ft + 3.831.335 Ft)

28 306 135

11.

Egységnyi ellátásra jutó költség (7/8)

10 554

12.

Egységnyi ellátásra jutó támogatás (10/8)

10 256

13.

Kalkulált intézményi térítési díj (Ft/fő/nap) (11-12)

298

14.

Intézményi térítési díj javaslat (Ft/fő/nap)

295

15.

Intézményi térítési díj (Ft/fő/nap) 2022-ben

235

16.

Önkormányzat által biztosított támogatás (Ft/fő/nap) (13-14)

3
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
Tartalmazza a bölcsődei ellátás igénybevételéért megállapított gondozási díjak mértékét.
A 2. §-hoz és az 1. melléklethez
A módosított térítési díjakat a rendelet 1. mellékletén szükséges átvezetni.
A 3. §-hoz
Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.