Bodajk Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
a 2026. évi költségvetésről
Hatályos: 2026. 02. 12Bodajk Város Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
a 2026. évi költségvetésről
[1] Bodajk Város Önkormányzat Képviselő-testületének célja, hogy 2026. évre vonatkozóan olyan költségvetési rendeletet alkosson, mely biztos alapul szolgál a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához, egyúttal megteremti és biztosítja Bodajk Város Önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek működéséhez szükséges bevételek, kiadások egyensúlyát.
[2] Bodajk Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Bodajk Város Önkormányzat Képviselő-testülete Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. § Bodajk Város Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2026. évi költségvetését e rendelettel állapítja meg. A rendelet hatálya az önkormányzatra és az önkormányzat intézményeire terjed ki.
2. § (1) Bodajk Város Önkormányzat (a továbbiakban: önkormányzat) éves költségvetésének előirányzatait az alábbi összegekben határozza meg:
a) összes bevételét 1.100.689 eFt-ban
b) összes kiadását 1.100.689 eFt-ban
c) tárgyévi költségvetési bevétel előirányzatát 681.414 eFt-ban
d) tárgyévi költségvetési kiadás előirányzatát 1.100.689 eFt-ban
e) költségvetési egyenlegét – 419.275 eFt-ban
f) költségvetési hiány belső finanszírozását/ finanszírozási bevétel 419.275 eFt-ban
g) költségvetési hiány külső finanszírozását/ finanszírozási bevétel 0 Ft-ban
h) finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásait/ finanszírozási kiadás 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 763.001 eFt működési költségvetés előirányzat,
b) 337.688 eFt felhalmozási költségvetés előirányzat.
(3) Az önkormányzat kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 995.769 eFt működési költségvetés előirányzat,
b) 104.920 eFt felhalmozási költségvetés előirányzat.
(4) Az önkormányzat kötelező feladatainak kiadása 1.088.549 eFt, önként vállalt feladatainak kiadása 12.140 eFt. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0 Ft. Az önkormányzat állami (államigazgatási) feladatok vonatkozásában költségvetési bevételi, illetve kiadási előirányzatot nem tervez.
(5) A Bodajki Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: polgármesteri hivatal) intézményi költségvetés bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 160.162 eFt működési költségvetés előirányzat,
b) 4.400 eFt felhalmozási költségvetés előirányzat.
(6) A polgármesteri hivatal intézményi költségvetés kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 160.162 eFt működési költségvetés előirányzat,
b) 4.400 eFt felhalmozási költségvetés előirányzat.
(7) A polgármesteri hivatal kötelező feladatainak kiadása 164.562 eFt, önként vállalt feladatainak kiadása 0 Ft. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0 Ft. A polgármesteri hivatal állami (államigazgatási) feladatok vonatkozásában költségvetési bevételi, illetve kiadási előirányzatot nem tervez.
(8) A Bodajki Zengő Óvoda – Mini Bölcsőde (a továbbiakban: óvoda) intézményi költségvetési bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 146.212 e Ft működési költségvetés előirányzat,
b) 0 Ft felhalmozási költségvetés előirányzat.
(9) Az óvoda intézményi költségvetés kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 146.212 e Ft működési költségvetés előirányzat,
b) 0 Ft felhalmozási költségvetés előirányzat.
(10) Az óvoda kötelező feladatainak kiadása 146.212 e Ft, önként vállalt feladatainak kiadása 0 Ft. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0 Ft. Az óvoda állami (államigazgatási) feladatok vonatkozásában költségvetési bevételi, illetve kiadási előirányzatot nem tervez.
(11) A Bodajki Művelődési Ház és Könyvtár (a továbbiakban: művelődési ház) intézményi költségvetés bevételi előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 38.265 eFt működési költségvetés előirányzat,
b) 800 e Ft felhalmozási költségvetés előirányzat.
(12) A művelődési ház intézményi költségvetés kiadási előirányzata az alábbi előirányzatokra tagozódik:
a) 38.265 eFt működési költségvetés előirányzat,
b) 800 e Ft felhalmozási költségvetés előirányzat.
(13) A művelődési ház kötelező feladatainak kiadása 39.065 eFt, önként vállalt feladatainak kiadása 0 Ft. Önként vállalt feladatokból származó bevétel összege 0 Ft. A művelődési ház állami (államigazgatási) feladatok vonatkozásában költségvetési bevételi, illetve kiadási előirányzatot nem tervez.
3. § (1) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) szerint a költségvetési beszámolókkal egyidejűleg szükség szerint módosítja a költségvetési rendeletét.
(2) Az önkormányzat és intézményei működési, felhalmozási bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerint az 1. melléklet, ezen belül az önkormányzat bevételeit és kiadásait kormányzati funkciónként a 2. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat egyes költségvetési kapcsolataiból származó működési bevételeit a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projekt bevételeit, kiadásait a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzati jogalkotás kormányzati funkción 1 fő polgármester, 1 fő alpolgármester, 1 fő munkaszerződéses munkavállaló és a képviselő-testületi tagok, valamint a nem képviselő bizottsági tagok személyi juttatásai kerültek tervezésre.
(2) Az önkormányzati jogalkotás kormányzati funkció tartalmazza az önkormányzat által adományozható kitüntetésekhez, címekhez, díjakhoz járó pénzjutalmak, tárgyjutalmak és azok járulékainak fedezetét.
(3) A közfoglalkoztatás kormányzati funkción a közfoglalkoztatási terv szerint 6 fő átlaglétszámnak megfelelő bértömeg került betervezésre.
(4) Az intézményi gyermekétkeztetés kormányzati funkción 1 fő munkavállaló munkabére és járuléka került betervezésre.
(5) A közművelődési kormányzati funkció tartalmazza 2 fő munkavállaló személyi juttatását és annak járulékait.
5. § Az intézményi költségvetések az ott alkalmazottak személyi juttatásait és járulékait tartalmazza.
6. § (1) Cafetéria-juttatásként a polgármester részére évi nettó 400 eFt összeget tartalmaz a költségvetés.
(2) Az egyéb munkavállalók részére cafetéria-juttatásként évi nettó 200 eFt/fő összeget tartalmaz a költségvetés.
(3) A 2026. évi költségvetési engedélyezett létszámkeretet a 4. melléklet tartalmazza.
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 325.094 eFt összegben hagyja jóvá.
(2) A környezetvédelmi alapban rendelkezésre álló keret felosztásáról és felhasználásáról egyedi határozatban rendelkezik, a meglévő pénzeszközt önálló bankszámlán tartva elkülönítetten kezeli.
8. § Az önkormányzat és intézményei eredeti előirányzataira vonatkozó előirányzat felhasználási tervét az 5. melléklet tartalmazza.
9. § (1) Az önkormányzat által folyósítandó közvetlen és közvetett támogatásokat a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A támogatások folyósításának időbeli ütemezése – amennyiben erről egyéb szabályzó nem rendelkezik – a polgármester és a támogatott előzetes egyeztetése alapján történik.
10. § (1) Az önkormányzat fennálló adósságot keletkeztető ügyletekből származó kötelezettségeit az ügyletek futamidejének végéig a 7. melléklet mutatja be, mely tartalmazza a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve. Garancia- és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége nincs az önkormányzatnak.
(2) A költségvetési egyenleg kimutatását és a költségvetési többlet felhasználásának vagy a hiány finanszírozásának módját a 8. melléklet tartalmazza.
(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványának felhasználása, finanszírozási bevétele nyújt fedezetet.
(4) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevétele nem került betervezésre.
(5) A képviselő-testület az év közben jelentkező működési hiány finanszírozásának módját likviditási hitel igénybevételével fedezi.
(6) Az önkormányzat eredeti előirányzataira vonatkozó saját bevételét és az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit a 9. melléklet tartalmazza.
(7) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.
(8) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja. A pénzintézeti kötelezettségvállalások kockázatainak feltárását a döntés-előkészítő szakaszban el kell végezni.
(9) A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző jogosult.
(10) A pénzintézeti szolgáltatások igénybevétele pályáztatás útján történhet, mellyel kapcsolatban a kontrolltevékenységek lefolytatása a jegyző feladata.
11. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat pénzforgalmi számláján lévő pénzkészletet saját hatáskörben 150.000 eFt-ig, legfeljebb 12 hónapos futamidővel lekösse a biztonságos működés feltételeinek biztosítása mellett. A lekötésről a polgármester a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatja a testületet.
12. § Az önkormányzat és intézményei beruházási, felújítási és egyéb felhalmozási kiadási előirányzatát a 11. melléklet tartalmazza.
13. § (1) A művelődési ház működési, felhalmozási bevételeit és kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.
(2) Az óvoda működési, felhalmozási bevételeit és kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 13. melléklet tartalmazza.
(3) A polgármesteri hivatal működési, felhalmozási bevételeit és kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 14. melléklet tartalmazza.
14. § A képviselő-testület az általa jóváhagyott kiemelt előirányzatok és létszámkeretek közötti átcsoportosítás jogát minden feladat vonatkozásában fenntartja.
15. § (1) A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a polgármester saját hatáskörben 2.000 eFt értékhatárig az e rendeletben szereplő kiadási főösszeg terhére dönt forrásfelhasználásról a képviselő-testület szervezeti és működési szabályzatában foglaltak szerint.
(2) A jóváhagyott és elvégzett fejlesztések kifizetéséhez az átmeneti likviditási zavarok elkerülése érdekében a polgármester a felhalmozási kiadás előirányzat terhére kifizetést engedélyezhet visszapótlási kötelezettséggel.
16. § A képviselő-testület az esetleges költségvetési többletet határozatával megállapított dologi és felhalmozási kiadásra fordítja.
17. § A közvetett támogatásnyújtás elvei:
a) Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedését a rendelet nem tartalmaz.
b) Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedést a rendelet nem tartalmaz.
c) A helyi adókról szóló rendelet alapján beépítésre kerültek a magánszemély kommunális adójára vonatkozó kedvezmények.
d) Egyéb helyi adó esetében a törvényi előírásokon felül kedvezményt, mentességet a rendelet nem tartalmaz.
e) A vállalkozó orvosok részére támogatásként az önkormányzat a rendelő fenntartási költségeit fedezi, a helyiségeket ingyenesen bocsátja rendelkezésükre.
f) Más nem lakáscélú helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezményt, mentességet a rendelet nem tartalmaz.
g) Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön és követelés elengedést a rendelet nem tartalmaz.
h) Speciális célú támogatásra a rendelet nem tartalmaz fedezetet.
18. § (1) Saját tulajdonú személygépkocsi használatát az intézményvezető saját dolgozója részére engedélyezheti a jóváhagyott költségvetési előirányzaton belül. Az intézményvezetők saját gépkocsi használatát a polgármester, a polgármesterét a Gazdasági Bizottság elnöke engedélyezi.
(2) A polgármester költségeit és kiadásait a Gazdasági Bizottság elnöke utalványozza.
19. § (1) A kiadási és bevételi előirányzat hónaparányos teljesítésének figyelemmel kísérése a jegyző és az intézményvezető feladata.
(2) A polgármester az önkormányzat előirányzatainak teljesítéseiről a rendelet 3. § (1) bekezdése szerint a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(3) A jegyző a polgármesteri hivatal előirányzatainak teljesítéseiről a rendelet 3. § (1) bekezdése szerint a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
(4) Azon intézmény, feladat vezetője, aki az intézmény vagy feladat részére megállapított önkormányzati támogatás mértékét nem tartja működéséhez elegendőnek - intézményi beszámolóval és indoklással alátámasztva – 2026. július 31-ig nyújthatja be többlet-támogatási igényét az önkormányzathoz. Az igény benyújtásával egyidőben be kell mutatni a bevétel növelése és a kiadások csökkentése érdekében megtett intézkedéseket, azok tárgyévi és jövőbeni hatásait.
(5) A hátralékosok felszólítását december 31. és június 30. nappal el kell végezni.
20. § A képviselő-testület magára nézve elfogadja, hogy költségvetési fedezetet igénylő határozati szintű döntését a forrás megjelölésével hozza meg, és a forrást igénylő határozati javaslatot a Gazdasági Bizottság előzetes véleményével terjeszti a képviselő-testület elé.
21. § Ez a rendelet 2026. február 12-én lép hatályba.
22. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1-jétől visszamenőleg kell alkalmazni.