Nagylók Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
Nagylók Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 03. 15Nagylók Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2023. (III. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.03.15.
Nagylók Község Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Összefoglalva a 2023. évi tervezés menetét, a takarékos gazdálkodás biztosítása, a nyertes pályázatok költségvetésbe való beépítése volt az elsődleges szempont. Cél továbbra is, hogy minél magasabb mértékű tartalékot tudjunk képezni, mely az infláció miatt egyre kevésbé kigazdálkodható. A vállalt kötelezettségek teljesítése miatt folyószámlahitel igénybevételére került sor.
A 2023-es év központi támogatásra vonatkozóan elmondható, hogy összességében 2.288 e Ft-tal nőtt az állami támogatás összege a tavalyi évhez képest. 2023-ben is emelkedett a minimálbér és a garantált bérminimum mértéke, továbbá az óvodapedagógusok és a védőnő illetménye, ami jelentős bérköltség növekedést jelent.
Nagylók Község Önkormányzat 2023. évi költségvetési rendeletének tervezete továbbra is tartalmazza az önkormányzat és költségvetési szervei, a Nagylóki Közös Önkormányzati Hivatal, valamint a Nagylóki Csicsergő Óvoda-Bölcsőde és Konyha költségvetésének tervezetét a megszokott módon, forintban.
A kormányzati költségvetési forrásszabályozásból és az önkormányzat által biztosítható erőforrásokból kialakuló költségvetési javaslat fő számai az alábbiak szerint alakulnak:
Nagylók Község Önkormányzat 2023. évi költségvetésének
kiadási és bevételi fő összege 264.492.000 Ft
I.
Részletes szakmai és szöveges indokolás
Nagylók község Önkormányzat 2023. évi költségvetési javaslatához
A költségvetési rendelet-tervezet az önkormányzat összesített, majd a közös önkormányzati hivatal és az óvoda, majd csak az önkormányzat tervezett előirányzatait mutatja be.
Az elkészült rendelet-tervezet külön-külön részenként taglalja az önkormányzat, majd a költségvetési szervek költségvetését, melyhez igazodnak a tervezet mellékletei is. A költségvetési szerveknél bevételi oldalon irányító szervtől kapott támogatásként jelennek meg az önkormányzat által nyújtott támogatások, míg az önkormányzatnál az irányító szerv alá tartozó költségvetési szerveknek folyósított működési támogatásként szerepelnek ugyanezen összegek.
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételei
1. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről 178.831.250 Ft
Tartalmazza az önkormányzat feladatfinanszírozás keretében kapott állami támogatásait, többek közt az általános támogatást, köznevelési, szociális, gyermekétkeztetési feladatok támogatását, valamint a kulturális feladatok ellátására megállapított normatívát 144.066.250 Ft összegben.
Feladatfinanszírozás keretében juttatott állami támogatás összege:
általános támogatás 77.122.831 Ft
köznevelési támogatás 29.939.860 Ft
szociális és gyermekjóléti feladatok 21.256.200 Ft
gyermekétkeztetési feladatok 13.456.904 Ft
kulturális feladatok támogatása 2.290.455 Ft
Továbbra is fennáll az a szabály, hogy a feladatfinanszírozás keretében nyújtott támogatások kizárólag az adott feladatra fordíthatók. A tételekkel a költségvetési beszámoló készítésekor a feladatokhoz tartozó kormányzati funkciókon kell elszámolni.
Az egyéb államháztartási bevételből az OEP-től érkező háziorvosi és védőnői ellátás finanszírozását biztosító 24.000.000 Ft jelenik meg. Közmunka projektet 2.000.000 Ft-ot tartalmaz. Folyamatban lévő beruházás - melyből támogatási bevétel származna - jelenleg nincs.
A közös hivatal finanszírozásához Hantos Önkormányzatának 8.765.000 Ft-tal kell hozzájárulnia.
1. Közhatalmi bevételek: 12.800.000 Ft
Ezen bevételcsoport magába foglalja az önkormányzat által kivetett adófajták tervezett bevételeit (iparűzési adó, kommunális adó). Az iparűzési adó tervezett összege 10.000.000 Ft, a kommunális adóé 2.800.000.- Ft. Az iparűzésiadó-bevételt az elmúlt év tapasztalata alapján terveztük.
1. Működési bevételek: 29.373.000 Ft
Az előirányzat csoporton belül szerepel többek közt a bérleti díj bevétel, a lakossági szennyvíz szállítás díja, és az étkezési térítési díj bevételek.
bérleti díjak: 9.688 e Ft
szennyvíz elszállítás díja 3.000 e Ft
étkezési térítési díjak: 15.875 e Ft
áfa: 810 e Ft
Tervezünk 25.724.741 Ft felhalmozási bevételt, ingatlanértékesítésből. Illetve folyószámla hitelt 7.000.000 Ft összegben.
1. Finanszírozási bevételek: 10.763.009 Ft
Az összeg az összesített önkormányzat 2022. évi maradványa, (5.000.000 Ft) mely még a beszámoló elkészítése után változhat pozitív illetve negatív irányban is. Az összeg egyelőre a pénzkészletet, bank és pénztáregyenleget tartalmazza, valamint 5.763.009.- Ft állami megelőlegezés összegét. A végleges, korrigáló tételekkel együtt kezelt maradvány kizárólag a zárszámadás után áll rendelkezésünkre. Az előző évi maradványként kimutatott összeg azonban kötelezettséggel terhelt. A kötelezettségek a költségvetésbe beépítésre kerültek.
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásai
1. Személyi juttatások: 133.248.100 Ft
Az előirányzat tartalmazza a közös önkormányzati hivatal, az óvoda, valamint az önkormányzat személyi jellegű kiadásait. Személyi juttatások tervezésénél az önkormányzat és az intézmények tekintetében is figyelembe vettük a 2023. évre vonatkozó minimálbér, illetve a garantált bérminimum tételeit. A bérek már ezzel az összeggel kerültek tervezésre természetesen a végzettségnek és a munkakörnek megfelelően.
1. Munkaadókat terhelő járulékok: 17.481.000 Ft
A munkáltatói közteher 2023-ben 13 %, a személyi jellegű juttatások után ezen szorzó figyelembevételével kerültek kiszámításra.
1. Dologi kiadások: 82.909.900 Ft
A dologi kiadások jelentős részét teszik ki a költségvetésnek. A legnagyobb összeggel szerepel a készletbeszerzés, mely nagymértékben az óvodai étkezéssel összefüggő anyagbeszerzés. Nagy összegű még a szolgáltatások igénybevétele sor, mely közüzemi díjakat, szakmai szolgáltatások igénybevételi költségeit, egyéb nem szakmai szolgáltatások tételeit tartalmazza, pl.: postaköltség.
1. Ellátottak pénzbeli juttatása: 3.860.000 Ft
Kizárólag települési támogatást nyújtunk, mely az idei évben összesen 3.860.000 Ft. Azon belül lakhatáshoz nyújtott települési támogatást, rendkívüli támogatást, temetési segélyt, gyógyszerköltségekhez történő hozzájárulást terveztünk. Az ellátottak pénzbeli juttatásai között szerepel még a BURSA Hungarica ösztöndíj támogatás és az újonnan létrehozott középiskolai ösztöndíj. A kettő együtt évi 600 e Ft kiadást jelent.
1. Egyéb kiadások: 20.993.000 Ft
Működési célú pénzeszköz átadásként mutatjuk ki a különféle szervezeteknek, a non-profit szervezeteknek juttatott támogatásokat, melynek összege 1.100 e Ft.
További 7.000 e Ft a Sárbogárdi központi orvosi ügyelet és SESZI működéséhez utalandó hozzájárulás.
Továbbra is terveztük az első lakáshoz jutók támogatását 2.000 e Ft összeggel.
2023-es költségvetési évben képzett tartalék összege 1.499.856 Ft, ami az előre nem látható kiadások fedezetére szolgál.
2023. évi állami támogatás megelőlegezés visszatérítése: 5.763.009 Ft.
Felújítás és intézményi beruházás: 6.000.000 Ft
A fejlesztések pályázati forrásból valósulnak meg (temető fejlesztés).
Működési kiadások kormányzati funkció szerinti bemutatása
intézmények nélkül
megnevezés |
összeg |
Háziorvosi szolgálat |
12.457 |
Védőnői szolgálat |
7.417 |
Üdülői szálláshely szolgáltatás (turistaház) |
350 |
Közművelődés-közösségi térs. részvétel fejl. |
7.291 |
Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése |
4.800 |
Zöldterület kezelés |
1.397 |
Kiemelt állami, önkormányzati rendezvények (falunap) |
1.000 |
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos fel. |
2.100 |
Önkormányzati igazgatási tevékenység |
18.534 |
Köztemető fenntartás |
292 |
Sport létesítmények működtetése |
508 |
Községgazdálkodás (falugondnok és kapcsolódó kiadások) |
254 |
Közvilágítás |
12.065 |
Közfoglalkoztatás |
3.110 |