Nagylók Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (II. 17.) önkormányzati rendeletének indokolása
Nagylók Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 18Nagylók Község Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Részletes szakmai és szöveges indokolás
Nagylók község Önkormányzat 2022. évi költségvetési javaslatához
A költségvetési rendelet-tervezet az önkormányzat összesített, majd a közös önkormányzati hivatal és az óvoda, majd csak az önkormányzat tervezett előirányzatait mutatja be.
Az elkészült rendelet-tervezet külön-külön részenként taglalja az önkormányzat, majd a költségvetési szervek költségvetését, melyhez igazodnak a tervezet mellékletei is. A költségvetési szerveknél bevételi oldalon irányító szervtől kapott támogatásként jelennek meg az önkormányzat által nyújtott támogatások, míg az önkormányzatnál az irányító szerv alá tartozó költségvetési szerveknek folyósított működési támogatásként szerepelnek ugyanezen összegek.
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételei
1. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről 173.419.872.- Ft
Tartalmazza az önkormányzat feladatfinanszírozás keretében kapott állami támogatásait, többek közt az általános támogatást, köznevelési, szociális feladatok támogatását, valamint a kulturális feladatok ellátására megállapított normatívát 141.778.378.- Ft összegben.
Feladatfinanszírozás keretében juttatott állami támogatás összege:
általános támogatás 75.470.198 Ft
köznevelési támogatás 34.572.890 Ft
szociális és gyermekjóléti feladatok 29.391.720 Ft
kulturális feladatok támogatása 2.343.567 Ft
Továbbra is fennáll az a szabály, hogy a feladatfinanszírozás keretében nyújtott támogatások kizárólag az adott feladatra fordíthatók. A tételekkel a költségvetési beszámoló készítésekor a feladatokhoz tartozó kormányzati funkciókon el is kell számolni.
Az egyéb államháztartási bevételből az OEP-től érkező háziorvosi és védőnői ellátás finanszírozását biztosító 23.511.000 Ft jelenik meg. Közmunka projektet 2.200.000 Ft-ot tartalmaz. Terveztük a folyamatban lévő pályázatok elszámolása után várható bevételt, ez 2.500.000.- Ft-ot
A közös hivatal finanszírozásához Hantos Önkormányzatának 3.431.000 Ft-tal kell hozzájárulnia.
2. Közhatalmi bevételek: 18.300.000.- Ft
Ezen bevételcsoport magába foglalja az önkormányzat által kivetett adófajták tervezett bevételeit (iparűzési adó, kommunális adó). Az iparűzési adó tervezett összege 15.500.000 Ft, a kommunális adóé 2.800.000.- Ft. Az iparűzésiadó-bevételt az elmúlt évi szinten terveztük, számolva annak állami kiegészítésével.
3. Működési bevételek: 21.627.000.- Ft
Az előirányzat csoporton belül szerepel többek közt a bérleti díj bevétel, a lakossági szennyvíz szállítás díja, és a élelmezési térítési díj bevételek.
bérleti díjak: 8.000 e Ft
szennyvíz elszállítás díja 1.500 e Ft
étkezési térítési díjak: 12.127 e Ft
Tervezünk 6.000 e Ft felhalmozási bevételt, tárgyieszköz értékesítésből.
4. Finanszírozási bevételek: 24.262.128.- Ft
Az összeg az összesített önkormányzat 2021. évi maradványa, (19.109.000.- Ft) mely még a beszámoló elkészítése után változhat pozitív illetve negatív irányban is. Az összeg egyelőre a pénzkészletet, bank és pénztáregyenleget tartalmazza, valamint 5.153.128.- Ft állami megelőlegezés összegét. A végleges, korrigáló tételekkel együtt kezelt maradvány kizárólag a zárszámadás után áll rendelkezésünkre. Az előző évi maradványként kimutatott összeg azonban kötelezettséggel terhelt. A kötelezettségek a költségvetésbe beépítésre kerültek.
Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadásai
1. Személyi juttatások: 125.413.000 Ft
Az előirányzat tartalmazza a közös önkormányzati hivatal, az óvoda, valamint az önkormányzat személyi jellegű kiadásait. Személyi juttatások tervezésénél az önkormányzat és az intézmények tekintetében is figyelembe vettük a 2022. évre vonatkozó minimálbér, illetve a garantált bérminimum tételeit. A bérek már ezzel az összeggel kerültek tervezésre természetesen a végzettségnek és a munkakörnek megfelelően.
2. Munkaadókat terhelő járulékok: 16.613.000.- Ft
A munkáltatói közteher 2022-ben 13 %, a személyi jellegű juttatások után ezen szorzó figyelembevételével kerültek kiszámításra.
3. Dologi kiadások: 58.365.000 Ft
A dologi kiadások jelentős részét teszik ki a költségvetésnek. A legnagyobb összeggel szerepel a készletbeszerzés, mely nagymértékben az óvodai étkezéssel összefüggő anyagbeszerzés. Nagy összegű még a szolgáltatások igénybevétele sor, mely közüzemi díjakat, szakmai szolgáltatások igénybevételi költségeit, egyéb nem szakmai szolgáltatások tételeit tartalmazza, pl.: postaköltség, falunapi kiadások, zöldterület kaszálások stb.
4. Ellátottak pénzbeli juttatása: 4.100.000 Ft
Kizárólag települési támogatást nyújtunk, mely az idei évben összesen 3.600.000 Ft. Azon belül lakhatáshoz nyújtott települési támogatást, rendkívüli támogatást, temetési segélyt, gyógyszerköltségekhez történő hozzájárulást terveztünk. Az ellátottak pénzbeli juttatásai között szerepel még a BURSA Hungarica ösztöndíj támogatás és az újonnan létrehozott középiskolai ösztöndíj. A kettő együtt évi 500 e Ft kiadást jelent.
5. Egyéb kiadások: 17.769.872 Ft
Működési célú pénzeszköz átadásként mutatjuk ki a különféle szervezeteknek, a non-profit szervezeteknek juttatott támogatásokat, melynek összege 1.700 e Ft.
További 5.600 e Ft a Sárbogárdi központi orvosi ügyelet és SESZI működéséhez utalandó hozzájárulás, valamint Hantos Önkormányzat részére a védőnői szolgálat rezsire fordítható összege: 936 e Ft (2021. évi)
Továbbra is terveztük az első lakáshoz jutók támogatását 2.000 e Ft összeggel.
2022-es költségvetési évben képzett tartalék összege 1.500.000.- Ft, ami az előre nem látható kiadások fedezetére szolgál, valamint jelenthet forrást pályázati önrésznek is.
6. Felújítás és intézményi beruházás:22.634.000.-Ft
A fejlesztések pályázati forrásból valósulnak meg.
(járdafelújítás, temető fejlesztés, játszótér felújítás)
Működési kiadások kormányzati funkció szerinti bemutatása
intézmények nélkül
megnevezés |
összeg |
Háziorvosi szolgálat |
12.899 |
Védőnői szolgálat |
4.799 |
Üdülői szálláshely szolgáltatás (turistaház) |
826 |
Közművelődés-közösségi társ.részvétel fejl. |
6.144 |
Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése |
4.700 |
Zöldterület kezelés |
2.160 |
Kiemelt állami, önkormányzati rendezvények (falunap) |
2.300 |
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos fel. |
699 |
Önkormányzati igazgatási tevékenység |
21.404 |
Köztemető fenntartás |
230 |
Sport létesítmények működtetése |
254 |
Községgazdálkodás (falugondnok és kapcsolódó kiadások) |
885 |
Közvilágítás |
3.937 |
Közfoglalkoztatás |
2.678 |