Pusztaszabolcs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 09. 20

Pusztaszabolcs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (IX. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.09.20.
Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Pusztaszabolcs Város Önkormányzat
1. A Belügyminisztérium a szociális ágazatban foglalkoztatottak részére (2023. december – 2024. június hónapokra 5.340.507 Ft szociális ágazati összevont pótlékot biztosított. Mivel az önkormányzat költségvetésében eredeti előirányzatként az egyéb működési célú támogatásértékű bevételek közé betervezésre került a szociális ágazati pótlék, ezért előirányzat átcsoportosításra van szükség az önkormányzatok működési támogatási bevételi rovatra. Emiatt az önkormányzatok működési támogatása előirányzat megemelkedik 5.340.507 Ft-tal az egyéb működési célú támogatásértékű bevétel előirányzatának azonos összegű csökkentése mellett. A kötelező költségvetési bevételek között történt az átcsoportosítás.
2. A 2024. májusi állami támogatás lemondás, pótigénylés keretében aktualizálásra kerültek az önkormányzat állami támogatásának összegét megalapozó mutatószámok. A módosított mutatószámok az oktatási statisztikai adatokkal és a szociális igénybevevői nyilvántartással megegyeznek. Ezen felül a működésre megítélt támogatások összegének módosítása központi döntés alapján történt.

Jogcím megnevezése

Mutató

Támogatás

Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása

2 580 000 Ft

Óvodaműködtetési támogatás

-10,3

- 1 775 452 Ft

pedagógusok átlagbéralapú támogatása

-0,8

- 6 697 600 Ft

pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása

+0,8

573 600 Ft

Szociális étkeztetés

+5

424 300 Ft

Személyi gondozás

+2

1 205 000 Ft

Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása

+1

8 522 000 Ft

Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása

-1

- 6 838 000 Ft

Bölcsődei üzemeltetési támogatás

2 356 000 Ft

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás

+0,1

470 600 Ft

Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás

- 1 378 912 Ft

Szünidei étkeztetés támogatása

-44

- 22 572 Ft

Mindösszesen:

- 581 036 Ft
Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása: Javaslom a támogatás összegével az önkormányzat dologi kiadás (közvilágítás) előirányzatát megemelni.
Óvodaműködtetési támogatás: Mivel az óvoda működtetéséhez a szükséges előirányzat került betervezésre, javaslom a céltartalékban elkülönített „
Óvoda épület felújítás”
előirányzatot ezzel az összeggel lecsökkenteni.
Pedagógusok átlagbéralapú támogatása: Javaslom az óvoda pedagógus bér és járulék előirányzatát lecsökkenteni.
Pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása: Javaslom az óvoda pedagógus bér és járulék előirányzatát megemelni
Szociális étkeztetés: Javaslom a szociális intézmény dologi kiadását (konyhai nyersanyag) megemelni.
Személyi gondozás: Javaslom a szociális intézmény házigondozói bér és járulék előirányzatát megemelni.
Felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása: Javaslom az bölcsődei pedagógus bér és járulék előirányzatát megemelni.
Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása: Javaslom a bölcsődei dolgozók bér és járulék előirányzatát lecsökkenteni.
Bölcsődei üzemeltetési támogatás: A kapott támogatás a megnövekedett bölcsődei kiadáshoz, az építés során felmerült dologi kiadásokhoz kapcsolódik, javaslom az önkormányzat dologi kiadását megemelni.
Intézményi gyermekétkeztetés – bértámogatás: Javaslom a szociális intézményben a konyhai dolgozók bér és járulék előirányzatát megemelni.
Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás: Javaslom a szociális intézményben a dologi kiadások (konyhai nyersanyag) előirányzatát lecsökkenteni.
Szünidei étkeztetés támogatása: Javaslom a szociális intézményben a dologi kiadások (konyhai nyersanyag) előirányzatát lecsökkenteni.
Emiatt az önkormányzatok működési támogatás előirányzata lecsökken 581.036 Ft-tal a dologi kiadások előirányzatának 4.936.000 Ft-os növelése, az egyéb működési célú kiadások (tartalékok) előirányzatának 1.775.452 Ft-os csökkentése és az irányítószervi támogatás folyósítása előirányzat 3.741.584 Ft-os csökkentése mellett. A költségvetési bevételi előirányzat kötelező feladat a költségvetési kiadási előirányzat kötelező feladat.
1. A 2023. évi lakossági víz és csatornadíj támogatás elszámolása után 6.693.775 Ft visszafizetésünk keletkezett, amit a DRV Zrt. kamattal növelten átutalt részünkre. Emiatt az egyéb működési célú pénzeszközök előirányzat megemelkedik 6.693.775 Ft-tal az egyéb működési kiadások (elvonások és befizetések) előirányzat azonos összegű növelése mellett. A költségvetési bevétel kötelező feladat, a költségvetési kiadás kötelező feladat.
2. A közfoglalkoztatás 2024. március 1-től történő folytatásához aláírásra került a hatósági szerződés a Fejér Vármegyei Kormányhivatal Dunaújvárosi Járási Hivatalával. A támogatás mértéke 80%, a támogatás összege 1.980.876 Ft, ami 3 fő közfoglalkoztatott 2024.03.08-2024.08-31-ig történő foglalkoztatását biztosítja, ehhez 495.219 Ft önerő szükséges. Emiatt az egyéb működési célú támogatásértékű bevételek előirányzata megemelkedik 1.980.876 Ft-tal a személyi juttatások előirányzatának 2.324.972 Ft-os, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatának 151.123 Ft-os növelése és az önrész 495.219 Ft-os tartalékból történő biztosítása/csökkentése mellett. A létszám módosítása a R. 17. mellékletén átvezetésre került. A költségvetési bevétel kötelező feladat, a költségvetési kiadás kötelező feladat.
3. A közfoglalkoztatottak évközi foglalkoztatása során forgótőke megelőlegezése történt, ami lekönyvelésre került és ehhez előirányzat biztosítás szükséges. Emiatt az államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata megemelkedik 92.286 Ft-tal az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzat azonos összegű növelése mellett.
4. A 2023. évi állami támogatás elszámolása során 36.776 Ft kamat visszafizetésünk keletkezett. Amit javaslok a működési tartalékból kifizetni. Emiatt az egyéb működési kiadások előirányzatán belül az elvonások, kifizetések előirányzat megemelkedik 36.776 Ft-tal a működési tartalék előirányzatának azonos összegű csökkentése mellett. A kötelező költségvetési kiadások között történt az átcsoportosítás.
5. A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról szóló 6/2024. (V.22.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá az önkormányzat saját 436.367.740 Ft összegű 2023. évi maradvány kimutatását. A maradványból került elszámolásra a 2023. évi költségvetésben már betervezésre került 435.000.000 Ft maradvány is. A képviselő-testület döntése alapján az intézményektől elvonásra került 4.045.004 Ft intézményi alaptevékenység maradványa és befizetésre került a Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény vállalkozási maradványa utáni 1.402 Ft befizetési kötelezettség. Így összességében 1.367.740 Ft maradványtöbblet és 4.046.406 Ft bevételi többlet keletkezik, amivel javaslom a tartalékot megnövelni. Emiatt az egyéb működési célú támogatásértékű bevételek (elvonások és befizetések bevételei) előirányzata megemelkedik 4.046.406 Ft-tal a maradvány igénybevétele előirányzat 1.367.740 Ft-os növelése és az egyéb működési célú kiadások (tartalékok) előirányzatának 5.414.146 Ft-os növelése mellett. A költségvetési bevétel kötelező feladat, a költségvetési kiadás kötelező feladat.
6. Az előző évi közüzemi kiadások visszatérüléséből az önkormányzatnál 666.910 Ft többletbevétele származott, amivel javaslom a dologi kiadások előirányzatát, azon belül a közüzemi kiadások előirányzatát megemelni. Emiatt a működési bevétele előirányzata megemelkedik 666.910 Ft-tal a dologi kiadások előirányzatának azonos összegű növelése mellett. A költségvetési bevételi előirányzat kötelező feladat a költségvetési kiadási előirányzat kötelező feladat.
7. A környezetvédelmi alapból vásárolta az önkormányzat a városi üdvözlőtáblákat 342.800 Ft összegben és 3 db utcai hirdetőtáblát 237.300 Ft összegben. Emiatt a dologi kiadásokban elkülönített környezetvédelmi alap előirányzata lecsökken 580.100 Ft-tal egy új beruházási „Városi üdvözlő táblák” előirányzat 342.800 Ft és „3 db utcai hirdetőtáblák” előirányzat 237.300 Ft biztosítása mellett. A kötelező költségvetési kiadások között történt az átcsoportosítás.
8. A 2024. évi költségvetésében céltartalékba kerültek betervezésre azok a fejlesztési kiadások, amelyeket akkor tudunk megvalósítani, amennyiben az elvárt bevételeink, elsősorban az iparűzési adó, a tervezett szerint teljesülnek. A márciusi iparűzési adó bevétel a tervezetnek megfelelő összegben folyt be, a májusi bevallások után a tervezettnél több az adóbevétel, így a 29.976.896 Ft céltartalékot- ezen belül


a. 3.000.000 Ft Bölcsőde eszközbeszerzés költségnövekmény beruházási kiadás,
b. 1.885.125 Ft konyhai gép beszerzés beruházási kiadás,
c. 2.000.000 Ft 1 db buszváró beruházási kiadás,
d. 1.367.223 Ft Eü centrum parkoló kiépítése beruházási kiadás maradvány,
e. 500.000 Ft Ifjúsági ház felújítása – anyagköltség dologi kiadás,
f. 2.000.000 Ft Temető fejlesztés beruházási kiadás,
g. 3.000.000 Ft Velencei úti járda felújítás felújítási kiadás,
h. 16.224.548 Ft Óvoda épület felújítás felújítási kiadás maradvány
részelőirányzat átcsoportosítását javaslom a d. és a g. pont kivételével feltüntetett kiadási előirányzatba. Az 1.367.223 Ft Eü centrum parkoló kiépítése beruházási kiadás maradvány és a 3.000.000 Ft Velencei úti járda felújítás felújítási kiadás helyett 4.367.223 Ft összegben javaslom a fogorvosi rendelőbe a gép, berendezés beszerzését. Emiatt a céltartalék előirányzata lecsökken 29.976.896 Ft-tal a dologi kiadások előirányzatának 500.000 Ft-os növelése, a „Berendezés – bölcsőde” beruházási kiadás 3.000.000 Ft-os növelése, új beruházási előirányzatok „1 db buszváró” előirányzat 2.000.000 Ft-os, „Temető fejlesztés” előirányzat 2.000.000 Ft-os és „Fogorvosi rendelő gép, berendezés” előirányzat 4.367.223 Ft-os és „Óvoda épület felújítás” 16.224.548 Ft-os biztosítása és az irányítószervi támogatás folyósítása 1.885.125 Ft-os növelése mellett. A kötelező költségvetési kiadások között történt az átcsoportosítás.
1. Pusztaszabolcs Város Önkormányzat 213/2023.(XI.29.) határozata alapján az önkormányzat eladta a Fejér Megyei Önkormányzatok Kegyeleti Központ Kft.-ben levő 690.000 Ft tulajdonrészét 1.370.000 Ft-ért, amely összeggel javaslom a működési tartalékot megemelni. Emiatt a felhalmozási bevételek (részesedések értékesítése) előirányzat megemelkedik 690.000 Ft-tal a működési bevételek előirányzata (nyereség jellegű bevétel) megemelkedik 680.000 Ft-tal egyéb működési célú kiadások (tartalékok) előirányzatának azonos összegű növelése mellett. A költségvetési bevétel kötelező feladat, a költségvetési kiadás kötelező feladat.
2. Az „Épülő bölcsőde kiegészítő munkái”ajánlatételi eljárás lefolytatása után az eredeti előirányzatként betervezésre kerülő kiadások módosulnak. A parkoló építésére és kertépítésre tervezett bruttó 34.000.000 Ft átcsoportosításra kerül az épület építésénél felmerült pótmunkák részelőirányzathoz, mivel a parkoló és kert kialakításának kifizetése 2025-ben fog megtörténni. A pótmunkához további 9.691.452 Ft szükséges, amit javaslok az iparűzési adó bevétel többletéből biztosítani. Emiatt a dologi kiadás (fizetendő áfa) előirányzata megemelkedik 9.288.734 Ft-tal, a beruházási kiadás előirányzata megemelkedik 402.718 Ft-tal, ezen belül a „Bölcsőde építés nettó összeg” megemelkedik 34.402.718 Ft-tal, a „Bölcsőde –parkoló építés” 14.000.000 Ft előirányzat és a „Bölcsőde kertépítés” 20.000.000 Ft előirányzat törlésre kerül a helyi iparűzési adó előirányzat 9.691.452 Ft-os növelése mellett. A költségvetési bevétel önként vállalt feladat, a költségvetési kiadás kötelező feladat.
3. Az Egészségügyi Centrum felújítására 2017-ben kapott, a BMÖFT/107 - 20/2017. számú támogatás felülvizsgálatra került. 6.234.242 Ft támogatás és annak 697.362 Ft kamata visszafizetését rendelték el, mivel az építéshez kapcsolódó fordított áfa befizetése már a megvalósítás határideje után történt. Javaslom a kifizetését a működési tartalékból. Emiatt az egyéb működési kiadások előirányzatán belül az elvonások, kifizetések előirányzat megemelkedik 6.931.604 Ft-tal a működési tartalék előirányzatának azonos összegű csökkentése mellett. A kötelező költségvetési kiadások között történt az átcsoportosítás.
4. Az önkormányzat a városüzemeltetés részére 9.990 Ft-ért ágvágót, a játszótérre 3.990 Ft-ért homokozót, az új bölcsődéhez és az ifjúsági házhoz 37.740 Ft-ért TP link routert vásárolt. Javaslom az Áhsz. alapján a dologi kiadások (szakmai anyag, üzemeltetési anyag) előirányzatából a beruházás előirányzatra átcsoportosítani. Emiatt a dologi kiadások előirányzata lecsökken 51.720 Ft-tal az új „Kisértékű tárgyi eszköz” előirányzat azonos összegű biztosítása mellett. A kötelező költségvetési kiadások feladatai között történt az átcsoportosítás.
5. A jelenlegi szabályozás alapján a Zsiráf Óvoda és a kastély vízdíja jelentősen megemelkedik a meglevő vízbekötés miatt, ezért szükséges annak áttervezése és az új vízbekötés kivitelezése. A tervezés vízbekötésenként 152.400 Ft. Javaslom a dologi kiadások (szakértői díj) előirányzatából a szükséges összeget átcsoportosítani. Emiatt a dologi kiadások előirányzata lecsökken 304.800 Ft-tal egy új beruházási előirányzat „Vízbekötés engedélyezési terve Zsiráf Óvoda, Kastély”azonos összegű biztosítása mellett. A kötelező költségvetési kiadások feladatai között történt az átcsoportosítás.
A fentiek alapján a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat 2024. évi működési bevételi és működési kiadási előirányzataiban az alábbi módosításokat és átcsoportosításokat javaslom:
Ft-ban

Módosított előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

Javasolt kötelező feladat

Javasolt önként vállalt feladat

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

680 490 994

5 446 246

685 937 240

685 937 240

-

B3. Közhatalmi bevételek:

209 800 000

9 691 452

219 491 452

6 300 000

213 191 452

B4. Működési bevételek:

78 347 034

1 346 910

79 693 944

79 693 944

-

B6. Működési célú átvett pénzeszközök:

-

6 693 775

6 693 775

6 693 775

-

Működési költségvetési bevételek összesen:

968 638 028

23 178 383

991 816 411

778 624 959

213 191 452

B811. Működési hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

-

-

-

-

-

B813. Maradvány igénybevétele

105 314 896

1 367 740

106 682 636

106 682 636

-

B814.Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

92 286

92 286

92 286

-

B816. Irányítószervi támogatás

-

-

-

-

-

Működési finanszírozási bevételek összesen:

105 314 896

1 460 026

106 774 922

106 774 922

-

Működési bevételek összesen:

1 073 952 924

24 638 409

1 098 591 333

885 399 881

213 191 452

K1. Személyi juttatások:

53 362 698

2 324 972

55 687 670

53 643 614

2 044 056

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

8 032 067

151 123

8 183 190

7 944 035

239 155

K3. Dologi kiadások:

183 777 944

14 455 024

198 232 968

191 366 903

6 866 065

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

21 500 000

-

21 500 000

21 500 000

-

K5. Egyéb működési célú kiadások:

38 753 273

- 18 769 646

19 983 627

18 583 627

1 400 000

Működési költségvetési kiadások összesen:

305 425 982

- 1 838 527

303 587 455

293 038 179

10 549 276

K911. Működési hitel törlesztés

-

-

-

-

-

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

22 202 751

92 286

22 295 037

22 295 037

-

K915. Irányítószervi támogatás folyósítása

647 507 365

- 1 856 459

645 650 906

645 650 906

-

Működési finanszírozási kiadások összesen:

669 710 116

- 1 764 173

667 945 943

667 945 943

-

Működési kiadások összesen:

975 136 098

- 3 602 700

971 533 398

960 984 122

10 549 276
A fentiek alapján a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat 2024. évi felhalmozási bevételi és felhalmozási kiadási előirányzataiban az alábbi előirányzat módosításokat és átcsoportosításokat javaslom:
Ft-ban

Módosított előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

Javasolt kötelező feladat

Javasolt önként vállalt feladat

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B5. Felhalmozási bevételek:

5 760 000

690 000

6 450 000

7 130 000

-

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

Felhalmozási költségvetési bevételek összesen:

5 760 000

690 000

6 450 000

7 130 000

-

B811. Felhalmozási hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

-

-

-

-

-

B813. Felhalmozási maradvány igénybevétele

329 685 104

-

329 685 104

329 685 104

-

B814.Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

-

-

-

-

B816. Felhalmozási irányítószervi támogatás

-

-

-

-

-

Felhalmozási finanszírozási bevételek összesen:

329 685 104

-

329 685 104

329 685 104

-

Felhalmozási bevételek összesen:

335 445 104

690 000

336 135 104

336 815 104

-

K6. Beruházások:

230 815 573

12 706 561

243 522 134

243 522 134

-

K7. Felújítások:

178 449 336

16 224 548

194 673 884

194 673 884

-

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:

4 879 566

-

4 879 566

4 879 566

-

Felhalmozási költségvetési kiadások összesen:

414 144 475

28 931 109

443 075 584

443 075 584

-

K9113. Felhalmozási hitel törlesztés

17 856 000

-

17 856 000

17 856 000

-

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

-

-

-

-

-

K915. Irányítószervi támogatás folyósítása

2 261 455

-

2 261 455

2 261 455

-

Felhalmozási finanszírozási kiadások összesen:

20 117 455

-

20 117 455

20 117 455

-

Felhalmozási kiadások összesen:

434 261 930

28 931 109

463 193 039

463 193 039

-
A fentiek alapján a Pusztaszabolcs Város Önkormányzat 2024. évi bevételi és kiadási előirányzataiban az alábbi előirányzat módosításokat és átcsoportosításokat javaslom:
Ft-ban

Módosított előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

Javasolt kötelező feladat

Javasolt önként vállalt feladat

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

680 490 994

5 446 246

685 937 240

685 937 240

-

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B3. Közhatalmi bevételek:

209 800 000

9 691 452

219 491 452

6 300 000

213 191 452

B4. Működési bevételek:

78 347 034

1 346 910

79 693 944

79 693 944

-

B5. Felhalmozási bevételek:

5 760 000

690 000

6 450 000

6 450 000

-

B6. Működési célú átvett pénzeszközök:

-

6 693 775

6 693 775

6 693 775

-

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

B1-B7. Költségvetési bevételek

974 398 028

23 868 383

998 266 411

785 074 959

213 191 452

B811. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

-

-

-

-

-

B813. Maradvány igénybevétele

435 000 000

1 367 740

436 367 740

436 367 740

-

B814.Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

92 286

92 286

92 286

-

B816. Irányítószervi támogatás

-

-

-

-

-

B8. Finanszírozási bevételek

435 000 000

1 460 026

436 460 026

436 460 026

-

Bevételek összesen:

1 409 398 028

25 328 409

1 434 726 437

1 221 534 985

213 191 452

K1. Személyi juttatások:

53 362 698

2 324 972

55 687 670

53 643 614

2 044 056

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

8 032 067

151 123

8 183 190

7 944 035

239 155

K3. Dologi kiadások:

183 777 944

14 455 024

198 232 968

191 366 903

6 866 065

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

21 500 000

-

21 500 000

21 500 000

-

K5. Egyéb működési célú kiadások:

38 753 273

- 18 769 646

19 983 627

18 583 627

1 400 000

K6. Beruházások:

230 815 573

12 706 561

243 522 134

243 522 134

-

K7. Felújítások:

178 449 336

16 224 548

194 673 884

194 673 884

-

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:

4 879 566

-

4 879 566

4 879 566

-

K1-K7. Költségvetési kiadások

719 570 457

27 092 582

746 663 039

736 113 763

10 549 276

K9113. Hitel törlesztés

17 856 000

-

17 856 000

17 856 000

-

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

22 202 751

92 286

22 295 037

22 295 037

-

K915. Irányítószervi támogatás folyósítása

649 768 820

- 1 856 459

647 912 361

647 912 361

-

K9. Finanszírozási kiadások

689 827 571

- 1 764 173

688 063 398

688 063 398

-

Kiadások összesen:

1 409 398 028

25 328 409

1 434 726 437

1 424 177 161

10 549 276
Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal
1. A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról szóló 6/2024. (V.22.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá az intézmény 762.944 Ft 2023. évi maradvány kimutatását és a maradvány elvonását. Emiatt a maradvány igénybevétele előirányzat megemelkedik 762.944 Ft-tal az egyéb működési célú kiadások (elvonások, befizetések) előirányzat azonos összegű növelése mellett. A költségvetési kiadás kötelező feladat.
2. A 2024. június 9-i helyi önkormányzati választás, nemzetiségi önkormányzati választás, Európai parlamenti választás megrendezéséhez a polgármesteri hivatal a központi költségvetésből 3.211.125 Ft-ot kapott. A feladattípusú elszámolás alapján a működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat megemelkedik 3.211.125 Ft-tal a személyi juttatások előirányzatának 2.201.000 Ft-os a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatának 333.425 Ft-os és a dologi kiadások előirányzatának 676.700 Ft-os emelése mellett. A költségvetési bevételi előirányzat kötelező feladat a költségvetési kiadási előirányzat kötelező feladat.
3. A hivatalnak az előző évi közüzemi kiadások visszatérülése miatt 220.930 Ft többletbevétele származott, amivel javaslom az ez évi közüzemi kiadások előirányzatát megemelni. A költségvetési bevételi előirányzat kötelező feladat a költségvetési kiadási előirányzat kötelező feladat.
4. Az intézmény műszaki előadója, nem alkalmazottként, hanem vállalkozóként látott el több hónapra meghatározott munkákat, ezért a személyi juttatások előirányzata lecsökken 4.550.000 Ft-tal a dologi kiadások előirányzatának azonos összegű növelése mellett. A kötelező költségvetési kiadások között történt az átcsoportosítás.
A fentiek alapján a Pusztaszabolcsi Polgármesteri Hivatal 2024. évi bevételi és kiadási előirányzataiban az alábbi módosításokat és átcsoportosításokat javaslom:
Ft-ban

Eredeti előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

Javasolt kötelező feladat

Javasolt önként vállalt feladat

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

-

3 211 125

3 211 125

3 211 125

-

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B3. Közhatalmi bevételek:

187 000

-

187 000

187 000

-

B4. Működési bevételek:

190 000

220 930

410 930

410 930

-

B5. Felhalmozási bevételek:

-

-

-

-

-

B6. Működési célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

B1-B7. Költségvetési bevételek

377 000

3 432 055

3 809 055

3 809 055

-

B811. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

-

-

-

-

-

B813. Maradvány igénybevétele

-

762 944

762 944

762 944

-

B814.Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

-

-

-

-

B816. Irányítószervi támogatás

175 947 127

-

175 947 127

175 947 127

-

B8. Finanszírozási bevételek

175 947 127

762 944

176 710 071

176 710 071

-

Bevételek összesen:

176 324 127

4 194 999

180 519 126

180 519 126

-

K1. Személyi juttatások:

138 687 928

- 2 349 000

136 338 928

136 338 928

-

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

19 636 199

333 425

19 969 624

19 969 624

-

K3. Dologi kiadások:

17 500 000

5 447 630

22 947 630

22 947 630

-

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

-

-

-

-

-

K5. Egyéb működési célú kiadások:

-

762 944

762 944

762 944

-

K6. Beruházások:

500 000

-

500 000

500 000

-

K7. Felújítások:

-

-

-

-

-

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:

-

-

-

-

-

K1-K7. Költségvetési kiadások

176 324 127

4 194 999

180 519 126

180 519 126

-

K9113. Hitel törlesztés

-

-

-

-

-

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

-

-

-

-

-

K915. Irányítószervi támogatás folyósítása

-

-

-

-

-

K9. Finanszírozási kiadások

-

-

-

-

-

Kiadások összesen:

176 324 127

4 194 999

180 519 126

180 519 126

-
Könyvtár és Művelődési Ház
1. A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról szóló 6/2024. (V.22.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá az intézmény 348.397 Ft 2023. évi maradvány kimutatását és a maradvány elvonását. Emiatt a maradvány igénybevétele előirányzat megemelkedik 348.397 Ft-tal az egyéb működési célú kiadások (elvonások, befizetések) előirányzat azonos összegű növelése mellett. A költségvetési kiadás kötelező feladat.
A fentiek alapján a Könyvtár és Művelődési Ház 2024. évi bevételi és kiadási előirányzataiban az alábbi módosításokat javaslom:
Ft-ban

Eredeti előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

Javasolt kötelező feladat

Javasolt önként vállalt feladat

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B3. Közhatalmi bevételek:

-

-

-

-

-

B4. Működési bevételek:

1 495 950

-

1 495 950

1 495 950

-

B5. Felhalmozási bevételek:

-

-

-

-

-

B6. Működési célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

B1-B7. Költségvetési bevételek

1 495 950

-

1 495 950

1 495 950

-

B811. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

-

-

-

-

-

B813. Maradvány igénybevétele

-

348 397

348 397

348 397

-

B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

-

-

-

-

B816. Irányítószervi támogatás

35 169 011

-

35 169 011

35 169 011

-

B8. Finanszírozási bevételek

35 169 011

348 397

35 517 408

35 517 408

-

Bevételek összesen:

36 664 961

348 397

37 013 358

37 013 358

-

K1. Személyi juttatások:

18 283 825

-

18 283 825

18 283 825

-

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

2 538 022

-

2 538 022

2 538 022

-

K3. Dologi kiadások:

14 435 659

-

14 435 659

14 435 659

-

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

-

-

-

-

-

K5. Egyéb működési célú kiadások:

-

348 397

348 397

348 397

-

K6. Beruházások:

1 407 455

-

1 407 455

1 407 455

-

K7. Felújítások:

-

-

-

-

-

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:

-

-

-

-

-

K1-K7. Költségvetési kiadások

36 664 961

348 397

37 013 358

37 013 358

-

K9113. Hitel törlesztés

-

-

-

-

-

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

-

-

-

-

-

K915. Irányítószervi támogatás folyósítása

-

-

-

-

-

K9. Finanszírozási kiadások

-

-

-

-

-

Kiadások összesen:

36 664 961

348 397

37 013 358

37 013 358

-
Pusztaszabolcsi Városi Óvoda és Bölcsőde
1. Az előterjesztés I.2. pontja alapján az irányítószervi támogatás előirányzata lecsökken 4.440.000 Ft-tal a személyi juttatások előirányzatának 3.929.203 Ft-os és a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatának 510.797 Ft-os csökkentése mellett. A költségvetési kiadás kötelező feladat.
2. A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról szóló 6/2024. (V.22.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá az intézmény 1.757.638 Ft 2023. évi maradvány kimutatását és a maradvány elvonását. Emiatt a maradvány igénybevétele előirányzat megemelkedik 1.757.638 Ft-tal az egyéb működési célú kiadások (elvonások, befizetések) előirányzat azonos összegű növelése mellett. A költségvetési kiadás kötelező feladat.
1. Az intézménynek az előző évi közüzemi kiadások visszatérülése miatt 153.280 Ft többletbevétele származott, amivel javaslom az ez évi közüzemi kiadások előirányzatát megemelni. A költségvetési bevételi előirányzat kötelező feladat a költségvetési kiadási előirányzat kötelező feladat.
2. Az intézmény költségvetése 593.450 Ft összegben tartalmaz „Gyermekmosdók felújítása - Manóvár óvodában” felújítási előirányzatot. A felújítás során 3 db villanybojler kerül beszerzésre és beszerelésre, ami beruházásnak minősül, ezért a felújítási előirányzatból 431.800 Ft összegben új beruházási előirányzat kerül átcsoportosításra, valamint javaslom, hogy az előirányzat maradványt az intézmény fűnyíró vásárlására fordíthatja. Emiatt a „Gyermekmosdók felújítása - Manóvár óvodában” 593.450 Ft felújítási előirányzat törlésre kerül egy új „Gyermekmosdók felújításából új bojlerek beszerzése” beruházási előirányzat 431.800 Ft-os és az intézmény kérésére ”1 db fűnyíró” beruházási előirányzat 161.650 Ft-os összegű biztosítása mellett. A kötelező költségvetési kiadások között történt az átcsoportosítás.
A fentiek alapján a Pusztaszabolcsi Városi Óvoda és Bölcsőde 2024. évi bevételi és kiadási előirányzataiban az alábbi átcsoportosításokat javaslom:
Ft-ban

Eredeti előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

Javasolt kötelező feladat

Javasolt önként vállalt feladat

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B3. Közhatalmi bevételek:

-

-

-

-

-

B4. Működési bevételek:

884 525

153 280

1 037 805

1 037 805

-

B5. Felhalmozási bevételek:

-

-

-

-

-

B6. Működési célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

B1-B7. Költségvetési bevételek

884 525

153 280

1 037 805

1 037 805

-

B811. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

-

-

-

-

-

B813. Maradvány igénybevétele

-

1 757 638

1 757 638

1 757 638

-

B814.Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

-

-

-

-

B816. Irányítószervi támogatás

294 062 962

- 4 440 000

289 622 962

289 622 962

-

B8. Finanszírozási bevételek

294 062 962

- 2 682 362

291 380 600

291 380 600

-

Bevételek összesen:

294 947 487

- 2 529 082

292 418 405

292 418 405

-

K1. Személyi juttatások:

234 212 589

- 3 929 203

230 283 386

230 283 386

-

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

31 856 393

- 510 797

31 345 596

31 345 596

-

K3. Dologi kiadások:

28 185 055

153 280

28 338 335

28 338 335

-

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

-

-

-

-

-

K5. Egyéb működési célú kiadások:

-

1 757 638

1 757 638

1 757 638

-

K6. Beruházások:

100 000

593 450

693 450

693 450

-

K7. Felújítások:

593 450

- 593 450

-

-

-

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:

-

-

-

-

-

K1-K7. Költségvetési kiadások

294 947 487

- 2 529 082

292 418 405

292 418 405

-

K9113. Hitel törlesztés

-

-

-

-

-

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

-

-

-

-

-

K915. Irányítószervi támogatás folyósítása

-

-

-

-

-

K9. Finanszírozási kiadások

-

-

-

-

-

Kiadások összesen:

294 947 487

- 2 529 082

292 418 405

292 418 405

-
Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény
1. Az előterjesztés I.2.pontja alapján az irányítószervi támogatás előirányzata megemelkedik 698.416 Ft-tal a személyi juttatások előirányzatának 1.482.832 Ft-os és a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzatának 192.768 Ft-os növelése és a dologi kiadások 977.184 Ft-os csökkentése mellett. A költségvetési kiadás kötelező feladat.
2. Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról szóló 6/2024. (V.22.) önkormányzati rendeletével hagyta jóvá az intézmény 1.191.602 Ft 2023. évi maradvány kimutatását és a maradvány elvonását. Az összes maradványon belül az alaptevékenység maradványa 1.176.025 Ft, a vállalkozási tevékenység maradványa 15.577 Ft. A vállalkozási tevékenysége a főzőkonyhának a nem oktatási, nevelési és szociális intézményi munkavállalói étkeztetéséből származott. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 46. § (3) bek. alapján a költségvetési szerv a vállalkozási tevékenységéből származó vállalkozási maradványnak a társasági adó mértékével megegyező hányadát köteles az irányító szerv költségvetésébe befizetni, így a vállalkozási maradványból 9% a vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség. A befizetési kötelezettséggel csökkentett vállalkozási maradványt az intézmény az étkeztetési kiadásokra használja fel. Emiatt a maradvány igénybevétele előirányzat megemelkedik 1.191.602 Ft-tal az egyéb működési célú kiadások (elvonások, befizetések) előirányzat 1.177.427 Ft-os és a dologi kiadások 14.175 Ft-os növelése mellett. A költségvetési kiadás kötelező feladat.
3. Az előterjesztés I.10.pontja alapján az irányítószervi támogatás előirányzata megemelkedik 1.885.125 Ft-tal egy új „Főzőkonyha gép, berendezés” beruházási kiadás 1.885.125 Ft-os biztosítása mellett. A költségvetési kiadás kötelező feladat.
A fentiek alapján a Pusztaszabolcsi Szociális és Gyermekjóléti Intézmény 2024. évi bevételi és kiadási előirányzataiban az alábbi módosításokat javaslom:
Ft-ban

Eredeti előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

Javasolt kötelező feladat

Javasolt önként vállalt feladat

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

-

-

-

-

-

B3. Közhatalmi bevételek:

-

-

-

-

-

B4. Működési bevételek:

32 356 481

-

32 356 481

32 356 481

-

B5. Felhalmozási bevételek:

-

-

-

-

-

B6. Működési célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

-

-

-

-

-

B1-B7. Költségvetési bevételek

32 356 481

-

32 356 481

32 356 481

-

B811. Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól

-

-

-

-

-

B813. Maradvány igénybevétele

-

1 191 602

1 191 602

1 191 602

-

B814.Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

-

-

-

-

B816. Irányítószervi támogatás

144 589 720

2 583 541

147 173 261

147 173 261

-

B8. Finanszírozási bevételek

144 589 720

3 775 143

148 364 863

148 364 863

-

Bevételek összesen:

176 946 201

3 775 143

180 721 344

180 721 344

-

K1. Személyi juttatások:

94 802 012

1 482 832

96 284 844

96 284 844

-

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

13 151 254

192 768

13 344 022

13 344 022

-

K3. Dologi kiadások:

68 738 935

- 963 009

67 775 926

67 775 926

-

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:

-

-

-

-

-

K5. Egyéb működési célú kiadások:

-

1 177 427

1 177 427

1 177 427

-

K6. Beruházások:

254 000

1 885 125

2 139 125

2 139 125

-

K7. Felújítások:

-

-

-

-

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:

-

-

-

-

-

K1-K7. Költségvetési kiadások

176 946 201

3 775 143

180 721 344

180 721 344

-

K9113. Hitel törlesztés

-

-

-

-

-

K914. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

-

-

-

-

-

K915. Irányítószervi támogatás folyósítása

-

-

-

-

-

K9. Finanszírozási kiadások

-

-

-

-

-

Kiadások összesen:

176 946 201

3 775 143

180 721 344

180 721 344

-
Önkormányzati szinten összesített költségvetés
A fentiek alapján Pusztaszabolcs Város Önkormányzat 2024. évi összevont költségvetési mérlegében az alábbi előirányzat módosításokat és átcsoportosításokat javaslom:
Ft-ban

Módosított előirányzat

Javasolt előirányzat módosítás

Javasolt módosított előirányzat

I. Működési költségvetési bevételek

1 003 751 984

26 763 718

1 030 515 702

I.1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

680 490 994

8 657 371

689 148 365

I.1.1. Önkormányzatok működési támogatásai

653 061 890

4 759 471

657 821 361

I.1.2. Elszámolásból származó bevételek

1 548 940

-

1 548 940

I.1.3. Elvonások és befizetések bevételei

-

4 046 406

4 046 406

I.1.4. Egyéb működési célú támogatásértékű bevételek

25 880 164

- 148 506

25 731 658

I.2. Közhatalmi bevétel

209 987 000

9 691 452

219 678 452

I.2.1. Magánszemélyek kommunális adója

3 000 000

-

3 000 000

I.2.2. Helyi iparűzési adó

200 500 000

9 691 452

210 191 452

I.2.3. Talajterhelési díj

4 500 000

-

4 500 000

I.2.4. Egyéb közhatalmi bevétel

1 987 000

-

1 987 000

I.3. Működési bevétel

113 273 990

1 721 120

114 995 110

I.4. Működési célú átvett pénzeszközök

-

6 693 775

6 693 775

I.4.1. Működési célú visszatérítendő támogatások

-

-

-

I.4.2. Egyéb működési célú pénzeszközök

-

6 693 775

6 693 775

II. Felhalmozási költségvetési bevételek

5 760 000

690 000

6 450 000

II.1. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

-

-

-

II.1.1. Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása

-

-

-

II.1.2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek

-

-

-

II.2. Felhalmozási bevételek

5 760 000

690 000

6 450 000

II.2.1.Ingatlanok értékesítése előirányzata

5 760 000

-

5 760 000

II.2.2.Egyéb tárgyi eszközök értékesítése teljesítés

-

-

-

II.2.3.Részesedések értékesítése

-

690 000

690 000

II.3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

II.3.1.Felhalmozási célú visszatérítendő kölcsönök

-

-

-

II.3.2. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

-

-

-

A. Költségvetési bevételek összesen: (I.+II.)

1 009 511 984

27 453 718

1 036 965 702

1. Hitel felvétel

-

-

-

2. Maradvány működési célú igénybevétele

105 314 896

5 428 321

110 743 217

3. Maradvány felhalmozási célú igénybevétele

329 685 104

-

329 685 104

4. Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

92 286

92 286

B. Finanszírozási bevételek összesen:(1.+2.+3.+4.)

435 000 000

5 520 607

440 520 607

Tárgyévi bevételek:(A.+B.)

1 444 511 984

32 974 325

1 477 486 309

III. Működési költségvetési kiadások

987 453 853

2 065 805

989 519 658

III.1. Személyi juttatások

539 349 052

- 2 470 399

536 878 653

III.2.Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

75 213 935

166 519

75 380 454

III.3.Dologi kiadások

312 637 593

19 092 925

331 730 518

III.4.Ellátottak pénzbeli juttatásai

21 500 000

-

21 500 000

III.5. Egyéb működési kiadások

38 753 273

- 14 723 240

24 030 033

III.5.1 Elvonások és befizetések

4 085 340

17 708 561

21 793 901

III.5.2. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

911 277

-

911 277

III.5.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

-

-

-

III.5.4.Egyéb működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre

1 200 000

-

1 200 000

III.5.5. Tartalékok

32 556 656

- 32 431 801

124 855

IV. Felhalmozási költségvetési kiadások

416 999 380

30 816 234

447 815 614

IV.1. Beruházások

233 077 028

15 185 136

248 262 164

IV.2.Felújítások

179 042 786

15 631 098

194 673 884

IV.3. Egyéb felhalmozási célú kiadások

4 879 566

-

4 879 566

II.3.1.Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

4 879 566

-

4 879 566

II.3.2.Egyéb felhalmozási célú kiadások államháztartáson kívülre

-

-

-

C. Költségvetési kiadások összesen:(III.+IV.)

1 404 453 233

32 882 039

1 437 335 272

Működési költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (I.-III.)

16 298 131

24 697 913

40 996 044

Felhalmozási költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (II.-IV.)

- 411 239 380

- 30 126 234

- 441 365 614

1. Hitelek törlesztése államháztartáson kívülre

17 856 000

-

17 856 000

2. Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

22 202 751

92 286

22 295 037

D. Finanszírozási kiadások összesen: (1.+2.)

40 058 751

92 286

40 151 037

Tárgyévi kiadások: (C.+D.)

1 444 511 984

32 974 325

1 477 486 309